PAGE農(nóng)業(yè)廳內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)農(nóng)業(yè)廳內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)工作流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率和質(zhì)量，確保農(nóng)業(yè)廳各項(xiàng)工作合法、合規(guī)、有序開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合農(nóng)業(yè)廳實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于農(nóng)業(yè)廳機(jī)關(guān)各部門、直屬事業(yè)單位及其工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策要求，確保各項(xiàng)工作在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋農(nóng)業(yè)廳工作的各個(gè)方面，包括財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理、人事管理、行政事務(wù)等，不留管理死角。3.制衡性原則：明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)農(nóng)業(yè)廳工作的發(fā)展變化和外部環(huán)境的要求，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效執(zhí)行的前提下，合理控制成本，提高工作效益。二、財(cái)務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制各部門應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和工作目標(biāo)，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況，科學(xué)合理地編制本部門年度預(yù)算。預(yù)算編制要細(xì)化到具體項(xiàng)目和支出明細(xì)，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和完整性。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對各部門預(yù)算進(jìn)行匯總、審核和平衡，形成農(nóng)業(yè)廳年度預(yù)算草案，報(bào)廳長辦公會(huì)審議通過后，按規(guī)定程序報(bào)上級部門審批。2.預(yù)算執(zhí)行各部門必須嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，定期向廳領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。建立預(yù)算執(zhí)行考核機(jī)制，對預(yù)算執(zhí)行情況好的部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對預(yù)算執(zhí)行不力的部門進(jìn)行通報(bào)批評，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整應(yīng)遵循必要性、可行性和合理性原則，嚴(yán)格控制調(diào)整范圍和幅度。因政策變化、工作任務(wù)調(diào)整、不可抗力等因素確需調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)部門提出書面申請，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整依據(jù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)廳長辦公會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）收入管理1.收入范圍：農(nóng)業(yè)廳的收入主要包括財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、上級補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入和其他收入等。2.收入確認(rèn)：各項(xiàng)收入應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和財(cái)務(wù)制度及時(shí)確認(rèn)，確保收入真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.收入票據(jù)管理：嚴(yán)格按照國家票據(jù)管理規(guī)定，使用合法有效的票據(jù)收取各項(xiàng)收入。票據(jù)的購買、保管、使用、核銷等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格履行手續(xù)，確保票據(jù)安全。（三）支出管理1.支出審批建立健全支出審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限。各項(xiàng)支出必須按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批，未經(jīng)審批不得支出。一般支出由部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大支出或?qū)ｍ?xiàng)支出需經(jīng)廳長辦公會(huì)審議通過后，報(bào)廳長審批。2.支出標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自提高或降低標(biāo)準(zhǔn)。對于沒有明確規(guī)定支出標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合理控制，確保支出合理合規(guī)。3.支出報(bào)銷報(bào)銷人員應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定，提供真實(shí)、合法、有效的報(bào)銷憑證。報(bào)銷憑證應(yīng)包括發(fā)票、收據(jù)、審批單等相關(guān)資料。財(cái)務(wù)部門要對報(bào)銷憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，審核內(nèi)容包括憑證的真實(shí)性、合法性、完整性、準(zhǔn)確性等。對不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證，不予報(bào)銷。4.專項(xiàng)資金管理設(shè)立專項(xiàng)資金賬戶，對專項(xiàng)資金實(shí)行專款專用、單獨(dú)核算。專項(xiàng)資金的使用要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行，確保資金用于規(guī)定的項(xiàng)目和用途。建立專項(xiàng)資金績效評價(jià)制度，對專項(xiàng)資金的使用效益進(jìn)行跟蹤問效，確保專項(xiàng)資金發(fā)揮最大效益。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置各部門根據(jù)工作需要提出資產(chǎn)購置申請，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照政府采購規(guī)定進(jìn)行購置。資產(chǎn)購置要嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序，確保資產(chǎn)購置的公開、公平、公正。