PAGE礦業(yè)公司內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范礦業(yè)公司的各項經(jīng)營管理活動，確保公司運營符合法律法規(guī)要求，提高公司治理水平，防范各類風險，保障公司資產(chǎn)安全，促進公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于礦業(yè)公司總部及所屬各分公司、子公司，涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營、管理的全過程，包括但不限于礦產(chǎn)資源勘探、開采、選礦、銷售以及財務管理、人力資源管理、物資采購等各個環(huán)節(jié)。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國礦產(chǎn)資源法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等，結合礦業(yè)行業(yè)特點和公司實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司各項經(jīng)營活動必須遵守國家法律法規(guī)，確保合規(guī)運營。2.全面性原則：內(nèi)部控制涵蓋公司所有業(yè)務活動和管理環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：通過合理設置崗位、明確職責權限，使各項業(yè)務活動相互制約、相互監(jiān)督,避免權力過度集中。4.適應性原則：內(nèi)部控制應與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平相適應，并隨內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整和完善。5.成本效益原則：內(nèi)部控制應權衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。二、公司治理結構（一）股東會1.股東會是公司的權力機構，依法行使決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事等職權。2.股東會會議分為定期會議和臨時會議，定期會議應按照公司章程規(guī)定按時召開，臨時會議在代表十分之一以上表決權的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會提議時召開。3.股東會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務或者不履行職務時，由副董事長主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務時，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東會會議職責的，監(jiān)事會應當及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，代表十分之一以上表決權的股東可以自行召集和主持。（二）董事會1.董事會對股東會負責，行使召集股東會會議、執(zhí)行股東會的決議、決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案等職權。2.董事會成員由[X]名董事組成，其中獨立董事[X]名。董事由股東會選舉產(chǎn)生，任期[X]年，任期屆滿，可連選連任。3.董事會設董事長一人，由董事會選舉產(chǎn)生。董事長召集和主持董事會會議，檢查董事會決議的實施情況。副董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長履行職務；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務。4.董事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每年至少召開[X]次，于會議召開[X]日前通知全體董事和監(jiān)事。代表十分之一以上表決權的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后[X]日內(nèi)，召集和主持董事會會議。5.董事會會議應有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議的表決，實行一人一票。（三）監(jiān)事會1.監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，對股東會負責，行使檢查公司財務、對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督等職權。2.監(jiān)事會成員由[X]名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事[X]名。監(jiān)事的任期每屆為[X]年，任期屆滿，可連選連任。3.監(jiān)事會設主席一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議；監(jiān)事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。4.監(jiān)事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每[X]個月召開一次，臨時會議在必要時召開。監(jiān)事會會議應有半數(shù)以上監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。（四）高級管理人員1.公司高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人等。高級管理人員對董事會負責，行使主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作、組織實施董事會決議等職權。2.高級管理人員應當遵守法律法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務，不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)。