PAGE征收辦內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)征收辦內(nèi)部管理，規(guī)范征收工作流程，防范各類風(fēng)險，確保征收工作合法、合規(guī)、高效進(jìn)行，保障國家利益和征收對象的合法權(quán)益，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于征收辦全體工作人員，涵蓋征收辦所負(fù)責(zé)的各類征收項目，包括但不限于土地征收、房屋征收、稅費(fèi)征收等相關(guān)工作。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國土地管理法》《國有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》《稅收征收管理法》等，以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范性文件制定，確保征收工作在合法合規(guī)的框架內(nèi)運(yùn)行。（四）基本原則1.合法性原則：征收工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保征收行為的合法性和正當(dāng)性。2.公正性原則：對待所有征收對象一視同仁，公平公正地開展征收工作，保障各方合法權(quán)益。3.效率性原則：優(yōu)化征收流程，提高工作效率，在規(guī)定時間內(nèi)完成征收任務(wù)，減少對征收對象和社會的影響。4.風(fēng)險防控原則：識別、評估和應(yīng)對征收工作中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險，確保征收工作平穩(wěn)有序進(jìn)行。二、征收業(yè)務(wù)流程控制（一）征收項目立項1.項目申請征收辦根據(jù)相關(guān)政策和實際工作需要，由業(yè)務(wù)部門提出征收項目申請，填寫《征收項目申請表》，詳細(xì)說明征收項目的背景、目的、范圍、征收對象等基本情況。2.審核與批準(zhǔn)申請表提交后，由征收辦負(fù)責(zé)人組織相關(guān)部門進(jìn)行審核，包括政策法規(guī)部門、財務(wù)部門、規(guī)劃部門等。審核內(nèi)容主要包括項目的合法性、必要性、可行性以及對財政收支、城市規(guī)劃等方面的影響。審核通過后，報上級主管部門批準(zhǔn)。（二）征收前期準(zhǔn)備1.資料收集與調(diào)查成立專門的征收工作組，負(fù)責(zé)收集與征收項目相關(guān)的各類資料，如土地權(quán)屬證明、房屋產(chǎn)權(quán)證書、人口信息等。同時，對征收范圍內(nèi)的土地、房屋、人口等情況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，形成調(diào)查資料清單和調(diào)查報告。2.征收方案制定根據(jù)調(diào)查結(jié)果，結(jié)合法律法規(guī)和政策要求，制定征收方案。征收方案應(yīng)包括征收范圍、征收補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、安置方式及時間安排等內(nèi)容。征收方案需經(jīng)內(nèi)部審核和公示征求意見后，報上級主管部門備案。（三）征收公告與通知1.公告發(fā)布征收方案經(jīng)批準(zhǔn)后，按照規(guī)定在征收范圍內(nèi)及相關(guān)媒體上發(fā)布征收公告。公告內(nèi)容應(yīng)包括征收項目名稱、征收范圍、征收目的、征收補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、安置方式、征收實施單位及聯(lián)系方式等信息，確保征收對象知曉征收相關(guān)事宜。2.通知送達(dá)征收工作組負(fù)責(zé)將征收通知書等相關(guān)文件送達(dá)征收對象。送達(dá)方式可采用直接送達(dá)、留置送達(dá)、郵寄送達(dá)等多種方式，并做好送達(dá)記錄。對于無法直接送達(dá)的征收對象，應(yīng)通過公告等方式告知相關(guān)權(quán)利和義務(wù)。（四）征收補(bǔ)償協(xié)商1.協(xié)商程序征收工作組與征收對象就征收補(bǔ)償事宜進(jìn)行協(xié)商。協(xié)商過程中，應(yīng)向征收對象詳細(xì)解釋征收補(bǔ)償政策和標(biāo)準(zhǔn)，聽取其意見和訴求。根據(jù)協(xié)商情況，制作《征收補(bǔ)償協(xié)商記錄》，記錄協(xié)商時間、地點(diǎn)、參與人員、協(xié)商內(nèi)容及結(jié)果等信息。2.