PAGE擔(dān)保行業(yè)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范公司擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營，保護(hù)公司及相關(guān)利益方的合法權(quán)益，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)發(fā)展。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國民法典》《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管要求制定。（三）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及擔(dān)保業(yè)務(wù)的部門、崗位及人員，包括但不限于擔(dān)保業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評(píng)估、審批決策、合同簽訂、保后管理、代償處置等環(huán)節(jié)。（四）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保公司運(yùn)營合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制，將擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。3.審慎經(jīng)營原則：在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中，保持審慎態(tài)度，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，確保業(yè)務(wù)質(zhì)量。4.獨(dú)立性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)應(yīng)相對(duì)獨(dú)立，相互制約，避免利益沖突和內(nèi)部操縱。5.信息透明原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄和披露，確保信息對(duì)稱。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程控制（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶申請(qǐng)：客戶向公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，應(yīng)提交完整的申請(qǐng)資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡信息、擔(dān)保申請(qǐng)書、反擔(dān)保措施相關(guān)資料等。2.初步審查：業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，核實(shí)資料的完整性、真實(shí)性和合法性。如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，應(yīng)及時(shí)通知客戶補(bǔ)充完善。3.項(xiàng)目立項(xiàng)：經(jīng)初步審查合格的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門填寫《擔(dān)保項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明項(xiàng)目基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施等內(nèi)容，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行立項(xiàng)審批。（二）調(diào)查評(píng)估1.組建調(diào)查小組：風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)項(xiàng)目情況，組建由項(xiàng)目經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、法務(wù)人員等組成的調(diào)查小組，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查評(píng)估。2.實(shí)地調(diào)查：調(diào)查小組對(duì)客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、行業(yè)前景等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，收集相關(guān)資料，核實(shí)客戶信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理運(yùn)用專業(yè)方法對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。4.撰寫調(diào)查報(bào)告：調(diào)查小組根據(jù)調(diào)查評(píng)估情況，撰寫《擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告》，詳細(xì)闡述項(xiàng)目背景及基本情況、客戶情況、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、反擔(dān)保措施建議等內(nèi)容，作為項(xiàng)目審批的重要依據(jù)。（三）審批決策1.項(xiàng)目初審：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)《擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告》進(jìn)行初審，審核調(diào)查內(nèi)容是否全面、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否準(zhǔn)確、反擔(dān)保措施是否可行等。初審?fù)ㄟ^后，提交公司擔(dān)保審批委員會(huì)進(jìn)行審批。2.審批委員會(huì)審議：擔(dān)保審批委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。審批委員會(huì)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行審議，充分討論項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和收益情況，根據(jù)公司擔(dān)保政策和風(fēng)險(xiǎn)承受能力做出審批決策。3.審批意見下達(dá)：審批委員會(huì)根據(jù)審議結(jié)果下達(dá)審批意見，同意擔(dān)保的項(xiàng)目明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保要求等；不同意擔(dān)保的項(xiàng)目說明理由。（四）合同簽訂1.合同起草：法務(wù)人員根據(jù)審批意見起草擔(dān)保合同及相關(guān)反擔(dān)保合同，明確各方權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等條款。2.合同審核：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門對(duì)合同條款進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核合同風(fēng)險(xiǎn)防范條款是否完善、是否符合法律法規(guī)要求以及是否與審批意見一致等。審核通過后，提交公司法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章。3.合同簽訂：合同經(jīng)簽字蓋章后，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶及反擔(dān)保方簽訂合同，并確保合同原件妥善保管。（五）保后管理1.定期跟蹤：業(yè)務(wù)部門在擔(dān)保期間應(yīng)定期對(duì)客戶進(jìn)行跟蹤檢查，了解客戶經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金使用情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在問題。跟蹤檢查頻率至少每季度一次，并撰寫《擔(dān)保項(xiàng)目保后跟蹤報(bào)告》。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)保后跟蹤情況及相關(guān)數(shù)據(jù)指標(biāo)，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)跡象，及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知，要求業(yè)務(wù)部門采取相應(yīng)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。3.重大事項(xiàng)報(bào)告：如客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營變化、財(cái)務(wù)危機(jī)、涉訴案件等重大事項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，并采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)影響。4.反擔(dān)保措施監(jiān)控：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)反監(jiān)控反擔(dān)保措施的落實(shí)和監(jiān)控，確保反擔(dān)保措施的有效性。