PAGE科創(chuàng)板公司內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范科創(chuàng)板公司的運(yùn)作，確保公司經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高公司經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（二）適用范圍本制度適用于[公司具體名稱]及其下屬各部門、子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司的內(nèi)部控制制度應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)等。3.重要性原則：在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。4.制衡性原則：確保公司內(nèi)部各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。5.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司所處行業(yè)環(huán)境、發(fā)展階段、經(jīng)營規(guī)模等因素，適時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度。6.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東與股東大會(huì)1.明確股東的權(quán)利和義務(wù)，確保股東依法行使權(quán)利，保護(hù)股東的合法權(quán)益。2.制定規(guī)范的股東大會(huì)召集、召開、表決等程序，保證股東大會(huì)的決策合法、公正、透明。3.股東大會(huì)應(yīng)充分聽取中小股東的意見和建議，保障中小股東的合法權(quán)益。（二）董事與董事會(huì)1.董事會(huì)成員應(yīng)具備履行職責(zé)所需的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)和良好的職業(yè)道德。2.董事會(huì)應(yīng)制定明確的議事規(guī)則，確保董事會(huì)決策的科學(xué)性和效率性。3.董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)，各專門委員會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮作用，為董事會(huì)決策提供專業(yè)支持。（三）監(jiān)事與監(jiān)事會(huì)1.監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)具備獨(dú)立、客觀、公正的監(jiān)督能力，能夠有效履行監(jiān)督職責(zé)。2.監(jiān)事會(huì)應(yīng)制定明確的工作規(guī)則，定期對公司財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.監(jiān)事會(huì)有權(quán)對公司董事、高級(jí)管理人員的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見。（四）高級(jí)管理人員1.明確高級(jí)管理人員的職責(zé)分工，確保其各司其職、各負(fù)其責(zé)。2.高級(jí)管理人員應(yīng)遵守法律法規(guī)和公司章程，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益。3.建立健全高級(jí)管理人員的績效考核和薪酬激勵(lì)機(jī)制，促使其積極履行職責(zé)，提高公司業(yè)績。三、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配（一）職能部門設(shè)置1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，合理設(shè)置各職能部門，明確各部門的職責(zé)范圍和工作流程。2.各職能部門應(yīng)制定本部門的工作制度和操作規(guī)程，確保工作的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。（二）權(quán)責(zé)分配原則1.明確各部門、各崗位的權(quán)力和責(zé)任，做到權(quán)責(zé)對等。2.建立健全授權(quán)審批制度，明確各級(jí)管理人員的審批權(quán)限和審批程序，防止越權(quán)審批和濫用職權(quán)。（三）部門職責(zé)與權(quán)限1.董事會(huì)辦公室：負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議的籌備、組織和記錄工作；協(xié)助董事會(huì)開展工作，協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系；負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)等。2.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、資金籌集與運(yùn)用等工作；制定財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)預(yù)算，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。3.人力資源部：負(fù)責(zé)人力資源規(guī)劃、招聘與配置、培訓(xùn)與開發(fā)、績效管理、薪酬福利管理等工作；建立健全人力資源管理制度，為公司發(fā)展提供人才保障。4.市場營銷部：負(fù)責(zé)市場調(diào)研、產(chǎn)品推廣、客戶開發(fā)與維護(hù)等工作；制定市場營銷策略，提高公司產(chǎn)品的市場占有率和銷售額。5.研發(fā)部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新等工作；跟蹤行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢，開展前瞻性研究，為公司產(chǎn)品升級(jí)和業(yè)務(wù)拓展提供技術(shù)支持。6.生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的生產(chǎn)組織與管理工作；制定生產(chǎn)計(jì)劃，控制生產(chǎn)成本，確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)進(jìn)度。7.質(zhì)量控制部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品質(zhì)量控制和質(zhì)量管理體系建設(shè)工作；制定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對原材料、半成品和成品進(jìn)行檢驗(yàn)檢測，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。四、業(yè)務(wù)流程控制（一）銷售與收款業(yè)務(wù)流程1.客戶開發(fā)與信用管理：建立客戶信息檔案，對客戶進(jìn)行信用評估，確定信用額度和信用期限。2.銷售合同簽訂：明確銷售合同的簽訂流程，確保合同條款合法合規(guī)、明確具體，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)。銷售合同應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核后簽訂。3.發(fā)貨與收款：嚴(yán)格按照銷售合同約定發(fā)貨，確保貨物及時(shí)、準(zhǔn)確送達(dá)客戶。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，定期與客戶核對賬目，及時(shí)催收貨款，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。