PAGE2017年廉政內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司廉政建設(shè)，規(guī)范公司內(nèi)部管理，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動合法、合規(guī)、有序開展，保護(hù)公司和員工的利益，特制定本廉政內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司的所有在職人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保公司各項(xiàng)活動在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，對涉及廉政風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位進(jìn)行全面防控。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動在相互制約、相互監(jiān)督的環(huán)境下運(yùn)行。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整和完善廉政內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以最小的控制成本獲取最大的控制效果。二、廉政風(fēng)險(xiǎn)識別與評估（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)：對公司采購、銷售、項(xiàng)目招投標(biāo)、資金管理、資產(chǎn)管理等主要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，識別可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。例如，采購環(huán)節(jié)可能存在供應(yīng)商賄賂采購人員以獲取訂單的風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目招投標(biāo)環(huán)節(jié)可能存在投標(biāo)人與招標(biāo)人勾結(jié)、圍標(biāo)串標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。2.崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)公司各部門、各崗位的職責(zé)分工，分析不同崗位在履行職責(zé)過程中可能面臨的廉政風(fēng)險(xiǎn)。如財(cái)務(wù)人員可能面臨挪用公款、違規(guī)報(bào)銷的風(fēng)險(xiǎn)；人力資源部門人員可能在招聘、績效考核等方面存在收受好處、違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)。3.外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注行業(yè)動態(tài)、市場競爭態(tài)勢以及法律法規(guī)政策變化等外部因素對公司廉政狀況的影響。例如，行業(yè)內(nèi)不正當(dāng)競爭行為可能促使公司員工為獲取競爭優(yōu)勢而采取不廉潔手段；法律法規(guī)政策的調(diào)整可能導(dǎo)致公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)活動面臨新的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.可能性評估：對識別出的廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性進(jìn)行評估，分為高、中、低三個等級。例如，涉及巨額資金交易且缺乏有效監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高；一般性業(yè)務(wù)操作中的潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低。2.影響程度評估：評估廉政風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生可能對公司造成的影響程度，包括經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害、法律責(zé)任等方面，同樣分為高、中、低三個等級。如重大違規(guī)行為導(dǎo)致公司面臨巨額罰款和法律訴訟，對公司影響程度高；輕微違規(guī)行為對公司影響程度低。（三）風(fēng)險(xiǎn)矩陣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估結(jié)果，繪制廉政風(fēng)險(xiǎn)矩陣，直觀展示不同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的可能性和影響程度，以便確定重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三、廉政內(nèi)部控制措施（一）采購環(huán)節(jié)1.供應(yīng)商管理建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、經(jīng)營狀況等進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保供應(yīng)商具備合法合規(guī)經(jīng)營能力。定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整合作關(guān)系，淘汰不合格供應(yīng)商。2.采購流程規(guī)范明確采購申請、審批流程，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行審批，防止未經(jīng)授權(quán)的采購行為。采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價(jià)等多種采購方式，確保采購過程公開、公平、公正。建立采購合同管理制度，對采購合同的簽訂、履行、變更、終止等環(huán)節(jié)進(jìn)行全程監(jiān)控，確保合同合法有效。3.采購監(jiān)督設(shè)立獨(dú)立的采購監(jiān)督部門或崗位，對采購活動進(jìn)行全程監(jiān)督，防止采購人員與供應(yīng)商勾結(jié)謀取私利。加強(qiáng)對采購過程中關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，如開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)，確保程序合規(guī)。（二）銷售環(huán)節(jié)1.客戶管理建立客戶信息檔案，對客戶的基本情況、信用狀況等進(jìn)行詳細(xì)記錄，以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和管理。定期對客戶進(jìn)行回訪，了解客戶需求和滿意度，維護(hù)良好的客戶關(guān)系同時(shí)防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.銷售政策制定與執(zhí)行制定合理的銷售政策，明確銷售價(jià)格、銷售折扣、信用額度等關(guān)鍵要素，防止銷售過程中的不正當(dāng)競爭和利益輸送。嚴(yán)格執(zhí)行銷售政策，確保銷售人員按照規(guī)定開展業(yè)務(wù)，不得擅自變更銷售政策。3.銷售收款管理加強(qiáng)銷售收款管理，明確收款流程和責(zé)任，及時(shí)跟蹤款項(xiàng)回收情況，防止壞賬損失。對逾期未收款的客戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，采取有效措施催收款項(xiàng)，必要時(shí)通過法律手段維護(hù)公司權(quán)益。（三）項(xiàng)目招投標(biāo)環(huán)節(jié)1.招投標(biāo)程序規(guī)范嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，制定項(xiàng)目招投標(biāo)流程，明確招標(biāo)公告發(fā)布、資格預(yù)審、招標(biāo)文件編制、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等各個環(huán)節(jié)的操作要求。