PAGE發(fā)洗錢內(nèi)控制度一、總則1.制定目的本制度旨在建立健全公司/組織的反洗錢內(nèi)部控制體系，有效防范和打擊洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，保護(hù)公司/組織及客戶的合法權(quán)益。2.適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)所有部門、崗位及全體員工，包括但不限于業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等。3.基本原則合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家反洗錢法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，確保公司/組織的反洗錢工作合法合規(guī)開展。全面性原則：涵蓋公司/組織各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)及各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別、評(píng)估和控制。風(fēng)險(xiǎn)為本原則：以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，根據(jù)不同業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)程度，采取相應(yīng)的防控措施。審慎性原則：在反洗錢工作中保持高度的審慎態(tài)度，充分識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。有效性原則：確保反洗錢內(nèi)部控制制度能夠有效運(yùn)行，切實(shí)防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)反洗錢目標(biāo)。二、反洗錢組織架構(gòu)及職責(zé)1.反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組組成人員：由公司/組織高層管理人員擔(dān)任組長(zhǎng)，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。職責(zé)：全面領(lǐng)導(dǎo)公司/組織的反洗錢工作，制定反洗錢戰(zhàn)略和政策。定期審議反洗錢工作情況，決策重大反洗錢事項(xiàng)。協(xié)調(diào)公司/組織內(nèi)部各部門之間的反洗錢工作，確保工作順利開展。2.反洗錢工作辦公室設(shè)立部門：通常設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)管理部門或合規(guī)部門。職責(zé)：負(fù)責(zé)反洗錢工作的具體組織實(shí)施，制定和完善反洗錢內(nèi)控制度、操作規(guī)程等。組織開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳等工作，提高員工的反洗錢意識(shí)和能力。收集、分析和報(bào)告反洗錢信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置可疑交易。與監(jiān)管部門、執(zhí)法機(jī)構(gòu)等保持溝通協(xié)調(diào)，配合做好反洗錢調(diào)查等工作。3.各部門職責(zé)業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別、核實(shí)和登記，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)、有效、合法。在業(yè)務(wù)辦理過程中，按照反洗錢規(guī)定對(duì)客戶交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告可疑交易。配合反洗錢工作辦公室開展客戶身份資料和交易記錄的保存工作。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)對(duì)資金交易進(jìn)行記錄和核算監(jiān)督，確保資金交易的真實(shí)性和合規(guī)性。協(xié)助反洗錢工作辦公室對(duì)涉及資金的可疑交易進(jìn)行分析和排查。按照規(guī)定做好客戶資金賬戶的管理和監(jiān)控工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)牽頭制定反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，評(píng)估公司/組織面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)可疑交易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析，提出處置建議。定期對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)督檢查。人力資源部門：將反洗錢培訓(xùn)納入員工培訓(xùn)計(jì)劃，組織開展反洗錢知識(shí)和技能培訓(xùn)。在員工招聘、晉升等環(huán)節(jié)，審查員工的反洗錢合規(guī)記錄。信息技術(shù)部門：負(fù)責(zé)保障反洗錢信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，提供必要的技術(shù)支持。協(xié)助反洗錢工作辦公室開發(fā)和完善反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，提高反洗錢工作的信息化水平。三、客戶身份識(shí)別與客戶身份資料及交易記錄保存1.客戶身份識(shí)別初次識(shí)別：在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)要求客戶提供真實(shí)、有效的身份證件或其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。對(duì)于法人或其他組織客戶，應(yīng)核對(duì)其營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等相關(guān)證明文件，并核實(shí)法定代表人或負(fù)責(zé)人的身份。