（二）采購與付款業(yè)務(wù)流程1.采購計(jì)劃制定：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理制定采購計(jì)劃，明確采購物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求等。2.供應(yīng)商選擇與管理：建立供應(yīng)商評估和選擇機(jī)制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評價(jià)，選擇合格的供應(yīng)商。與供應(yīng)商簽訂采購合同，并定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核。3.采購驗(yàn)收與付款：采購物資到貨后，應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收，確保物資符合采購合同要求。嚴(yán)格按照采購合同約定付款，加強(qiáng)對付款環(huán)節(jié)的審核和控制，防止資金流失。（三）生產(chǎn)與倉儲(chǔ)業(yè)務(wù)流程1.生產(chǎn)計(jì)劃與調(diào)度：根據(jù)銷售訂單和市場需求，合理制定生產(chǎn)計(jì)劃，明確生產(chǎn)任務(wù)和生產(chǎn)進(jìn)度要求。加強(qiáng)生產(chǎn)調(diào)度管理，確保生產(chǎn)過程順利進(jìn)行，按時(shí)完成生產(chǎn)任務(wù)。2.生產(chǎn)過程控制：嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)工藝和操作規(guī)程，加強(qiáng)對生產(chǎn)過程的質(zhì)量控制和成本控制，確保產(chǎn)品質(zhì)量合格、生產(chǎn)成本合理。3.倉儲(chǔ)管理：建立健全倉儲(chǔ)管理制度，加強(qiáng)對原材料、半成品和成品的出入庫管理，確保物資安全、完整。定期對庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。（四）研發(fā)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)流程1.研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)：對研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和論證，明確項(xiàng)目目標(biāo)、技術(shù)路線、預(yù)期成果等。研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核后批準(zhǔn)。2.研發(fā)過程管理：加強(qiáng)對研發(fā)項(xiàng)目的過程管理，建立項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤和質(zhì)量控制機(jī)制，確保研發(fā)項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)完成。3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理：重視研發(fā)成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，及時(shí)申請專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，加強(qiáng)對知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理和維護(hù)。五、信息系統(tǒng)控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，確保信息系統(tǒng)能夠滿足公司管理和業(yè)務(wù)運(yùn)營的需求。2.信息系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)遵循統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施、注重實(shí)效的原則，選擇合適的技術(shù)架構(gòu)和軟件產(chǎn)品，確保信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性和可靠性。（二）信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.建立信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)管理員、操作員等崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保信息系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.加強(qiáng)對信息系統(tǒng)的日常維護(hù)和管理，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和問題，定期對系統(tǒng)進(jìn)行備份和數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，確保數(shù)據(jù)安全。3.建立信息系統(tǒng)安全防護(hù)體系，采取防火墻、入侵檢測、加密技術(shù)等措施，防止信息系統(tǒng)遭受外部攻擊和數(shù)據(jù)泄露。（三）信息系統(tǒng)安全與保密1.加強(qiáng)對信息系統(tǒng)用戶的管理，設(shè)置合理的用戶權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的用戶訪問信息系統(tǒng)。2.對涉及公司商業(yè)秘密、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、客戶信息等重要信息進(jìn)行嚴(yán)格保密，制定信息保密制度，明確保密責(zé)任和保密措施。3.定期對公司員工進(jìn)行信息安全和保密教育，提高員工的信息安全意識(shí)和保密意識(shí)。六、內(nèi)部監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)制定年度審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)時(shí)間安排。定期對公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。3.加強(qiáng)對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改跟蹤，確保問題得到及時(shí)有效解決，促進(jìn)公司內(nèi)部控制制度的不斷完善。（二）自我評價(jià)1.公司應(yīng)定期開展內(nèi)部控制自我評價(jià)工作，對內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評價(jià)。2.內(nèi)部控制自我評價(jià)工作應(yīng)形成書面報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括評價(jià)范圍、評價(jià)方法、評價(jià)結(jié)果、存在的問題及改進(jìn)措施等。3.公司董事會(huì)應(yīng)對內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告進(jìn)行審議，并在年度報(bào)告中披露內(nèi)部控制自我評價(jià)情況。（三）外部監(jiān)督1.積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門等對公司的審計(jì)和監(jiān)督檢查工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。