PAGE亦莊實(shí)驗(yàn)中學(xué)內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范亦莊實(shí)驗(yàn)中學(xué)的各項(xiàng)管理活動(dòng)，確保學(xué)校運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性、有效性和效率性，保障學(xué)校資產(chǎn)安全，提升教育教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)學(xué)?？沙掷m(xù)發(fā)展，為實(shí)現(xiàn)學(xué)校的教育目標(biāo)提供堅(jiān)實(shí)保障。（二）適用范圍本制度適用于亦莊實(shí)驗(yàn)中學(xué)全體教職工、學(xué)生以及學(xué)校所涉及的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、教學(xué)管理活動(dòng)、行政管理活動(dòng)等。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)教育法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等，以及教育行業(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和教育行業(yè)規(guī)定，確保學(xué)校各項(xiàng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋學(xué)校管理的各個(gè)方面，包括但不限于財(cái)務(wù)管理、教學(xué)管理、學(xué)生管理、資產(chǎn)管理等，不留管理死角。3.制衡性原則：在學(xué)校內(nèi)部建立相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和錯(cuò)誤發(fā)生。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)學(xué)校發(fā)展戰(zhàn)略、內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保其有效性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效執(zhí)行的前提下，合理控制成本，提高管理效率。二、財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制學(xué)校各部門應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提出本部門的預(yù)算建議數(shù)。財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核、匯總，結(jié)合學(xué)校財(cái)力狀況，提出學(xué)校年度預(yù)算草案。預(yù)算草案經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過后，報(bào)上級(jí)主管部門審批。2.預(yù)算執(zhí)行各部門嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控分析，定期向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。3.預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)遵循必要性、可行性和可控性原則。由提出調(diào)整預(yù)算的部門或單位編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子審議決定。重大預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)需報(bào)上級(jí)主管部門備案。（二）收入管理1.收費(fèi)管理嚴(yán)格按照國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定收取學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、代收代管費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在學(xué)校顯著位置公示，接受社會(huì)監(jiān)督。各項(xiàng)收費(fèi)應(yīng)使用合法票據(jù)，及時(shí)足額上繳財(cái)政專戶或國(guó)庫(kù)。2.捐贈(zèng)收入管理規(guī)范捐贈(zèng)行為，明確捐贈(zèng)的受理、登記、使用等流程。捐贈(zèng)收入應(yīng)按照捐贈(zèng)協(xié)議?？顚Ｓ茫皶r(shí)入賬，并向捐贈(zèng)人出具合法票據(jù)。定期對(duì)捐贈(zèng)資金的使用情況進(jìn)行公示，接受捐贈(zèng)人和社會(huì)監(jiān)督。（三）支出管理1.支出審批學(xué)校各項(xiàng)支出應(yīng)按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序進(jìn)行審批。一般支出由部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大支出需經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。2.支出控制嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)支出的審核，確保支出真實(shí)、合法、合規(guī)，杜絕不合理支出。3.報(bào)銷管理報(bào)銷憑證應(yīng)符合國(guó)家規(guī)定，具備真實(shí)性、完整性和合法性。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，審核無誤后予以報(bào)銷。（四）資產(chǎn)管理1.貨幣資金管理嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，控制現(xiàn)金庫(kù)存限額。加強(qiáng)銀行賬戶管理，定期核對(duì)銀行賬目，確保資金安全。建立健全貨幣資金內(nèi)部控制制度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.固定資產(chǎn)管理建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等情況。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。