2.資產(chǎn)登記：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對農(nóng)業(yè)廳的資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一登記，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時(shí)間、購置金額、使用部門等信息。3.資產(chǎn)使用各部門負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常使用和管理，確保資產(chǎn)安全、完整、有效使用。建立資產(chǎn)使用管理制度，明確資產(chǎn)使用人員的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范資產(chǎn)使用行為，防止資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)和損壞。4.資產(chǎn)處置資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的報(bào)廢、出售、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等。資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自處置。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政，不得截留、挪用。（五）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)：定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對農(nóng)業(yè)廳的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，確保審計(jì)工作的客觀性、公正性和權(quán)威性。2.財(cái)務(wù)檢查：財(cái)務(wù)部門定期對各部門的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)管理中存在的問題。3.社會(huì)監(jiān)督：接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，對群眾舉報(bào)的財(cái)務(wù)問題要及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果向社會(huì)公開。三、項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目申報(bào)各部門根據(jù)農(nóng)業(yè)廳工作重點(diǎn)和實(shí)際需求，結(jié)合國家相關(guān)政策和資金投向，提出項(xiàng)目申報(bào)建議。項(xiàng)目申報(bào)材料應(yīng)包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目實(shí)施方案、項(xiàng)目預(yù)算等相關(guān)資料，確保申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.項(xiàng)目評審成立項(xiàng)目評審小組，對申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評審。評審小組應(yīng)包括相關(guān)領(lǐng)域的專家、財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員等，對項(xiàng)目的可行性、必要性、合理性等進(jìn)行綜合評估。根據(jù)評審結(jié)果，提出項(xiàng)目立項(xiàng)建議，報(bào)廳長辦公會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目合同管理項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂項(xiàng)目合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。項(xiàng)目合同應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目金額、項(xiàng)目期限、質(zhì)量要求、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等條款。加強(qiáng)對項(xiàng)目合同執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保合同雙方嚴(yán)格履行合同約定。2.項(xiàng)目進(jìn)度管理項(xiàng)目實(shí)施部門要制定項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，明確項(xiàng)目各階段的工作任務(wù)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，并定期對項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行檢查和通報(bào)。對項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，要及時(shí)分析原因，采取有效措施加以解決，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。3.項(xiàng)目質(zhì)量管理建立項(xiàng)目質(zhì)量管理制度，明確項(xiàng)目質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量控制措施。項(xiàng)目實(shí)施部門要加強(qiáng)對項(xiàng)目質(zhì)量的全過程監(jiān)控，確保項(xiàng)目質(zhì)量符合要求。項(xiàng)目完成后，要按照規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方可交付使用。（三）項(xiàng)目資金管理1.資金撥付項(xiàng)目資金按照項(xiàng)目合同約定和項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行撥付。項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況，提出資金撥付申請，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，及時(shí)撥付資金。加強(qiáng)對項(xiàng)目資金撥付的審核把關(guān)，確保資金?？顚Ｓ茫乐官Y金挪用和浪費(fèi)。2.資金使用監(jiān)督財(cái)務(wù)部門要對項(xiàng)目資金的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，定期檢查項(xiàng)目資金的使用是否合規(guī)合法，是否與項(xiàng)目預(yù)算相符。項(xiàng)目實(shí)施部門要定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)送項(xiàng)目資金使用情況報(bào)告，接受財(cái)務(wù)部門的監(jiān)督檢查。（四）項(xiàng)目驗(yàn)收1.驗(yàn)收申請：項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)及時(shí)向農(nóng)業(yè)廳提出驗(yàn)收申請，并提交項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告、項(xiàng)目成果資料、項(xiàng)目資金使用情況報(bào)告等相關(guān)資料。2.