確保招投標(biāo)文件內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、合法，不得含有傾向性、歧視性條款，保證所有潛在投標(biāo)人享有平等的競爭機(jī)會。2.評標(biāo)委員會管理組建獨(dú)立、專業(yè)的評標(biāo)委員會，成員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)，且與投標(biāo)人無利害關(guān)系。對評標(biāo)委員會成員進(jìn)行培訓(xùn)和監(jiān)督，要求其嚴(yán)格按照評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行評標(biāo)，確保評標(biāo)結(jié)果公正、公平。3.招投標(biāo)監(jiān)督加強(qiáng)對項(xiàng)目招投標(biāo)活動的全過程監(jiān)督，防止投標(biāo)人與招標(biāo)人、評標(biāo)委員會成員之間的不正當(dāng)交易。建立招投標(biāo)投訴處理機(jī)制，對投標(biāo)人的投訴進(jìn)行及時(shí)、公正的處理，維護(hù)招投標(biāo)市場秩序。（四）資金管理環(huán)節(jié)1.資金預(yù)算管理建立完善的資金預(yù)算管理制度，加強(qiáng)對公司資金收支的預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整等工作。確保資金預(yù)算與公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃相匹配，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.資金審批流程明確資金審批權(quán)限和流程，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行資金支付，防止未經(jīng)授權(quán)的資金支出。加強(qiáng)對重大資金支出的審核和監(jiān)控，實(shí)行集體決策制度，確保資金使用安全、合理。3.資金風(fēng)險(xiǎn)管理建立資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對公司資金狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的資金風(fēng)險(xiǎn)。制定應(yīng)對資金風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案，如資金短缺、資金鏈斷裂等情況，確保公司資金鏈穩(wěn)定。（五）資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)1.資產(chǎn)購置管理制定資產(chǎn)購置計(jì)劃，按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行資產(chǎn)采購，確保資產(chǎn)購置符合公司實(shí)際需求和預(yù)算安排。對資產(chǎn)采購過程進(jìn)行監(jiān)督，防止采購過程中的不正當(dāng)行為，確保資產(chǎn)質(zhì)量和價(jià)格合理。2.資產(chǎn)日常管理建立資產(chǎn)臺賬，對公司各類資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記，記錄資產(chǎn)的購置時(shí)間、使用部門、使用狀況等信息。定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符，防止資產(chǎn)流失。3.資產(chǎn)處置管理制定資產(chǎn)處置制度，明確資產(chǎn)處置的條件、程序和審批權(quán)限。對資產(chǎn)處置過程進(jìn)行監(jiān)督，確保資產(chǎn)處置公開、公平、公正，防止國有資產(chǎn)流失。（六）人事管理環(huán)節(jié)1.招聘與錄用制定科學(xué)合理的招聘流程，明確招聘標(biāo)準(zhǔn)和程序，確保招聘過程公平、公正、公開。加強(qiáng)對應(yīng)聘人員背景調(diào)查，防止虛假簡歷、冒名頂替等問題，杜絕招聘環(huán)節(jié)的腐敗行為。2.績效考核與薪酬管理建立完善的績效考核制度，明確考核標(biāo)準(zhǔn)和方法，確保考核結(jié)果客觀、公正。規(guī)范薪酬管理流程，嚴(yán)格按照績效考核結(jié)果發(fā)放薪酬，防止薪酬分配不公和違規(guī)發(fā)放薪酬的行為。3.員工晉升與調(diào)動制定員工晉升與調(diào)動的標(biāo)準(zhǔn)和程序，確保晉升與調(diào)動基于員工的工作表現(xiàn)和能力，避免人為因素干擾。加強(qiáng)對員工晉升與調(diào)動過程的監(jiān)督，防止不正當(dāng)競爭和利益輸送。四、廉政監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注廉政風(fēng)險(xiǎn)防控情況，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行有效性。2.審計(jì)部門對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保問題得到徹底解決。（二）紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督1.公司設(shè)立紀(jì)檢監(jiān)察部門，負(fù)責(zé)對公司員工的廉潔自律情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，受理對違規(guī)違紀(jì)行為的舉報(bào)和投訴。2.紀(jì)檢監(jiān)察部門定期開展廉政教育活動，提高員工的廉潔意識和紀(jì)律觀念，對違反廉政制度的行為進(jìn)行嚴(yán)肅查處。（三）專項(xiàng)檢查1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和廉政風(fēng)險(xiǎn)狀況，不定期開展專項(xiàng)廉政檢查，如對重大項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行專項(xiàng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。2.專項(xiàng)檢查結(jié)束后，形成檢查報(bào)告，針對發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)措施和建議，推動公司廉政內(nèi)控制度不斷完善。五、廉政教育與培訓(xùn)（一）廉政教育1.定期組織開展廉政教育活動，通過專題講座、案例分析、警示教育片觀摩等形式，向員工宣傳廉政法律法規(guī)和公司廉政制度，增強(qiáng)員工的廉潔意識。2.結(jié)合公司實(shí)際，開展有針對性的廉政教育，如針對關(guān)鍵崗位人員開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控教育，提高其風(fēng)險(xiǎn)防范能力。（二）培訓(xùn)1.制定廉政培訓(xùn)計(jì)劃，將廉政培訓(xùn)納入公司員工培訓(xùn)體系，定期組織員工參加廉政培訓(xùn)課程。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括廉政知識、職業(yè)道德、法律法規(guī)等方面，通過培訓(xùn)提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和廉政素養(yǎng)，確保員工能夠正確履行職責(zé)，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。六、違規(guī)違紀(jì)處理（一）違規(guī)行為界定明確公司員工在廉政方面的違規(guī)行為，包括但不限于收受禮品禮金、接受宴請、利用職務(wù)之便謀取私利、泄露公司機(jī)密等行為。（二）處理程序1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為，由紀(jì)檢監(jiān)察部門或相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，收集相關(guān)證據(jù)。2.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，按照公司規(guī)定的處理程序，對違規(guī)違紀(jì)人員進(jìn)行相應(yīng)