PAGE梳理反洗錢內(nèi)控制度反洗錢內(nèi)控制度梳理一、總則（一）制定目的本反洗錢內(nèi)控制度旨在規(guī)范公司/組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，確保公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定。通過(guò)建立健全反洗錢內(nèi)部控制體系，提高全體員工的反洗錢意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)洗錢行為的識(shí)別、監(jiān)測(cè)和控制能力，防止公司/組織被洗錢分子利用，保護(hù)客戶資金安全和公司/組織聲譽(yù)。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管要求制定。（三）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)所有部門、崗位及全體員工，涵蓋公司/組織開展的各類業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于客戶開戶、交易處理、資金結(jié)算、產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等環(huán)節(jié)。（四）基本原則1.全面性原則反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋公司/組織的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門和崗位，貫穿業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過(guò)程，確保不存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控的空白點(diǎn)。2.審慎性原則公司/組織應(yīng)充分認(rèn)識(shí)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的危害性，以審慎的態(tài)度識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的控制措施，確保將洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。3.有效性原則反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)具有可操作性和實(shí)際效果，能夠切實(shí)防范和發(fā)現(xiàn)洗錢行為，對(duì)已識(shí)別的洗錢風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行控制和處置。4.獨(dú)立性原則設(shè)立專門的反洗錢管理部門或崗位，確保反洗錢工作獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門，具備獨(dú)立履行職責(zé)的權(quán)力和資源，不受其他部門和個(gè)人的干涉。5.保密性原則在反洗錢工作中涉及的客戶信息、交易數(shù)據(jù)等應(yīng)嚴(yán)格保密，防止信息泄露給無(wú)關(guān)人員，保護(hù)客戶隱私和公司/組織利益。二、反洗錢組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司/組織高層管理人員為核心的反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)公司/組織的反洗錢工作。其主要職責(zé)包括：1.審定公司/組織反洗錢工作的戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計(jì)劃和重大政策措施。2.協(xié)調(diào)解決反洗錢工作中的重大問(wèn)題，確保反洗錢工作的順利開展。3.監(jiān)督檢查反洗錢工作的執(zhí)行情況，對(duì)反洗錢工作成效進(jìn)行評(píng)估和決策。（二）反洗錢管理部門設(shè)立專門的反洗錢管理部門，作為公司/組織反洗錢工作的牽頭部門，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施反洗錢內(nèi)部控制制度。其職責(zé)如下：1.制定和完善反洗錢內(nèi)控制度、操作規(guī)程和工作流程，并確保其有效執(zhí)行。2.組織開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的反洗錢意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。3.負(fù)責(zé)客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告等反洗錢核心工作的組織實(shí)施和監(jiān)督管理。4.定期對(duì)公司/組織的反洗錢工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。5.與監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)等保持密切溝通與協(xié)作，及時(shí)報(bào)告和處置涉及洗錢的重大事項(xiàng)。（三）其他業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門應(yīng)在反洗錢管理部門的指導(dǎo)下，按照反洗錢內(nèi)控制度的要求，履行本部門的反洗錢職責(zé)。具體包括：1.在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存等規(guī)定，確保業(yè)務(wù)信息的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。2.配合反洗錢管理部門開展大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)分析工作，及時(shí)提供相關(guān)交易信息和線索。3.對(duì)本部門員工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)和教育，提高員工的反洗錢意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。4.發(fā)現(xiàn)涉及洗錢的異常情況或可疑交易，及時(shí)報(bào)告反洗錢管理部門，并協(xié)助開展調(diào)查工作。