PAGE四川司法局采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)四川司法局采購活動(dòng)的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金的使用效益，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，確保采購活動(dòng)合法、合規(guī)、公開、公正、公平，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本局實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于四川司法局機(jī)關(guān)及所屬各單位（以下統(tǒng)稱“各單位”）使用財(cái)政性資金和自有資金進(jìn)行的貨物、工程和服務(wù)采購活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購行為合法合規(guī)。2.合規(guī)性原則：采購活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合本局制定的各項(xiàng)規(guī)章制度和流程要求，確保采購過程規(guī)范有序。3.公開性原則：采購活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公開透明的原則，依法依規(guī)進(jìn)行信息公開，接受社會監(jiān)督。4.公正性原則：采購活動(dòng)應(yīng)當(dāng)公平對待所有參與采購的供應(yīng)商，確保采購結(jié)果公正合理。5.效益性原則：采購活動(dòng)應(yīng)當(dāng)注重提高資金使用效益，在保證采購質(zhì)量的前提下，降低采購成本。（四）職責(zé)分工1.采購管理部門：負(fù)責(zé)制定采購計(jì)劃、組織采購活動(dòng)、簽訂采購合同等工作。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核采購預(yù)算、支付采購款項(xiàng)、監(jiān)督采購資金使用等工作。3.紀(jì)檢監(jiān)察部門：負(fù)責(zé)對采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，受理采購活動(dòng)中的投訴舉報(bào)，查處違法違紀(jì)行為。4.業(yè)務(wù)需求部門：負(fù)責(zé)提出采購需求、參與采購評審、驗(yàn)收采購項(xiàng)目等工作。5.其他相關(guān)部門：按照各自職責(zé)，協(xié)同做好采購活動(dòng)的相關(guān)工作。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要和實(shí)際情況，按照財(cái)政部門的要求，編制年度采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)當(dāng)明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。2.采購預(yù)算應(yīng)當(dāng)與單位年度工作計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，確保采購資金的合理安排。3.采購預(yù)算編制過程中，業(yè)務(wù)需求部門應(yīng)當(dāng)充分征求相關(guān)部門和人員的意見，確保采購需求的合理性和準(zhǔn)確性。（二）預(yù)算審批1.采購預(yù)算編制完成后，應(yīng)當(dāng)按照本局預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。2.采購預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得擅自調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整采購預(yù)算的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。（三）預(yù)算執(zhí)行1.各單位應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)的采購預(yù)算組織采購活動(dòng)，嚴(yán)格控制采購資金的支出。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)定期對采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對采購資金的管理和監(jiān)督，確保采購資金?？顚Ｓ茫坏门灿?、截留。三、采購計(jì)劃管理（一）計(jì)劃制定1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購預(yù)算和業(yè)務(wù)需求部門提出的采購需求，制定年度采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確采購項(xiàng)目的實(shí)施時(shí)間、采購方式、采購程序等內(nèi)容。2.采購計(jì)劃應(yīng)當(dāng)按照采購項(xiàng)目的輕重緩急和實(shí)際工作需要進(jìn)行合理安排，確保采購活動(dòng)有序進(jìn)行。3.采購管理部門在制定采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮市場供應(yīng)情況、價(jià)格波動(dòng)等因素，合理確定采購時(shí)間和采購數(shù)量。（二）計(jì)劃審批1.采購計(jì)劃編制完成后，應(yīng)當(dāng)按照本局采購計(jì)劃管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。2.采購計(jì)劃經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得擅自變更。如因特殊情況需要變更采購計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。（三）計(jì)劃執(zhí)行1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)的采購計(jì)劃組織實(shí)施采購活動(dòng)，確保采購項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)定期對采購計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決計(jì)劃執(zhí)行過程中存在的問題。3.業(yè)務(wù)需求部門應(yīng)當(dāng)積極配合采購管理部門做好采購計(jì)劃的執(zhí)行工作，及時(shí)提供采購項(xiàng)目的相關(guān)信息和資料。四、采購方式管理（一）公開招標(biāo)1.公開招標(biāo)是指采購人依法以招標(biāo)公告的方式邀請不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)的采購方式。2.達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式進(jìn)行采購。公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)按照國家和四川省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.采用公開招標(biāo)方式采購的，采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在指定的媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，并按照法定程序組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等活動(dòng)。