三、企業(yè)文化與風險管理（一）企業(yè)文化建設1.公司應培育積極向上的企業(yè)文化，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強化風險意識。2.加強企業(yè)文化宣傳貫徹，通過內(nèi)部培訓、會議、宣傳欄、網(wǎng)站等多種形式，使全體員工認同并踐行公司文化。3.建立企業(yè)文化評估機制，定期對企業(yè)文化的建設效果進行評估，不斷改進和完善企業(yè)文化建設工作。（二）風險管理1.風險管理目標識別、評估和應對公司內(nèi)外部風險，確保公司經(jīng)營目標得以實現(xiàn)，保護公司資產(chǎn)安全，保證財務報告及相關信息真實完整，提高公司運營效率和效果。2.風險識別與評估（1）建立風險識別機制，全面、系統(tǒng)、持續(xù)地收集與公司內(nèi)外部環(huán)境相關的信息，包括但不限于戰(zhàn)略風險、市場風險、財務風險、運營風險、法律風險等。（2）采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和重要性程度。3.風險應對策略根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對策略，包括風險規(guī)避、風險降低、風險分擔和風險承受。（1）風險規(guī)避：對于超出公司風險承受度的風險，如存在重大法律糾紛、市場環(huán)境極度惡化等情況，應采取風險規(guī)避策略，停止相關業(yè)務活動。（2）風險降低：對于可承受范圍內(nèi)的風險，通過制定相應的控制措施，如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務流程、提高員工素質(zhì)等，降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險發(fā)生后的影響程度。（3）風險分擔：對于部分風險，可通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險部分或全部轉(zhuǎn)移給其他方。（4）風險承受：對于一些風險發(fā)生可能性較小且影響程度較低的風險，公司可選擇風險承受策略，不采取額外的應對措施，但需持續(xù)關注風險狀況。4.風險監(jiān)控與預警（1）建立風險監(jiān)控機制，對風險應對措施的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)新的風險因素或原有風險的變化情況。（2）設置風險預警指標體系，當風險指標達到或接近預警值時，及時發(fā)出預警信號，提示相關部門采取措施進行處理。四、人力資源管理控制（一）招聘與培訓1.招聘管理（1）根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和人力資源規(guī)劃，制定科學合理的招聘計劃，明確招聘崗位、人數(shù)、任職條件等要求。（2）通過多種渠道進行招聘，如招聘網(wǎng)站、人才市場、校園招聘、內(nèi)部推薦等，確保招聘信息的公開、公平、公正。（3）對應聘人員進行嚴格的篩選和面試，包括簡歷篩選、筆試、面試等環(huán)節(jié)，重點考察其專業(yè)知識、工作經(jīng)驗、綜合素質(zhì)和職業(yè)素養(yǎng)等。（4）建立背景調(diào)查制度，對擬錄用人員的工作經(jīng)歷、學歷、資格證書等進行核實，確保錄用人員信息真實可靠。2.培訓管理（1）制定員工培訓計劃，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提供多樣化的培訓課程，包括新員工入職培訓、崗位技能培訓、管理能力培訓、安全培訓等。（2）選擇合適的培訓方式，如內(nèi)部培訓、外部培訓、在線學習、實踐操作培訓等，提高培訓效果。（3）建立培訓效果評估機制，通過考試、實際操作、問卷調(diào)查等方式，對培訓效果進行評估，及時發(fā)現(xiàn)培訓中存在的問題并加以改進。（二）績效管理1.績效目標設定根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和部門職責，將公司年度目標分解為各部門和員工的績效目標，確?？冃繕伺c公司戰(zhàn)略目標相一致。2.績效指標制定為每個崗位制定明確、具體、可衡量、可實現(xiàn)、有時限的績效指標，包括工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等方面。3.績效評估定期對員工的績效進行評估，評估周期可根據(jù)崗位特點和工作性質(zhì)確定，一般為月度、季度或年度。評估方式可采用上級評價、同事評價、自我評價、客戶評價等相結合的方式，確保評估結果客觀公正。4.績效反饋與溝通及時向員工反饋績效評估結果，與員工進行績效溝通，肯定成績，指出不足，幫助員工制定改進計劃，促進員工績效提升。5.績效結果應用將績效結果與員工的薪酬調(diào)整、晉升、獎勵、培訓等掛鉤，激勵員工積極工作，提高工作績效。（三）薪酬福利管理1.薪酬體系設計建立科學合理的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、獎金、津貼等部分，確保薪酬水平具有市場競爭力，同時體現(xiàn)員工的工作業(yè)績和貢獻。2.薪酬核算與發(fā)放按照規(guī)定的薪酬核算方法，準確計算員工薪酬，確保薪酬按時足額發(fā)放。嚴格執(zhí)行薪酬保密制度，防止薪酬信息泄露。3.福利管理為員工提供完善的福利保障，包括社會保險、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利、健康體檢、培訓機會等，提高員工的滿意度和歸屬感。（四）員工關系管理1.勞動合同管理依法與員工簽訂勞動合同，明確雙方的權利和義務，規(guī)范勞動合同的簽訂、續(xù)簽、解除、終止等流程。2.勞動糾紛處理建立勞動糾紛預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理勞動糾紛隱患。對于發(fā)生的勞動糾紛，應積極與員工溝通協(xié)商，依法妥善解決，維護公司和員工的合法權益。3.員工關懷與溝通關注員工的工作和生活需求,開展形式多樣的心關懷活動，加強與員工的溝通交流，營造良好的工作氛圍，增強員工的凝聚力和向心力。五、財務管理控制（一）財務管理制度1.