（四）內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司/組織反洗錢內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和監(jiān)督，定期對(duì)反洗錢工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。其審計(jì)內(nèi)容包括反洗錢工作的組織架構(gòu)、制度建設(shè)、流程執(zhí)行、人員履職等方面，確保反洗錢工作符合法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部要求。三、客戶身份識(shí)別制度（一）客戶身份識(shí)別的基本原則1.真實(shí)性原則確保客戶身份資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，能夠反映客戶的真實(shí)身份信息。2.有效性原則所收集的客戶身份證明文件合法有效，能夠證明客戶身份的合法性和真實(shí)性。3.完整性原則全面收集客戶的基本信息、交易背景信息、資金來(lái)源和用途等相關(guān)信息，確?？蛻羯矸葑R(shí)別的全面性。（二）客戶身份識(shí)別的具體要求1.新客戶開戶在客戶申請(qǐng)開戶時(shí)，要求客戶提供真實(shí)有效的身份證件或其他身份證明文件，并進(jìn)行核對(duì)和登記。對(duì)客戶的基本信息進(jìn)行全面收集，包括姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、聯(lián)系方式、地址等，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。了解客戶的交易目的、交易性質(zhì)、資金來(lái)源和用途等，對(duì)客戶身份進(jìn)行綜合評(píng)估，判斷是否存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)。2.客戶身份重新識(shí)別在客戶身份資料發(fā)生變更時(shí)，及時(shí)更新客戶信息，并重新核實(shí)客戶身份。定期對(duì)客戶進(jìn)行身份重新識(shí)別，重點(diǎn)關(guān)注客戶的交易行為、資金流向等是否出現(xiàn)異常變化。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，應(yīng)增加身份識(shí)別的頻率和深度。3.非面對(duì)面客戶身份識(shí)別對(duì)于通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、電話、自助設(shè)備等非面對(duì)面方式辦理業(yè)務(wù)的客戶，應(yīng)采取適當(dāng)?shù)纳矸葑R(shí)別措施，如要求客戶提供額外的身份驗(yàn)證信息、采用電子簽名、視頻驗(yàn)證等技術(shù)手段，確?？蛻羯矸莸恼鎸?shí)性和可靠性。（三）客戶身份識(shí)別的流程與操作規(guī)范1.客戶身份信息收集業(yè)務(wù)人員在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，按照規(guī)定的格式和內(nèi)容，收集客戶的身份信息，并要求客戶簽字確認(rèn)。2.身份信息驗(yàn)證對(duì)收集到的客戶身份信息進(jìn)行驗(yàn)證，通過(guò)公安系統(tǒng)、征信機(jī)構(gòu)等渠道核實(shí)身份證件的真實(shí)性和有效性，比對(duì)客戶提供的其他信息與系統(tǒng)記錄是否一致。3.身份識(shí)別結(jié)果記錄將客戶身份識(shí)別的過(guò)程和結(jié)果詳細(xì)記錄在業(yè)務(wù)檔案中，包括客戶身份信息、驗(yàn)證方式及結(jié)果、身份識(shí)別結(jié)論等，確保記錄完整、可追溯。四、客戶身份資料和交易記錄保存制度（一）保存期限客戶身份資料和交易記錄應(yīng)自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。對(duì)于涉及反洗錢調(diào)查的相關(guān)資料和記錄，應(yīng)在調(diào)查結(jié)束后繼續(xù)保存，直至調(diào)查事項(xiàng)完全結(jié)束。（二）保存范圍1.客戶身份資料包括客戶開戶時(shí)提供的身份證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等證明文件的原件或復(fù)印件，以及客戶身份識(shí)別過(guò)程中收集的其他相關(guān)資料，如客戶基本信息變更記錄、身份重新識(shí)別報(bào)告等。2.交易記錄涵蓋客戶的各類交易憑證、交易合同、交易明細(xì)、資金流向記錄等，包括但不限于交易時(shí)間、交易金額、交易對(duì)手、交易產(chǎn)品或服務(wù)等信息。（三）保存方式客戶身份資料和交易記錄應(yīng)采用安全、可靠的方式進(jìn)行保存，可選擇紙質(zhì)檔案保存或電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)。對(duì)于紙質(zhì)檔案，應(yīng)進(jìn)行分類整理、裝訂成冊(cè)，并妥善保管在專門的檔案庫(kù)中，確保檔案的完整性和安全性。對(duì)于電子數(shù)據(jù)，應(yīng)采用加密存儲(chǔ)、備份等措施，防止數(shù)據(jù)丟失、篡改或泄露。同時(shí)，應(yīng)建立數(shù)據(jù)訪問(wèn)權(quán)限管理制度，嚴(yán)格限制有權(quán)訪問(wèn)數(shù)據(jù)的人員范圍，確保數(shù)據(jù)的保密性和安全性。（四）查詢與調(diào)閱1.內(nèi)部查詢公司/組織內(nèi)部人員因工作需要查詢客戶身份資料和交易記錄時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行申請(qǐng)，經(jīng)授權(quán)后方可查詢。查詢?nèi)藛T應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得將查詢結(jié)果用于非工作目的。2.外部查詢司法機(jī)關(guān)、監(jiān)管部門等依法有權(quán)查詢客戶身份資料和交易記錄時(shí)，公司/組織應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供所需信息。在提供信息前，應(yīng)核實(shí)查詢機(jī)構(gòu)的合法身份和查詢手續(xù)的完整性，并做好登記記錄。五、大額交易和可疑交易報(bào)告制度（一）大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)1.當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。