如發(fā)現(xiàn)反擔(dān)保措施存在問題，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施。（六）代償處置1.代償發(fā)生：如客戶未能按時(shí)履行還款義務(wù)，導(dǎo)致公司發(fā)生代償，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)代償處置程序，向客戶及反擔(dān)保方追償。2.追償措施：業(yè)務(wù)部門通過協(xié)商、訴訟、仲裁等方式向客戶及反擔(dān)保方追償代償款項(xiàng)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)助制定追償策略，提供法律支持和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。3.資產(chǎn)處置：如通過追償仍無法收回全部代償款項(xiàng)，公司可依法對(duì)反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行處置，以減少損失。資產(chǎn)處置應(yīng)遵循合法、合規(guī)、公開、公平、公正的原則，確保處置過程透明、有效。三、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，全面識(shí)別擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法：運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，如信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)比率分析、風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估等。確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)過高、無法承受的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)予以拒絕，避免承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過加強(qiáng)調(diào)查評(píng)估、完善反擔(dān)保措施、嚴(yán)格審批決策、強(qiáng)化保后管理等措施，降低擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過購買保險(xiǎn)、要求反擔(dān)保等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于經(jīng)過評(píng)估認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控且符合公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力的擔(dān)保項(xiàng)目，可選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，但應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，如擔(dān)保放大倍數(shù)、代償率、逾期率等。2.預(yù)警閾值設(shè)定：根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.預(yù)警處理機(jī)制：接到預(yù)警信號(hào)后，相關(guān)部門應(yīng)立即啟動(dòng)預(yù)警處理機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行深入分析，采取針對(duì)性措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。四、內(nèi)部控制活動(dòng)（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分離1.崗位設(shè)置：公司應(yīng)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評(píng)估、審批決策、合同管理、保后管理、代償處置等崗位，明確各崗位職責(zé)。2.職責(zé)分離：嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位相互分離制度，如業(yè)務(wù)受理與審批決策、調(diào)查評(píng)估與審批決策、合同簽訂與合同審核、保后管理與代償處置等崗位不得由同一人兼任，避免內(nèi)部舞弊和風(fēng)險(xiǎn)隱患。（二）授權(quán)審批控制1.授權(quán)體系：建立完善的授權(quán)審批體系，明確不同層級(jí)管理人員和崗位的審批權(quán)限，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)審批決策嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行。2.審批流程：擔(dān)保業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行操作。業(yè)務(wù)人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)開展工作，重大擔(dān)保項(xiàng)目需經(jīng)公司擔(dān)保審批委員會(huì)集體審議通過。（三）文件記錄與檔案管理1.文件記錄要求：擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中涉及的各類文件、資料、合同等應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄，確保記錄真實(shí)可靠，能夠反映業(yè)務(wù)實(shí)際情況。2.檔案管理：建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理制度，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目檔案進(jìn)行分類、整理、歸檔和保管。檔案應(yīng)包括項(xiàng)目申請(qǐng)資料、調(diào)查評(píng)估報(bào)告、審批文件、合同文本、保后跟蹤記錄、代償處置資料等，確保檔案資料的完整性和可追溯性。（四）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)：公司應(yīng)定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。2.監(jiān)督檢查機(jī)制：建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制，通過日常檢查、專項(xiàng)檢查、定期評(píng)估等方式，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。五、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.擔(dān)保業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)：建立完善的擔(dān)保業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的信息化管理，提高業(yè)務(wù)操作效率和信息準(zhǔn)確性。2.信息系統(tǒng)功能：信息系統(tǒng)應(yīng)具備客戶信息管理、項(xiàng)目管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審批決策、合同管理、保后管理、代償處置等功能模塊，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中存儲(chǔ)和共享，為公司決策提供支持。（二）信息傳遞與共享1.內(nèi)部信息傳遞：明確公司內(nèi)部各部門之間信息傳遞的流程和方式，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地在各部門之間傳遞和共享，避免信息孤島。2.外部信息溝通：加強(qiáng)與監(jiān)管部門、合作銀行、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部機(jī)構(gòu)的信息溝通，及時(shí)了解行業(yè)政策法規(guī)變化和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，為公司擔(dān)保業(yè)務(wù)決策提供參考。六、內(nèi)部監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.監(jiān)督主體：公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保公司運(yùn)營合法合規(guī)，保護(hù)股東利益。2.監(jiān)督內(nèi)容：監(jiān)督檢查內(nèi)容包括擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況等。（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)周期：公司應(yīng)定期開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，原則上每年進(jìn)行一次全面評(píng)價(jià)，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評(píng)估。2.評(píng)價(jià)方法：采用自我評(píng)價(jià)、內(nèi)部審計(jì)評(píng)價(jià)、外部