（二）邀請招標(biāo)1.邀請招標(biāo)是指采購人依法從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機(jī)邀請三家以上供應(yīng)商，并以投標(biāo)邀請書的方式邀請其參加投標(biāo)的采購方式。2.符合下列情形之一的采購項(xiàng)目，可以采用邀請招標(biāo)方式進(jìn)行采購：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的。3.采用邀請招標(biāo)方式采購的，采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機(jī)邀請三家以上供應(yīng)商，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請書。（三）競爭性談判1.競爭性談判是指采購人通過與符合相應(yīng)資格條件的不少于三家的供應(yīng)商分別談判，商定價(jià)格、條件和合同條款，最后從中確定成交供應(yīng)商的采購方式。2.符合下列情形之一的采購項(xiàng)目，可以采用競爭性談判方式進(jìn)行采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。3.采用競爭性談判方式采購的，采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定成立談判小組，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，并按照談判文件規(guī)定的評定成交的標(biāo)準(zhǔn)確定成交供應(yīng)商。（四）單一來源采購1.單一來源采購是指采購人從某一特定供應(yīng)商處采購貨物、工程和服務(wù)的采購方式。2.符合下列情形之一的采購項(xiàng)目，可以采用單一來源采購方式進(jìn)行采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。3.采用單一來源采購方式采購的，采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定成立單一來源采購小組，與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，并簽訂采購合同。（五）詢價(jià)1.詢價(jià)是指采購人向三家以上潛在的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，對供應(yīng)商一次性報(bào)出的價(jià)格進(jìn)行分析比較，按照符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商的采購方式。2.采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購。3.采用詢價(jià)方式采購的，采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定成立詢價(jià)小組，向供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，并要求供應(yīng)商在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià)。詢價(jià)小組應(yīng)當(dāng)對供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行評審，并按照規(guī)定確定成交供應(yīng)商。（六）其他采購方式1.除上述采購方式外，采購人可以根據(jù)采購項(xiàng)目的實(shí)際情況，依法采用競爭性磋商、框架協(xié)議采購等其他采購方式。2.采用其他采購方式采購的，應(yīng)當(dāng)按照國家和四川省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行相應(yīng)的采購程序。五、采購程序管理（一）采購申請1.業(yè)務(wù)需求部門根據(jù)工作需要和實(shí)際情況，填寫《采購申請表》，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額、采購需求、采購時(shí)間等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。2.《采購申請表》應(yīng)當(dāng)經(jīng)業(yè)務(wù)需求部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)采購管理部門審核。（二）采購審核1.采購管理部門收到《采購申請表》后，應(yīng)當(dāng)對采購項(xiàng)目的必要性、可行性、合規(guī)性等進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括采購項(xiàng)目是否符合本局工作計(jì)劃和預(yù)算安排、采購需求是否合理、采購方式是否符合規(guī)定等。2.采購管理部門審核通過后，應(yīng)當(dāng)將《采購申請表》報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，采購管理部門方可組織實(shí)施采購活動(dòng)。（三）采購實(shí)施1.采購管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的《采購申請表》，按照規(guī)定的采購方式和采購程序組織實(shí)施采購活動(dòng)。2.在采購活動(dòng)實(shí)施過程中，采購管理部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照采購文件的要求進(jìn)行操作，確保采購活動(dòng)的公開、公平、公正。3.采購管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，了解采購項(xiàng)目的進(jìn)展情況，解決采購過程中出現(xiàn)的問題。（四）采購合同簽訂1.采購項(xiàng)目確定成交供應(yīng)商后，采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定與成交供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)當(dāng)明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.采購合同簽訂前，采購管理部門應(yīng)當(dāng)對采購合同的條款進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。3.采購合同簽訂后，采購管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)將采購合同副本送財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)需求部門等相關(guān)部門備案。（五）采購驗(yàn)收1.采購項(xiàng)目完成后，業(yè)務(wù)需求部門應(yīng)當(dāng)按照采購合同的要求組織驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括采購項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、性能指標(biāo)等是否符合合同約定。2.驗(yàn)收合格后，業(yè)務(wù)需求部門應(yīng)當(dāng)填寫《采購驗(yàn)收報(bào)告》，并由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。