通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)等方式，驗(yàn)證客戶身份信息的真實(shí)性。持續(xù)識(shí)別：在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，應(yīng)定期對(duì)客戶身份信息進(jìn)行重新識(shí)別和核實(shí)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)增加客戶身份識(shí)別的頻率和深度。關(guān)注客戶身份信息的變化情況，如客戶姓名、聯(lián)系方式、經(jīng)營范圍等發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)更新客戶身份資料。客戶身份識(shí)別的特殊規(guī)定：對(duì)于非面對(duì)面業(yè)務(wù)，如網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等，應(yīng)采取強(qiáng)化的身份識(shí)別措施，如使用數(shù)字證書、動(dòng)態(tài)口令、人臉識(shí)別等技術(shù)手段，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)可靠。對(duì)于代理業(yè)務(wù)，應(yīng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份進(jìn)行識(shí)別，并登記代理人的姓名、聯(lián)系方式、身份證件號(hào)碼等信息。2.客戶身份資料及交易記錄保存保存范圍：客戶身份資料包括客戶的身份證件或其他身份證明文件復(fù)印件、客戶身份識(shí)別過程中獲取的其他相關(guān)資料等。交易記錄包括每筆交易的詳細(xì)信息，如交易時(shí)間、交易金額、交易對(duì)手、交易類型等。保存期限：客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。對(duì)于涉及反洗錢調(diào)查且在最低保存期限屆滿仍未結(jié)束的，應(yīng)將相關(guān)資料和記錄保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。保存方式：客戶身份資料和交易記錄應(yīng)采用安全、可靠的方式進(jìn)行保存，如紙質(zhì)檔案保存、電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)等。電子數(shù)據(jù)應(yīng)進(jìn)行備份，并確保備份數(shù)據(jù)的完整性和可恢復(fù)性。同時(shí)，應(yīng)采取必要的安全防護(hù)措施，防止數(shù)據(jù)丟失、泄露或被篡改。四、客戶身份識(shí)別與客戶身份資料及交易記錄保存1.客戶身份識(shí)別初次識(shí)別：在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)要求客戶提供真實(shí)、有效的身份證件或其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。對(duì)于法人或其他組織客戶，應(yīng)核對(duì)其營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等相關(guān)證明文件，并核實(shí)法定代表人或負(fù)責(zé)人的身份。通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)等方式,驗(yàn)證客戶身份信息的真實(shí)性。持續(xù)識(shí)別：在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，應(yīng)定期對(duì)客戶身份信息進(jìn)行重新識(shí)別和核實(shí)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)增加客戶身份識(shí)別的頻率和深度。關(guān)注客戶身份信息的變化情況，如客戶姓名、聯(lián)系方式、經(jīng)營范圍等發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)更新客戶身份資料?？蛻羯矸葑R(shí)別的特殊規(guī)定：對(duì)于非面對(duì)面業(yè)務(wù)，如網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等，應(yīng)采取強(qiáng)化的身份識(shí)別措施，如使用數(shù)字證書、動(dòng)態(tài)口令、人臉識(shí)別等技術(shù)手段，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)可靠。對(duì)于代理業(yè)務(wù)，應(yīng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份進(jìn)行識(shí)別，并登記代理人的姓名、聯(lián)系方式、身份證件號(hào)碼等信息。2.客戶身份資料及交易記錄保存保存范圍：客戶身份資料包括客戶的身份證件或其他身份證明文件復(fù)印件、客戶身份識(shí)別過程中獲取的其他相關(guān)資料等。交易記錄包括每筆交易的詳細(xì)信息，如交易時(shí)間、交易金額、交易對(duì)手、交易類型等。保存期限：客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。對(duì)于涉及反洗錢調(diào)查且在最低保存期限屆滿仍未結(jié)束的，應(yīng)將相關(guān)資料和記錄保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。保存方式：客戶身份資料和交易記錄應(yīng)采用安全、可靠的方式進(jìn)行保存，如紙質(zhì)檔案保存、電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)等。電子數(shù)據(jù)應(yīng)進(jìn)行備份，并確保備份數(shù)據(jù)的完整性和可恢復(fù)性。同時(shí)，應(yīng)采取必要的安全防護(hù)措施，防止數(shù)據(jù)丟失、泄露或被篡改。五、大額交易和可疑交易報(bào)告1.