會計師事務(wù)所項目經(jīng)理審計流程規(guī)范性與準(zhǔn)確度績效評定表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評分標(biāo)準(zhǔn)得分審計計劃編制質(zhì)量審計計劃完整性30%100%根據(jù)審計計劃是否涵蓋所有關(guān)鍵審計領(lǐng)域、風(fēng)險識別與評估、審計資源分配等要素的完整程度進(jìn)行評分。審計風(fēng)險識別準(zhǔn)確性90%根據(jù)風(fēng)險識別的覆蓋率和準(zhǔn)確性評分，超出預(yù)期風(fēng)險識別比例加分，遺漏關(guān)鍵風(fēng)險扣分。審計資源分配合理性85%根據(jù)審計團隊成員的專業(yè)能力匹配度、工作量分配是否均衡進(jìn)行評分。審計計劃可執(zhí)行性80%根據(jù)審計計劃是否具備實際操作性，能否有效指導(dǎo)審計工作評分。審計計劃合規(guī)性95%根據(jù)審計計劃是否符合事務(wù)所內(nèi)部規(guī)范及外部監(jiān)管要求進(jìn)行評分。審計程序執(zhí)行規(guī)范性審計程序執(zhí)行覆蓋率25%100%根據(jù)關(guān)鍵審計程序是否按計劃執(zhí)行的比例進(jìn)行評分。審計工作底稿規(guī)范性90%根據(jù)工作底稿的編制是否完整、清晰、符合事務(wù)所規(guī)范進(jìn)行評分。審計證據(jù)獲取充分性85%根據(jù)審計證據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量是否足以支持審計結(jié)論進(jìn)行評分。審計程序執(zhí)行一致性80%根據(jù)同一審計項目不同團隊成員執(zhí)行程序的一致性評分。審計程序記錄及時性95%根據(jù)審計程序執(zhí)行記錄是否在規(guī)定時間內(nèi)完成進(jìn)行評分。審計結(jié)果準(zhǔn)確性審計結(jié)論準(zhǔn)確性25%95%根據(jù)審計結(jié)論是否準(zhǔn)確反映被審計單位的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量進(jìn)行評分。審計報告質(zhì)量90%根據(jù)審計報告的準(zhǔn)確性、完整性、清晰度及合規(guī)性進(jìn)行評分。審計調(diào)整分錄準(zhǔn)確性85%根據(jù)審計調(diào)整分錄的準(zhǔn)確性、合理性及執(zhí)行情況評分。審計差異識別率80%根據(jù)審計過程中識別出重大錯報的比例進(jìn)行評分。審計報告及時性95%根據(jù)審計報告是否在約定時間內(nèi)提交進(jìn)行評分。團隊協(xié)作與溝通效率團隊內(nèi)部溝通有效性20%90%根據(jù)團隊成員之間溝通的及時性、清晰度和有效性進(jìn)行評分。與客戶溝通質(zhì)量85%根據(jù)與客戶溝通的頻率、深度及解決問題的有效性進(jìn)行評分。跨部門協(xié)作能力80%根據(jù)與其他部門（如稅務(wù)、咨詢）協(xié)作的順暢程度進(jìn)行評分。審計項目延期次數(shù)0每發(fā)生一次項目延期扣分，根據(jù)延期次數(shù)和原因進(jìn)行綜合評分。審計項目爭議處理90%根據(jù)處理客戶或內(nèi)部團隊爭議的效率和效果進(jìn)行評分。本考核表用于評定會計師事務(wù)所項目經(jīng)理在審計流程規(guī)范性與準(zhǔn)確度方面的績效表現(xiàn)。請根據(jù)項目經(jīng)理在各個維度的實際表現(xiàn)，對照相應(yīng)指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分?？己私Y(jié)果將作為績效評估的重要依據(jù)。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計上級評分合計最終得分獎金系數(shù)=(員工評分合計*30%)+(上級評分合計*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽名：