《采購驗(yàn)收報(bào)告》應(yīng)當(dāng)包括采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、合同金額、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。3.采購管理部門應(yīng)當(dāng)對采購項(xiàng)目的驗(yàn)收情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保驗(yàn)收工作真實(shí)、準(zhǔn)確、有效。（六）采購付款1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購合同和《采購驗(yàn)收報(bào)告》，按照規(guī)定的付款方式和時(shí)間辦理采購付款手續(xù)。2.采購付款前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對采購項(xiàng)目的發(fā)票、驗(yàn)收報(bào)告等相關(guān)憑證進(jìn)行審核，確保憑證真實(shí)、合法、有效。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照采購合同的約定支付采購款項(xiàng)，不得擅自變更付款方式和時(shí)間。六、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)定期對采購活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，分析采購過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素包括但不限于采購預(yù)算編制不合理、采購計(jì)劃執(zhí)行不到位、采購方式選擇不當(dāng)、采購合同簽訂不規(guī)范、采購驗(yàn)收不嚴(yán)格、采購付款不及時(shí)等。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)建立采購風(fēng)險(xiǎn)識別清單，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行詳細(xì)記錄，并分析其可能產(chǎn)生的影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)定期對采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級和可能性。風(fēng)險(xiǎn)評估可以采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法進(jìn)行。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.針對采購過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，采購管理部門應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施包括但不限于加強(qiáng)采購預(yù)算管理、嚴(yán)格執(zhí)行采購計(jì)劃、合理選擇采購方式、規(guī)范采購合同簽訂、加強(qiáng)采購驗(yàn)收管理、及時(shí)支付采購款項(xiàng)等。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對過程中存在的問題。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)建立采購風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控可以采用定期檢查、不定期抽查、數(shù)據(jù)分析等方式進(jìn)行。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)采購過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。對于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并采取有效的措施進(jìn)行應(yīng)對。七、采購信息管理（一）信息收集1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)建立采購信息收集制度，及時(shí)收集與采購活動(dòng)相關(guān)的信息。采購信息包括但不限于采購政策法規(guī)、采購市場動(dòng)態(tài)、供應(yīng)商信息、采購項(xiàng)目信息等。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)通過多種渠道收集采購信息，如政府網(wǎng)站、行業(yè)媒體、供應(yīng)商提供、實(shí)地調(diào)研等。（二）信息整理1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)對收集到的采購信息進(jìn)行整理和分類，建立采購信息數(shù)據(jù)庫。采購信息數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)包括采購政策法規(guī)庫、采購市場動(dòng)態(tài)庫、供應(yīng)商信息庫、采購項(xiàng)目信息庫等。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)定期對采購信息數(shù)據(jù)庫進(jìn)行更新和維護(hù)，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（三）信息發(fā)布1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)發(fā)布采購信息，確保采購活動(dòng)的公開透明。采購信息發(fā)布渠道包括但不限于本局官方網(wǎng)站、政府采購網(wǎng)、公共資源交易平臺等。2.采購管理部門應(yīng)當(dāng)在信息發(fā)布前對采購信息進(jìn)行審核，確保信息內(nèi)容合法合規(guī)、真實(shí)準(zhǔn)確。（四）信息使用1.采購管理部門應(yīng)當(dāng)充分利用采購信息數(shù)據(jù)庫，為采購活動(dòng)提供決策支持。采購信息數(shù)據(jù)庫可以用于采購預(yù)算編制、采購計(jì)劃制定、采購方式選擇、供應(yīng)商評價(jià)等方面。2.業(yè)務(wù)需求部門和其他相關(guān)部門可以根據(jù)工作需要，查詢和使用采購信息數(shù)據(jù)庫中的相關(guān)信息。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)定期對采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保采購活動(dòng)合法合規(guī)、公開公正。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括但不限于采購預(yù)算執(zhí)行情況、采購計(jì)劃執(zhí)行情況、采購方式選擇情況、采購合同簽訂情況、采購驗(yàn)收情況、采購付款情況等。2.紀(jì)檢監(jiān)察部門可以通過查閱資料、實(shí)地檢查、問卷調(diào)查、個(gè)別訪談等方式對采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.采購管理部門和其他相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極配合紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督檢