大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)公司/組織應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定明確的大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。一般情況下，對(duì)于單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存·現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支，應(yīng)作為大額交易進(jìn)行報(bào)告。對(duì)于非現(xiàn)金交易，如法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，以及自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)等，也應(yīng)作為大額交易進(jìn)行報(bào)告。2.可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)公司/組織應(yīng)從客戶身份、交易行為、交易目的、交易資金流向等多個(gè)方面，制定可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。例如，客戶身份不明或者拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件；客戶頻繁辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)；客戶短期內(nèi)頻繁地向境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人匯款或者頻繁收取來自境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人的匯款；客戶長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量資金收付；客戶與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)往來等情況，均應(yīng)作為可疑交易進(jìn)行識(shí)別。對(duì)于具有下列特征的交易，也應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注并進(jìn)行可疑交易識(shí)別：交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的；與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)客戶發(fā)生的交易；跨境交易與客戶身份、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模等明顯不符的；客戶交易行為與客戶身份特征不符的，如客戶身份為學(xué)生，卻頻繁進(jìn)行大額金融交易等。3.報(bào)告流程業(yè)務(wù)部門在日常業(yè)務(wù)操作中發(fā)現(xiàn)大額交易或可疑交易后，應(yīng)及時(shí)填寫大額交易或可疑交易報(bào)告表，詳細(xì)記錄交易的相關(guān)信息，包括客戶基本信息、交易時(shí)間、交易金額、交易對(duì)手、交易方式等。將報(bào)告表提交至本部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初步審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)反洗錢規(guī)定和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)交易的可疑程度進(jìn)行判斷，如認(rèn)為交易確實(shí)可疑，應(yīng)在報(bào)告表上簽字確認(rèn)，并及時(shí)將報(bào)告表報(bào)送至反洗錢工作辦公室。反洗錢工作辦公室收到報(bào)告表后，應(yīng)立即組織專業(yè)人員對(duì)交易進(jìn)行深入分析和調(diào)查。分析人員可通過查閱客戶歷史交易記錄、與客戶進(jìn)行核實(shí)溝通、利用反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)等手段，進(jìn)一步判斷交易是否涉嫌洗錢。如經(jīng)分析認(rèn)為交易涉嫌洗錢，反洗錢工作辦公室應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（一般為發(fā)現(xiàn)可疑交易后的[X]個(gè)工作日內(nèi)），將可疑交易報(bào)告報(bào)送至中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，并同時(shí)向公司/組織所在地的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。報(bào)告應(yīng)采用電子方式報(bào)送，確保報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。在報(bào)送可疑交易報(bào)告后，反洗錢工作辦公室應(yīng)持續(xù)關(guān)注該交易的后續(xù)情況，并及時(shí)向監(jiān)管部門反饋相關(guān)信息。如監(jiān)管部門要求進(jìn)一步提供資料或協(xié)助調(diào)查，公司/組織應(yīng)積極配合，按照要求提供相關(guān)文件和信息。六、反洗錢培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)計(jì)劃反洗錢工作辦公室應(yīng)制定年度反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)時(shí)間等。培訓(xùn)對(duì)象應(yīng)涵蓋公司/組織全體員工，包括新入職員工、一線業(yè)務(wù)人員、管理人員等。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司/組織反洗錢內(nèi)控制度、客戶身份識(shí)別、可疑交易識(shí)別與報(bào)告等方面的知識(shí)和技能。培訓(xùn)方式可采用集中培訓(xùn)、在線培訓(xùn)、專題講座、案例分析等多種形式，以提高培訓(xùn)效果。