補(bǔ)償協(xié)議簽訂經(jīng)協(xié)商達(dá)成一致意見后，簽訂征收補(bǔ)償協(xié)議。征收補(bǔ)償協(xié)議應(yīng)明確征收對象的基本信息、征收范圍、補(bǔ)償方式、補(bǔ)償金額、支付時間、安置地點(diǎn)及違約責(zé)任等條款。協(xié)議簽訂后，雙方應(yīng)各自留存一份，并報征收辦備案。（五）征收補(bǔ)償實施1.補(bǔ)償資金管理設(shè)立專門的征收補(bǔ)償資金賬戶，實行?？顚Ｓ?。征收補(bǔ)償資金的支付應(yīng)嚴(yán)格按照征收補(bǔ)償協(xié)議執(zhí)行，由財務(wù)部門審核后辦理支付手續(xù)。支付憑證應(yīng)妥善保存，作為財務(wù)核算和監(jiān)督的依據(jù)。2.安置房源管理對于采用產(chǎn)權(quán)調(diào)換方式進(jìn)行安置的項目，應(yīng)做好安置房源的管理工作。建立安置房源臺賬，詳細(xì)記錄房源位置、面積、戶型等信息。安置房源的分配應(yīng)按照公平、公正、公開的原則進(jìn)行，確保征收對象能夠順利入住。（六）征收檔案管理1.檔案收集征收工作過程中產(chǎn)生的各類文件、資料、記錄等均應(yīng)及時收集整理，納入征收檔案管理。檔案收集范圍包括征收項目立項文件、征收方案、征收公告、征收補(bǔ)償協(xié)議、調(diào)查資料、協(xié)商記錄、支付憑證等。2.檔案整理與歸檔按照檔案管理的要求，對收集到的檔案進(jìn)行分類整理、編號裝訂，并建立電子檔案和紙質(zhì)檔案。檔案應(yīng)按照項目類別、時間順序等進(jìn)行歸檔，便于查詢和管理。3.檔案保管與查閱設(shè)立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設(shè)施，確保檔案的安全和完整。嚴(yán)格檔案查閱制度，因工作需要查閱檔案的，應(yīng)履行審批手續(xù)，查閱人員不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案。三、人員崗位與職責(zé)控制（一）崗位設(shè)置根據(jù)征收辦的工作職能和業(yè)務(wù)流程，設(shè)置征收項目管理崗、征收補(bǔ)償核算崗、政策法規(guī)咨詢崗、檔案管理崗、財務(wù)管理崗等不同崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。（二）崗位職責(zé)1.征收項目管理崗負(fù)責(zé)征收項目的立項申請、前期準(zhǔn)備、公告發(fā)布、通知送達(dá)、協(xié)商組織等工作，協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，確保征收項目順利推進(jìn)。2.征收補(bǔ)償核算崗根據(jù)征收補(bǔ)償政策和標(biāo)準(zhǔn)，對征收對象的補(bǔ)償金額進(jìn)行核算，審核征收補(bǔ)償協(xié)議，監(jiān)督補(bǔ)償資金的支付情況，確保補(bǔ)償工作準(zhǔn)確無誤。3.政策法規(guī)咨詢崗解答征收對象關(guān)于征收政策法規(guī)方面的疑問，提供政策咨詢服務(wù)，對征收工作中的法律問題進(jìn)行把關(guān)，確保征收行為合法合規(guī)。4.檔案管理崗負(fù)責(zé)征收檔案的收集、整理、歸檔、保管和查閱工作，建立健全檔案管理制度，確保檔案資料的完整性和安全性。5.財務(wù)管理崗負(fù)責(zé)征收補(bǔ)償資金的財務(wù)管理，制定資金使用計劃，審核資金支付申請，進(jìn)行財務(wù)核算和監(jiān)督，定期編制財務(wù)報表，確保資金使用規(guī)范、安全。（三）崗位制衡1.不同崗位之間應(yīng)相互分離、相互制約，避免權(quán)力過度集中。例如，征收項目管理崗與征收補(bǔ)償核算崗不得由同一人兼任，防止在征收補(bǔ)償過程中出現(xiàn)違規(guī)操作。2.建立崗位輪換制度，定期對工作人員進(jìn)行崗位輪換，以減少長期在同一崗位工作可能帶來的風(fēng)險，促進(jìn)工作人員全面熟悉業(yè)務(wù)，提高綜合素質(zhì)。四、風(fēng)險評估與防控（一）風(fēng)險識別1.政策風(fēng)險：征收政策的調(diào)整可能導(dǎo)致已制定的征收方案不符合新政策要求，影響征收工作的順利進(jìn)行。2.法律風(fēng)險：征收行為可能因不符合法律法規(guī)規(guī)定而引發(fā)法律糾紛，給征收辦帶來法律責(zé)任。3.社會風(fēng)險：征收工作可能引發(fā)征收對象的不滿和社會不穩(wěn)定因素，如群體上訪、抵制征收等情況。4.資金風(fēng)險：征收補(bǔ)償資金管理不善可能導(dǎo)致資金挪用、截留、浪費(fèi)等問題，影響資金的安全和使用效益。5.