固定資產(chǎn)的購(gòu)置、處置應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。3.無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理加強(qiáng)對(duì)學(xué)校無形資產(chǎn)（如專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等）的管理，依法保護(hù)學(xué)校知識(shí)產(chǎn)權(quán)。對(duì)其他資產(chǎn)（如材料、低值易耗品等）進(jìn)行規(guī)范管理，定期清查盤點(diǎn)。（五）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)學(xué)校設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或配備專職審計(jì)人員，定期對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)制定年度審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)范圍。審計(jì)人員應(yīng)具備專業(yè)的審計(jì)知識(shí)和技能，嚴(yán)格按照審計(jì)程序開展工作，出具審計(jì)報(bào)告。2.財(cái)務(wù)公開定期向教職工和社會(huì)公開學(xué)校財(cái)務(wù)狀況，包括預(yù)算執(zhí)行情況、收支情況、資產(chǎn)負(fù)債情況等。財(cái)務(wù)公開應(yīng)采用多種形式，如校內(nèi)公告欄、學(xué)校網(wǎng)站等，確保公開內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于教職工和社會(huì)監(jiān)督。三、教學(xué)管理內(nèi)部控制（一）教學(xué)計(jì)劃管理1.教學(xué)計(jì)劃制定各學(xué)科組應(yīng)根據(jù)國(guó)家課程標(biāo)準(zhǔn)和學(xué)校培養(yǎng)目標(biāo)，制定本學(xué)科的教學(xué)計(jì)劃。教學(xué)計(jì)劃應(yīng)包括課程目標(biāo)、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)進(jìn)度、教學(xué)方法、考核方式等內(nèi)容。教學(xué)計(jì)劃經(jīng)學(xué)科組負(fù)責(zé)人審核，報(bào)教務(wù)處備案。2.教學(xué)計(jì)劃執(zhí)行教師應(yīng)嚴(yán)格按照教學(xué)計(jì)劃組織教學(xué)活動(dòng)，不得擅自調(diào)整教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)進(jìn)度。教務(wù)處定期對(duì)教學(xué)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保教學(xué)工作有序進(jìn)行。（二）教學(xué)過程管理1.備課管理教師應(yīng)認(rèn)真?zhèn)湔n，撰寫詳細(xì)的教案。教案應(yīng)包括教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)重難點(diǎn)、教學(xué)方法、教學(xué)過程、教學(xué)反思等內(nèi)容。備課組長(zhǎng)定期對(duì)教師備課情況進(jìn)行檢查，確保備課質(zhì)量。2課堂教學(xué)管理教師應(yīng)嚴(yán)格遵守課堂教學(xué)紀(jì)律，按時(shí)上下課，不得隨意停課、調(diào)課。學(xué)校建立課堂教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制，通過教學(xué)檢查、學(xué)生評(píng)教、同行評(píng)教等方式，對(duì)課堂教學(xué)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)和反饋。3.作業(yè)管理教師應(yīng)根據(jù)教學(xué)內(nèi)容和學(xué)生實(shí)際情況，合理布置作業(yè)，作業(yè)量應(yīng)符合規(guī)定要求。教師應(yīng)認(rèn)真批改作業(yè)，及時(shí)反饋學(xué)生作業(yè)情況，督促學(xué)生訂正錯(cuò)誤。教務(wù)處定期對(duì)作業(yè)布置和批改情況進(jìn)行檢查。（三）教學(xué)評(píng)價(jià)管理1.學(xué)生學(xué)業(yè)評(píng)價(jià)建立科學(xué)合理的學(xué)生學(xué)業(yè)評(píng)價(jià)體系，包括平時(shí)成績(jī)、期中考試成績(jī)、期末考試成績(jī)等。教師應(yīng)認(rèn)真做好學(xué)生學(xué)業(yè)成績(jī)的記錄和分析工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)學(xué)生學(xué)習(xí)中存在的問題，并采取相應(yīng)的輔導(dǎo)措施。2.教師教學(xué)評(píng)價(jià)制定教師教學(xué)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教學(xué)過程、教學(xué)效果等方面對(duì)教師教學(xué)進(jìn)行評(píng)價(jià)。教師教學(xué)評(píng)價(jià)應(yīng)采用學(xué)生評(píng)教、同行評(píng)教、領(lǐng)導(dǎo)評(píng)教等多種方式相結(jié)合，評(píng)價(jià)結(jié)果作為教師績(jī)效考核、職稱評(píng)定等的重要依據(jù)。（四）教學(xué)資源管理1.教材管理按照國(guó)家和地方規(guī)定選用教材，確保教材質(zhì)量。建立教材采購(gòu)、驗(yàn)收、保管、發(fā)放等管理制度，保證教材供應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確。2.教學(xué)設(shè)施設(shè)備管理加強(qiáng)對(duì)教學(xué)設(shè)施設(shè)備的日常維護(hù)和管理，確保其正常運(yùn)行。定期對(duì)教學(xué)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行更新和補(bǔ)充，滿足教學(xué)需要。3.教學(xué)信息化管理推進(jìn)學(xué)校教學(xué)信息化建設(shè)，完善教學(xué)管理信息系統(tǒng)。