建立健全財務管理制度，明確財務機構設置、崗位職責、財務審批流程、會計核算方法、財務報告編制等方面的規(guī)定，確保財務管理工作有章可循。2.加強財務預算管理，根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標，編制年度財務預算，包括收入預算、成本預算、費用預算、資金預算等，并將預算指標分解到各部門，嚴格執(zhí)行預算控制，定期進行預算分析和調(diào)整。3.規(guī)范財務審批流程，明確各類費用支出的審批權限和審批程序，實行分級授權審批制度，確保費用支出合理合規(guī)。（二）資金管理1.資金籌集管理根據(jù)公司發(fā)展需要，合理確定資金籌集規(guī)模和方式，優(yōu)化資金結構，降低資金成本。加強對籌資活動的風險評估和控制，確?；I資活動符合法律法規(guī)要求，防范籌資風險。2.資金使用管理（1）加強資金日常管理，嚴格執(zhí)行資金收支兩條線管理，確保資金安全。（2）合理安排資金使用，提高資金使用效率。對重大資金支出項目，實行集體決策和審批，加強項目可行性研究和風險評估。（3）建立資金監(jiān)控機制，實時監(jiān)控資金流向和使用情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金管理中存在的問題。3.資金結算管理規(guī)范資金結算流程，加強銀行賬戶管理，嚴格按照銀行結算制度辦理資金收付業(yè)務。加強對票據(jù)的管理，確保票據(jù)的真實性、合法性和安全性。（三）資產(chǎn)管理1.固定資產(chǎn)管理（1）建立固定資產(chǎn)管理制度，明確固定資產(chǎn)的購置、驗收、入賬、折舊、清查、處置等流程。（2）定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，確保賬實相符。對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，及時查明原因，按照規(guī)定進行處理。（3）加強固定資產(chǎn)日常維護和保養(yǎng)，提高固定資產(chǎn)使用效率，延長固定資產(chǎn)使用壽命。2.流動資產(chǎn)（存貨、應收賬款等）管理（1）存貨管理制定存貨管理制度，加強存貨采購、驗收、入庫、保管、發(fā)出、盤點等環(huán)節(jié)的管理，合理控制存貨庫存水平，降低存貨成本，防止存貨積壓和浪費。（2）應收賬款管理建立應收賬款管理制度，加強應收賬款的日常核算和監(jiān)控，定期對應收賬款進行賬齡分析和風險評估。制定合理的信用政策，加強客戶信用管理，及時催收應收賬款，降低壞賬損失風險。（四）成本費用控制1.成本費用核算按照國家統(tǒng)一的會計準則和公司財務制度，準確核算成本費用，確保成本費用數(shù)據(jù)真實、準確、完整。2.成本費用控制措施（1）建立成本費用控制目標，將成本費用指標分解到各部門和各產(chǎn)品，加強成本費用預算控制和考核。（2）優(yōu)化業(yè)務流程，降低運營成本。加強采購管理，降低采購成本；加強生產(chǎn)管理，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本；加強銷售管理，控制銷售費用。（3）嚴格控制費用支出，加強費用審批管理，杜絕不合理費用支出。對各項費用支出進行定期分析和監(jiān)控,及時發(fā)現(xiàn)和糾正費用支出中的異常情況。（五）財務報告與信息披露1.財務報告編制按照國家統(tǒng)一的會計準則和公司財務制度，定期編制財務報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權益變動表及附注等。確保財務報告內(nèi)容真實、準確、完整，能夠客觀反映公司財務狀況和經(jīng)營成果。2.財務報告審計聘請具有資質(zhì)的會計師事務所對公司年度財務報告進行審計，確保審計報告真實、客觀、公正。積極配合會計師事務所的審計工作，提供必要的資料和信息。3.信息披露按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露公司財務信息和其他重大信息，確保信息披露的透明度，維護投資者和其他利益相關者的合法權益。六、物資采購與管理控制（一）采購計劃與預算1.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，結合庫存情況，制定科學合理的物資采購計劃，明確采購物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時間等。2.將采購計劃納入公司年度預算管理，嚴格控制采購預算執(zhí)行，確保采購支出符合公司預算安排。（二）供應商管理1.建立供應商準入制度，對供應商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進行嚴格審核，選擇合格的供應商納入供應商名錄。2.定期對供應商進行評估和考核，根據(jù)供應商的供貨質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務等情況，對供應商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應商給予獎勵，對于不符合要求的供應商及時淘汰。3.與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、違約責任等條款，確保采購合同的合法性和有效性。（三）采購流程控制1.采購申請各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫采購申請表，注明采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負責人審核后提交采購部門。2.采購審批采購部門收到采購申請后，對采購申請進行審核，根據(jù)采購金額大小和審批權限，報相關領導審批。3.采購實施采購部門根據(jù)審批后的采購申請，選擇合適的供應商進行采購。采購人員應與供應商進行談判，爭取優(yōu)惠的采購價格和條件。在采購過程中，應嚴格按照采購合同執(zhí)行，確保采購物資的質(zhì)量和交貨期。4.驗收與付款采購物資到貨后，由質(zhì)量檢驗部門進行驗收，驗收合格后辦理入庫手續(xù)。財務部門根據(jù)采購合同和驗收單等憑證，審核無誤后辦理付款手續(xù)。（四）庫存管理1.建立庫存管理制度，明確庫存物資的分類、編號、計量、計價、出入庫等管理要求。2.定期對庫存物資進行盤點，確保賬實