操作風(fēng)險：征收工作流程中的各個環(huán)節(jié)可能因工作人員操作失誤、違規(guī)操作等原因?qū)е嘛L(fēng)險發(fā)生。（二）風(fēng)險評估1.成立風(fēng)險評估小組，定期對征收工作中可能存在的風(fēng)險進(jìn)行評估。評估小組由征收辦負(fù)責(zé)人、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)專業(yè)人員組成。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估。評估內(nèi)容包括風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、風(fēng)險等級等。例如，對于政策風(fēng)險，評估政策調(diào)整的頻率、對征收工作的影響范圍等因素；對于法律風(fēng)險，評估征收行為的合法性依據(jù)、可能面臨的法律訴訟類型等。（三）風(fēng)險防控措施1.政策風(fēng)險防控加強(qiáng)對國家征收政策的研究和跟蹤，及時調(diào)整征收方案，確保征收工作符合政策要求。建立政策咨詢機(jī)制，定期邀請專家對征收政策進(jìn)行解讀，為征收工作提供政策指導(dǎo)。2.法律風(fēng)險防控加強(qiáng)對征收工作人員法律法規(guī)知識的培訓(xùn)，提高法律意識。在征收工作過程中，嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定辦理各項手續(xù)，確保征收行為合法合規(guī)。對于重大征收項目，可聘請法律顧問提供法律支持，防范法律風(fēng)險。3.社會風(fēng)險防控加強(qiáng)與征收對象的溝通交流，及時了解其訴求，做好政策宣傳和解釋工作。在征收過程中，充分保障征收對象的合法權(quán)益，妥善解決征收過程中出現(xiàn)的矛盾和問題，避免引發(fā)社會不穩(wěn)定因素。建立應(yīng)急預(yù)案，對可能出現(xiàn)的群體上訪、抵制征收等情況進(jìn)行及時有效的處置。4.資金風(fēng)險防控完善征收補(bǔ)償資金管理制度，加強(qiáng)資金收支管理。嚴(yán)格執(zhí)行資金審批程序，確保資金?？顚Ｓ?。定期對資金使用情況進(jìn)行審計和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。加強(qiáng)對財務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險防范意識。5.操作風(fēng)險防控規(guī)范征收工作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和要求。加強(qiáng)對工作人員的培訓(xùn)和考核，提高其業(yè)務(wù)能力和操作水平。建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對征收工作進(jìn)行全程監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作失誤和違規(guī)行為。五、監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.成立內(nèi)部監(jiān)督小組，定期對征收工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組由征收辦負(fù)責(zé)人、紀(jì)檢監(jiān)察人員及相關(guān)部門代表組成，負(fù)責(zé)對征收工作的合法性、合規(guī)性、公正性等方面進(jìn)行監(jiān)督。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括征收項目立項審批、征收方案制定、征收公告發(fā)布、征收補(bǔ)償協(xié)商、補(bǔ)償資金支付、檔案管理等各個環(huán)節(jié)。通過查閱資料、實地檢查、走訪征收對象等方式，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.主動接受上級主管部門、財政部門、審計部門等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，及時提供所需資料和信息。2.設(shè)立舉報電話和郵箱，接受社會公眾對征收工作的監(jiān)督舉報。對舉報內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查核實，依法依規(guī)處理，并及時反饋處理結(jié)果。（三）評價與改進(jìn)1.定期對征收辦內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評價，評價內(nèi)容包括制度的完