2.非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬(wàn)元以上（含2millionyuan）、外幣等值20萬(wàn)美元以上（含200,000USdollars）的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。3.自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬(wàn)元以上（含50萬(wàn)元）、外幣等值10萬(wàn)美元以上（含100,000USdollars）的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。4.自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬(wàn)元以上（含20萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含10,000USdollars）的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（二）可疑交易報(bào)告情形1.客戶行為異?？蛻纛l繁進(jìn)行現(xiàn)金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)?？蛻粼诙唐趦?nèi)多次進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，且資金流向分散、復(fù)雜，與客戶的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)狀況不符?？蛻艟芙^提供有效身份證件或其他身份證明文件，或者提供的身份信息虛假、不完整。2.交易特征異常交易涉及的資金來(lái)源或用途不明，與客戶的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況或交易目的不符。交易具有明顯的洗錢特征，如利用復(fù)雜的金融交易結(jié)構(gòu)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移、頻繁進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易以掩蓋資金真實(shí)流向等。交易涉及的行業(yè)或地區(qū)與客戶的經(jīng)營(yíng)范圍或業(yè)務(wù)背景不匹配，存在較高的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。3.客戶身份異?？蛻魹橥鈬?guó)政要、國(guó)際組織高級(jí)官員、恐怖組織或犯罪集團(tuán)成員，或者與這些人員存在密切關(guān)系?？蛻魜?lái)自洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)，且其交易行為不符合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、金融狀況?？蛻羯矸菪畔⒋嬖谝牲c(diǎn)，如身份證件過(guò)期、身份信息被盜用等。（三）報(bào)告流程與時(shí)限1.業(yè)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)大額交易或可疑交易后，應(yīng)立即對(duì)交易信息進(jìn)行初步分析和判斷，并在[具體時(shí)間]內(nèi)將相關(guān)信息報(bào)送至反洗錢管理部門。2.反洗錢管理部門收到業(yè)務(wù)部門報(bào)送的信息后，應(yīng)組織專業(yè)人員進(jìn)行深入分析和調(diào)查，對(duì)符合報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的大額交易和可疑交易，在[規(guī)定時(shí)間]內(nèi)通過(guò)反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交報(bào)告。同時(shí)，按照相關(guān)規(guī)定向公司/組織所在地的人民銀行分支機(jī)構(gòu)和其他監(jiān)管部門報(bào)告。3.在向監(jiān)管部門報(bào)告后，反洗錢管理部門應(yīng)及時(shí)跟蹤監(jiān)管部門的反饋意見，配合監(jiān)管部門開展后續(xù)調(diào)查工作，并將調(diào)查結(jié)果和處理情況及時(shí)反饋給相關(guān)業(yè)務(wù)部門。（四）報(bào)告內(nèi)容與格式1.報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括客戶基本信息、交易信息、可疑交易特征描述、分析判斷過(guò)程及結(jié)論等。確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確、完整清晰，能夠?yàn)楸O(jiān)管部門提供有效的線索和依據(jù)。2.在格式上，應(yīng)按照中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心規(guī)定的統(tǒng)一格式進(jìn)行報(bào)送，確保報(bào)告的規(guī)范性和一致性。六、反洗錢培訓(xùn)與宣傳制度（一）培訓(xùn)計(jì)劃與組織實(shí)施1.反洗錢管理部門應(yīng)制定年度反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)時(shí)間等。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司/組織業(yè)務(wù)發(fā)展情況、監(jiān)管要求變化以及員工反洗錢知識(shí)和技能水平等因素進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。2.培訓(xùn)對(duì)象涵蓋公司/組織全體員工，包括新入職員工、在職員工以及各級(jí)管理人員。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管政策、內(nèi)控制度、操作流程、客戶身份識(shí)別技巧、大額交易和可疑交易識(shí)別方法以及反洗錢案例分析等。3.根據(jù)培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)對(duì)象的特點(diǎn)，選擇合適的培訓(xùn)方式，如內(nèi)部培訓(xùn)講座、在線培訓(xùn)課程、現(xiàn)場(chǎng)操作演示、案例研討等。定期組織集中培訓(xùn)，確保員工能夠系統(tǒng)地學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)和技能。