加強(qiáng)對(duì)教學(xué)資源庫(kù)的建設(shè)和管理，豐富教學(xué)資源，提高教學(xué)信息化水平。四、學(xué)生管理內(nèi)部控制（一）招生管理1.招生計(jì)劃制定根據(jù)學(xué)校辦學(xué)規(guī)模和教育資源狀況，制定年度招生計(jì)劃。招生計(jì)劃應(yīng)報(bào)上級(jí)主管部門審批，并向社會(huì)公布。2.招生錄取嚴(yán)格按照招生政策和錄取程序進(jìn)行招生錄取工作，確保招生公平、公正、公開。建立健全招生錄取檔案管理制度，妥善保管招生錄取資料。（二）學(xué)籍管理1.學(xué)籍注冊(cè)新生入學(xué)后，學(xué)校應(yīng)及時(shí)為其辦理學(xué)籍注冊(cè)手續(xù)，建立學(xué)籍檔案。學(xué)籍檔案應(yīng)包括學(xué)生基本信息、學(xué)習(xí)成績(jī)、獎(jiǎng)懲情況等內(nèi)容。2.學(xué)籍異動(dòng)學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)、休學(xué)、復(fù)學(xué)、退學(xué)等學(xué)籍異動(dòng)情況，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)，并及時(shí)更新學(xué)籍檔案。（三）學(xué)生日常管理1.班級(jí)管理建立健全班級(jí)管理制度，選拔優(yōu)秀的班主任，加強(qiáng)班級(jí)日常管理。班主任應(yīng)關(guān)注學(xué)生思想動(dòng)態(tài)和學(xué)習(xí)生活情況，及時(shí)解決學(xué)生遇到的問題。2.學(xué)生活動(dòng)管理組織開展豐富多彩的學(xué)生活動(dòng)，如文體活動(dòng)、社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)等。學(xué)生活動(dòng)應(yīng)制定詳細(xì)的活動(dòng)方案，確保活動(dòng)安全、有序進(jìn)行。（四）學(xué)生資助管理1.資助政策宣傳廣泛宣傳國(guó)家和地方的學(xué)生資助政策，確保學(xué)生和家長(zhǎng)知曉。2.資助申請(qǐng)與審核符合資助條件的學(xué)生應(yīng)按照規(guī)定程序提出資助申請(qǐng)。學(xué)校對(duì)資助申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保資助對(duì)象準(zhǔn)確無誤。3.資助資金發(fā)放及時(shí)足額發(fā)放資助資金，確保資助資金?？顚Ｓ?。五、行政管理內(nèi)部控制（一）組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.學(xué)校組織架構(gòu)明確學(xué)校的組織架構(gòu)，包括學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子、各職能部門、年級(jí)組、學(xué)科組等。2.職責(zé)分工制定各部門、各崗位的職責(zé)說明書，明確其工作職責(zé)和工作權(quán)限。建立健全崗位責(zé)任制，確保各項(xiàng)工作有人負(fù)責(zé)、有人落實(shí)。（二）會(huì)議管理1.會(huì)議制度建立學(xué)校會(huì)議制度，明確會(huì)議類型、會(huì)議組織程序、會(huì)議紀(jì)律等。2.會(huì)議組織會(huì)議主辦部門應(yīng)提前做好會(huì)議準(zhǔn)備工作，包括會(huì)議通知、會(huì)議議程、會(huì)議材料等。會(huì)議應(yīng)嚴(yán)格按照議程進(jìn)行，確保會(huì)議效率和質(zhì)量。（三）文件與檔案管理本制度適用于學(xué)校各類文件的起草、審核、印發(fā)、歸檔以及檔案的收集、整理、保管、利用等管理活動(dòng)。1.文件管理學(xué)校文件分為上行文、下行文和平行文。文件起草應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和學(xué)校相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容準(zhǔn)確、表述清晰。文件審核應(yīng)重點(diǎn)審查文件的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性和完整性。審核通過的文件由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后印發(fā)。文件印發(fā)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的格式和份數(shù)進(jìn)行，確保文件及時(shí)、準(zhǔn)確地傳達(dá)給相關(guān)部門和人員。文件傳閱應(yīng)遵循高效、有序的原則，確保文件傳閱范圍準(zhǔn)確、傳閱及時(shí)。傳閱完畢的文件應(yīng)及時(shí)收回歸檔。2.檔案管理學(xué)校檔案包括行政管理檔案、教學(xué)管理檔案、學(xué)生管理檔案、財(cái)務(wù)管理檔案等各類檔案。檔案管理部門應(yīng)制定檔案收集范圍和保管期限表，明確各類檔案的收集、整理、保管要求。檔案管理人員應(yīng)定期對(duì)檔案進(jìn)行整理、分類、編號(hào)、裝訂，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。建立檔案查閱、借閱制度，嚴(yán)格履行查閱、借閱手續(xù)，確保檔案安全。（四）印章管理1.印章種類學(xué)校印章包括學(xué)校公章、黨委印章、行政印章、財(cái)務(wù)專用章、法人章等。2.印章使用印章使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自使用印章。印章使用應(yīng)進(jìn)行登記，記錄印章使用時(shí)間、用途、批準(zhǔn)人等信息。3.印章保管印章應(yīng)指定專人保管，保管人員應(yīng)妥善保管印章，確保印章安全。印章存放應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，防止印章被盜用或?yàn)E用。（五）安全管理1.安全制度建立健全學(xué)校安全管理制度，包括校園安全、食品安全、消防安全、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的制度。2.安全檢查定期組織開展安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。對(duì)