驗(yàn)收組織：成立項(xiàng)目驗(yàn)收小組，對項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收小組應(yīng)包括相關(guān)領(lǐng)域的專家、財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員等，對項(xiàng)目的完成情況、質(zhì)量情況、資金使用情況等進(jìn)行全面檢查和評估。3.驗(yàn)收結(jié)論：驗(yàn)收小組根據(jù)驗(yàn)收情況，出具驗(yàn)收結(jié)論。驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，予以結(jié)題；驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收意見進(jìn)行整改，整改完成后重新申請驗(yàn)收。四、人事管理（一）人員招聘1.招聘計(jì)劃：根據(jù)農(nóng)業(yè)廳工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計(jì)劃。招聘計(jì)劃應(yīng)包括招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件、招聘程序等內(nèi)容。2.招聘程序發(fā)布招聘公告，明確招聘崗位、招聘條件、招聘程序等信息。受理報(bào)名，對報(bào)名人員進(jìn)行資格審查，確定參加考試人員名單。組織考試，考試包括筆試、面試等環(huán)節(jié)，根據(jù)考試成績確定考察人選。進(jìn)行考察，對考察人選的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、工作業(yè)績等進(jìn)行全面考察。確定擬錄用人員，根據(jù)考試成績和考察情況，確定擬錄用人員名單，并進(jìn)行公示。辦理錄用手續(xù)，公示無異議后，辦理錄用手續(xù)，簽訂聘用合同。（二）人員培訓(xùn)1.培訓(xùn)計(jì)劃：根據(jù)農(nóng)業(yè)廳工作需要和人員素質(zhì)提升需求，制定年度人員培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)對象等內(nèi)容。2.培訓(xùn)實(shí)施按照培訓(xùn)計(jì)劃組織開展培訓(xùn)工作，培訓(xùn)方式包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。加強(qiáng)對培訓(xùn)效果的評估和反饋，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)方式，提高培訓(xùn)質(zhì)量。（三）績效考核1.考核指標(biāo)：建立科學(xué)合理的績效考核指標(biāo)體系，考核指標(biāo)應(yīng)包括工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力等方面。2.考核方式定期開展績效考核工作，考核方式包括個(gè)人自評、上級評價(jià)、同事評價(jià)、服務(wù)對象評價(jià)等多種形式。根據(jù)考核結(jié)果，確定考核等級，分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個(gè)等級。3.考核結(jié)果應(yīng)用將績效考核結(jié)果與人員的薪酬待遇、職務(wù)晉升、獎(jiǎng)勵(lì)表彰等掛鉤，充分發(fā)揮績效考核的激勵(lì)作用。對考核不稱職的人員，要進(jìn)行誡勉談話、崗位調(diào)整等處理，情節(jié)嚴(yán)重的予以辭退。（四）薪酬福利1.薪酬制度：建立健全薪酬制度，明確薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬標(biāo)準(zhǔn)、薪酬調(diào)整機(jī)制等內(nèi)容。薪酬應(yīng)根據(jù)人員的崗位、職級、工作業(yè)績等因素確定，確保薪酬公平合理。2.福利管理：按照國家有關(guān)規(guī)定，為工作人員提供相應(yīng)的福利待遇，包括社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利等。（五）人事檔案管理1.檔案建立：為每位工作人員建立人事檔案，檔案內(nèi)容包括個(gè)人基本信息、學(xué)歷學(xué)位、工作經(jīng)歷、考核評價(jià)、獎(jiǎng)懲情況等相關(guān)資料。2.檔案管理明確人事檔案管理部門和管理人員職責(zé)，加強(qiáng)對人事檔案的日常管理。嚴(yán)格遵守人事檔案管理規(guī)定，確保人事檔案的安全、完整和保密。定期對人事檔案進(jìn)行整理和更新，保證檔案資料真實(shí)、準(zhǔn)確、有效。五、行政事務(wù)管理（一）公文管理1.公文種類：農(nóng)業(yè)廳公文種類主要包括命令（令）、決定、公告、通告、通知、通報(bào)、議案、報(bào)告、請示、批復(fù)、意見、函、紀(jì)要等。2.公文格式：嚴(yán)格按照國家公文格式標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范公文的字體、字號、排版、用紙等要求。3.公文辦理：公文辦理包括收文辦理和發(fā)文辦理。收文辦理主要程序包括簽收、登記、初審、承辦、傳閱、催辦、答復(fù)等；發(fā)文辦理主要程序包括復(fù)核、登記、印制、核發(fā)等。4.公文歸檔：公文辦理完畢后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行歸檔，確保公文資料的完整和安全。（二）會(huì)議管理1.會(huì)議計(jì)劃：制定年度會(huì)議計(jì)劃，明確會(huì)議名稱、會(huì)議時(shí)間、會(huì)議地點(diǎn)、參會(huì)人員、會(huì)議內(nèi)容等信息。2.會(huì)議組織根據(jù)會(huì)議計(jì)劃，做好會(huì)議的組織籌備工作，包括會(huì)議通知、會(huì)議資料準(zhǔn)備、會(huì)議場地布置等。加強(qiáng)會(huì)議期間的組織管理，確保會(huì)議秩序良好，會(huì)議內(nèi)容順利進(jìn)行。3.會(huì)議記錄：安排專人做好會(huì)議記錄，記錄會(huì)議的主要內(nèi)容、討論情況、決議事項(xiàng)等，會(huì)議記錄應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.會(huì)議紀(jì)要：會(huì)議結(jié)束后，及時(shí)整理會(huì)議紀(jì)要，經(jīng)會(huì)議主持人審核后，印發(fā)給參會(huì)人員和相關(guān)部門。（三）印章管理1.印章種類：農(nóng)業(yè)廳印章主要包括行政公章、財(cái)務(wù)專用章、合同專用章、部門印章等。2.印章使用建立印章使用管理制度，明確印章使用范圍、使用程序、審批權(quán)限等。嚴(yán)格按照印章使用管理制度使用印章，使用印章必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并進(jìn)行登記備案。3.印章保管：指定專人負(fù)責(zé)印章保管，印章保管人員要妥善保管印章，確保印章安全。（四）車輛管理1.車輛配置：根據(jù)農(nóng)業(yè)廳工作需要，合理配置公務(wù)車輛，明確車輛使用部門和使用范圍。2.車輛調(diào)度：建立車輛調(diào)度管理制度，根據(jù)工作需要統(tǒng)一調(diào)度車輛，提高車輛使用效率。3.車輛維修：制定車輛維修管理制度，規(guī)范車輛維修程序，嚴(yán)格控制車輛維修費(fèi)用。4.車輛安全管理：加強(qiáng)車輛安全管理，定期對車輛進(jìn)行安全檢查和維護(hù)保養(yǎng)，確保車輛行駛安全。(五)檔案管理1.檔案分類：農(nóng)業(yè)廳檔案主要包括文書檔案、業(yè)務(wù)檔案、