集中培訓(xùn)應(yīng)定期組織，確保員工能夠系統(tǒng)地學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)；在線培訓(xùn)應(yīng)提供豐富的學(xué)習(xí)資源，方便員工隨時(shí)隨地進(jìn)行學(xué)習(xí)；專題講座可邀請(qǐng)行業(yè)專家或監(jiān)管部門人員進(jìn)行授課，增強(qiáng)培訓(xùn)的專業(yè)性和權(quán)威性；案例分析應(yīng)選取實(shí)際發(fā)生的洗錢案例進(jìn)行講解，讓員工更直觀地了解洗錢行為的特點(diǎn)和危害。2.培訓(xùn)實(shí)施根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃，組織開展各類培訓(xùn)活動(dòng)。培訓(xùn)前應(yīng)做好充分準(zhǔn)備，包括確定培訓(xùn)講師、準(zhǔn)備培訓(xùn)教材、安排培訓(xùn)場(chǎng)地等。培訓(xùn)過程中應(yīng)注重互動(dòng)交流，鼓勵(lì)員工提問和分享經(jīng)驗(yàn)，提高員工的參與度。對(duì)于新入職員工，應(yīng)在入職培訓(xùn)中安排專門的反洗錢課程，使其在入職初期就了解反洗錢工作的重要性和基本要求。對(duì)于一線業(yè)務(wù)人員，應(yīng)加強(qiáng)日常培訓(xùn)，及時(shí)傳達(dá)最新的反洗錢政策和監(jiān)管要求，提高其識(shí)別和報(bào)告可疑交易的能力。對(duì)于管理人員，應(yīng)開展反洗錢領(lǐng)導(dǎo)力培訓(xùn)，使其認(rèn)識(shí)到反洗錢工作在公司/組織整體運(yùn)營中的重要地位，督促其履行好反洗錢管理職責(zé)。培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)對(duì)員工的學(xué)習(xí)情況進(jìn)行考核，考核方式可采用考試、撰寫心得體會(huì)、實(shí)際操作等多種形式。對(duì)于考核合格的員工，應(yīng)頒發(fā)培訓(xùn)結(jié)業(yè)證書；對(duì)于考核不合格的員工，應(yīng)進(jìn)行補(bǔ)考或重新培訓(xùn)，確保其掌握必要的反洗錢知識(shí)和技能。3.宣傳工作反洗錢工作辦公室應(yīng)制定反洗錢宣傳計(jì)劃，通過多種渠道開展反洗錢宣傳活動(dòng)，提高公眾的反洗錢意識(shí)。宣傳渠道可包括公司/組織官方網(wǎng)站、社交媒體平臺(tái)、宣傳手冊(cè)、海報(bào)、線下宣傳活動(dòng)等。在公司/組織官方網(wǎng)站上設(shè)立反洗錢專欄，發(fā)布反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管政策、公司/組織反洗錢工作動(dòng)態(tài)等信息，方便客戶和公眾查詢。利用社交媒體平臺(tái)，如微信公眾號(hào)、微博等，定期推送反洗錢知識(shí)和案例，擴(kuò)大宣傳覆蓋面。制作宣傳手冊(cè)和海報(bào)，內(nèi)容應(yīng)簡(jiǎn)潔明了、通俗易懂，重點(diǎn)介紹洗錢的危害、常見的洗錢手段以及如何防范洗錢等知識(shí)，并在營業(yè)場(chǎng)所、社區(qū)、學(xué)校等場(chǎng)所進(jìn)行張貼和發(fā)放。組織開展線下宣傳活動(dòng)，如反洗錢知識(shí)講座、咨詢活動(dòng)等。講座可邀請(qǐng)專家學(xué)者或監(jiān)管部門人員進(jìn)行授課，向公眾普及反洗錢知識(shí)；咨詢活動(dòng)可安排工作人員現(xiàn)場(chǎng)解答公眾關(guān)于反洗錢的疑問，提高公眾對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知度和參與度。通過宣傳活動(dòng)，營造全社會(huì)共同參與反洗錢的良好氛圍。七、內(nèi)部監(jiān)督與檢查1.監(jiān)督檢查機(jī)制公司/組織應(yīng)建立健全反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查工作應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或內(nèi)部審計(jì)部門牽頭組織，相關(guān)部門配合參與。制定詳細(xì)的監(jiān)督檢查計(jì)劃，明確檢查的范圍、內(nèi)容、方法、頻率等。檢查范圍應(yīng)涵蓋公司/組織所有部門和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；檢查內(nèi)容應(yīng)包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料及交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、反洗錢培訓(xùn)與宣傳等方面的工作情況；檢查方法可采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、抽樣檢查等多種方式；檢查頻率應(yīng)根據(jù)公司/組織的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定，但至少每年進(jìn)行一次全面檢查。2.檢查內(nèi)容與方法現(xiàn)場(chǎng)檢查：檢查人員應(yīng)深入各部門和營業(yè)場(chǎng)所，實(shí)地查看業(yè)務(wù)操作流程、客戶身份識(shí)別資料、交易記錄等文件和資料，核實(shí)是否符合反洗錢規(guī)定。與一線業(yè)務(wù)人員、管理人員等進(jìn)行訪談，了解其對(duì)反洗錢知識(shí)的掌握程度和實(shí)際操作情況，詢問是否存在遇到的問題和困難。檢查反洗錢工作檔案，包括培訓(xùn)記錄、宣傳資料、可疑交易報(bào)告等，查看是否完整、規(guī)范。非現(xiàn)場(chǎng)檢查：通過反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)等信息技術(shù)手段，對(duì)公司/組織的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選和分析，查看是否存在未及時(shí)報(bào)告的大額交易和可疑交易。審查業(yè)務(wù)部門報(bào)送的反洗