同時(shí)，針對(duì)不同崗位的員工，開展有針對(duì)性的專項(xiàng)培訓(xùn)，提高培訓(xùn)效果。（二）培訓(xùn)效果評(píng)估與反饋1.在每次培訓(xùn)結(jié)束后，通過(guò)考試、撰寫培訓(xùn)心得、實(shí)際操作考核等方式對(duì)員工的培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給員工個(gè)人，幫助員工了解自己的學(xué)習(xí)情況，發(fā)現(xiàn)不足之處，以便進(jìn)一步改進(jìn)。2.對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行整體評(píng)估，分析培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行情況、培訓(xùn)內(nèi)容的適用性、培訓(xùn)方式的有效性等方面存在的問(wèn)題。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)調(diào)整和完善培訓(xùn)計(jì)劃，提高培訓(xùn)質(zhì)量。（三）宣傳工作方案與實(shí)施1.制定反洗錢宣傳工作方案，明確宣傳目標(biāo)、宣傳內(nèi)容、宣傳渠道、宣傳時(shí)間和宣傳活動(dòng)安排等。宣傳內(nèi)容應(yīng)結(jié)合公司/組織業(yè)務(wù)特點(diǎn)和客戶需求，采用通俗易懂、生動(dòng)形象的方式，向客戶和社會(huì)公眾普及反洗錢知識(shí)，提高公眾的反洗錢意識(shí)。2.通過(guò)多種渠道開展宣傳活動(dòng)，如在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所張貼反洗錢宣傳海報(bào)、擺放宣傳資料、播放宣傳視頻；利用公司/組織官方網(wǎng)站、微信公眾號(hào)、手機(jī)APP等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布反洗錢宣傳信息；參加金融知識(shí)普及月、反洗錢宣傳周等社會(huì)公益宣傳活動(dòng)；舉辦反洗錢知識(shí)講座、咨詢活動(dòng)等，向客戶和社會(huì)公眾宣傳反洗錢法律法規(guī)、防范措施和舉報(bào)途徑等。3.定期對(duì)宣傳工作效果進(jìn)行評(píng)估，收集客戶和社會(huì)公眾的反饋意見，了解宣傳活動(dòng)的影響力和覆蓋面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，調(diào)整宣傳策略和方式，不斷優(yōu)化宣傳內(nèi)容，提高宣傳工作的針對(duì)性和實(shí)效性。七、反洗錢內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督檢查制度（一）內(nèi)部審計(jì)職責(zé)與范圍1.內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司/組織反洗錢內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期審計(jì)和不定期檢查。審計(jì)范圍涵蓋反洗錢工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告以及反洗錢培訓(xùn)與宣傳等方面。2.制定詳細(xì)的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)方法和審計(jì)時(shí)間安排等。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司/組織業(yè)務(wù)發(fā)展情況、監(jiān)管要求變化以及反洗錢工作實(shí)際情況進(jìn)行合理制定，確保審計(jì)工作的全面性和針對(duì)性。（二）監(jiān)督檢查方式與頻率1.采用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式，對(duì)反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，審計(jì)人員應(yīng)深入業(yè)務(wù)部門，查閱相關(guān)文件資料、業(yè)務(wù)檔案，詢問(wèn)相關(guān)人員，實(shí)地查看業(yè)務(wù)操作流程，核實(shí)反洗錢制度的執(zhí)行情況。非現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，通過(guò)反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等獲取相關(guān)數(shù)據(jù)信息，對(duì)大額交易和可疑交易報(bào)告情況、客戶身份識(shí)別情況等進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。2.定期開展全面的反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作，每年至少進(jìn)行[X]次。同時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況不定期開展專項(xiàng)檢查，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)或監(jiān)管部門關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行深入檢查。（三）問(wèn)題發(fā)現(xiàn)與整改跟蹤1.在內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查過(guò)程中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)反洗錢工作中存在的問(wèn)題和不足，形成詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告或檢查報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括問(wèn)題描述、問(wèn)題成因分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及整改建議等內(nèi)容。2.針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，下達(dá)整改通知書，明確整改責(zé)任部門、整改期限和整改要求。整改責(zé)任部門應(yīng)按照要求制定整改方案，認(rèn)真組織