企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理流程模板手冊(cè)一、手冊(cè)概述本手冊(cè)旨在規(guī)范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理工作流程，通過(guò)系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)及監(jiān)控機(jī)制，幫助企業(yè)有效規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)、降低損失，保障經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。手冊(cè)適用于企業(yè)各層級(jí)、各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，涵蓋戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)等核心領(lǐng)域，可根據(jù)企業(yè)規(guī)模與行業(yè)特性靈活調(diào)整應(yīng)用。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與梳理：全面排查潛在隱患（一）應(yīng)用場(chǎng)景在企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)擴(kuò)張、流程優(yōu)化、組織架構(gòu)變更、新政策法規(guī)出臺(tái)或年度/季度工作計(jì)劃制定等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，需啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，保證全面覆蓋內(nèi)外部潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。（二）操作步驟成立專(zhuān)項(xiàng)工作組由風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭，聯(lián)合戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、法務(wù)等部門(mén)負(fù)責(zé)人及骨干人員組成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別小組，明確組長(zhǎng)*（由分管副總或風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)擔(dān)任）及組員職責(zé)。輸出：《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作組成員及職責(zé)表》（含姓名、部門(mén)、職務(wù)、聯(lián)系方式、職責(zé)分工）。收集基礎(chǔ)信息收集企業(yè)內(nèi)部資料：戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)流程文檔、財(cái)務(wù)報(bào)表、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、內(nèi)部制度等。收集外部環(huán)境資料：行業(yè)政策法規(guī)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)等。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別活動(dòng)采用訪(fǎng)談法：與各部門(mén)負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵崗位員工（如采購(gòu)經(jīng)理、銷(xiāo)售主管、財(cái)務(wù)專(zhuān)員*）深度溝通，梳理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。采用流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖（如銷(xiāo)售合同管理、采購(gòu)付款、生產(chǎn)制造等），標(biāo)注流程中的關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)（如審批缺失、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、合規(guī)漏洞等）。采用頭腦風(fēng)暴法：組織小組會(huì)議，鼓勵(lì)成員從“人、機(jī)、料、法、環(huán)”五個(gè)維度提出風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)，記錄所有可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。采用SWOT分析法：結(jié)合企業(yè)優(yōu)勢(shì)（S）、劣勢(shì)（W）、機(jī)會(huì)（O）、威脅（T），識(shí)別外部威脅（如政策變化、市場(chǎng)需求下降）及內(nèi)部劣勢(shì)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。編制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單匯總所有識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按“戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)”等維度分類(lèi)，形成《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》。清單需包含：風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)、風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、風(fēng)險(xiǎn)描述（明確風(fēng)險(xiǎn)事件、觸發(fā)條件、潛在影響）、涉及部門(mén)、識(shí)別日期、識(shí)別人、備注（如關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)）。（三）模板表格表2-1企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)描述涉及部門(mén)識(shí)別日期識(shí)別人備注FY-001財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款逾期率超過(guò)行業(yè)平均水平（>15%），導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張財(cái)務(wù)部、銷(xiāo)售部2024-03-15張*關(guān)聯(lián)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)YY-002運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)設(shè)備未按計(jì)劃維護(hù)，引發(fā)故障停機(jī)，影響交付周期生產(chǎn)部、設(shè)備部2024-03-16李*-HG-003合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)新《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施后，客戶(hù)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)流程未及時(shí)更新，可能面臨監(jiān)管處罰法務(wù)部、IT部2024-03-17王*關(guān)聯(lián)法律風(fēng)險(xiǎn)（四）關(guān)鍵提示風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需覆蓋“全流程、全部門(mén)、全崗位”，避免遺漏邊緣業(yè)務(wù)或新業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；識(shí)別過(guò)程中需區(qū)分“風(fēng)險(xiǎn)”（可能發(fā)生的不確定性）與“問(wèn)題”（已發(fā)生的不良事件），重點(diǎn)關(guān)注“潛在風(fēng)險(xiǎn)”；風(fēng)險(xiǎn)描述需具體、可量化（如“原材料價(jià)格波動(dòng)超過(guò)10%”），避免模糊表述（如“成本可能上升”）。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分級(jí)：量化風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)（一）應(yīng)用場(chǎng)景在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別完成后，需對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高、中、低），明確風(fēng)險(xiǎn)管控優(yōu)先級(jí)，為后續(xù)應(yīng)對(duì)策略制定提供依據(jù)。評(píng)估工作需在每年年初、重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后或企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)啟動(dòng)。（二）操作步驟制定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)明確風(fēng)險(xiǎn)影響程度（低、中、高）：從“財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損害、運(yùn)營(yíng)中斷、合規(guī)處罰、戰(zhàn)略目標(biāo)影響”等維度設(shè)定量化標(biāo)準(zhǔn)（如“高”：直接經(jīng)濟(jì)損失≥500萬(wàn)元或核心業(yè)務(wù)中斷≥7天）。明確風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性（低、中、高）：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)或?qū)＜遗袛?，設(shè)定概率標(biāo)準(zhǔn)（如“高”：過(guò)去2年內(nèi)發(fā)生概率≥30%）。輸出：《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)表》（含影響程度分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、可能性分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)）。分析風(fēng)險(xiǎn)影響與可能性組織風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別小組、部門(mén)負(fù)責(zé)人及外部專(zhuān)家（如行業(yè)顧問(wèn)、律師*）對(duì)《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》中的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行打分：影響程度：1-3分（低）、4-6分（中）、7-10分（高）；可能性：1-3分（低，如1-10%概率）、4-6分（中，如11-50%概率）、7-10分（高，如>50%概率）。確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采用“風(fēng)險(xiǎn)矩陣法”，將影響程度與可能性得分相乘（或?qū)?yīng)矩陣區(qū)域），確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：紅色區(qū)域（高風(fēng)險(xiǎn)）：影響程度×可能性≥56分（或高×高、高×中）；橙色區(qū)域（中風(fēng)險(xiǎn)）：影響程度×可能性=24-55分（或中×高、高×低、中×中）；黃色區(qū)域（低風(fēng)險(xiǎn)）：影響程度×可能性≤23分（或低×低、低×中）。編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告匯總風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，說(shuō)明高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)的分布情況，分析主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)占比30%），提出初步管控建議。報(bào)告需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理小組組長(zhǎng)*審核后，報(bào)送企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（三）模板表格表3-1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣表影響程度（低1-3分）影響程度（中4-6分）影響程度（高7-10分）可能性（高7-10分）低風(fēng)險(xiǎn)（黃）中風(fēng)險(xiǎn)（橙）高風(fēng)險(xiǎn)（紅）可能性（中4-6分）低風(fēng)險(xiǎn)（黃）中風(fēng)險(xiǎn)（橙）高風(fēng)險(xiǎn)（紅）可能性（低1-3分）低風(fēng)險(xiǎn)（黃）低風(fēng)險(xiǎn)（黃）中風(fēng)險(xiǎn)（橙）表3-2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述影響程度可能性風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)初步管控建議FY-001應(yīng)收賬款逾期率過(guò)高8分（中）7分（高）紅色（高）加強(qiáng)客戶(hù)信用評(píng)估，縮短賬期YY-002設(shè)備故障停機(jī)6分（中）5分（中）橙色（中）制定預(yù)防性維護(hù)計(jì)劃，儲(chǔ)備備用設(shè)備HG-003數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)9分（高）6分（中）紅色（高）修訂數(shù)據(jù)管理制度，開(kāi)展合規(guī)審計(jì)（四）關(guān)鍵提示評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)需結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況（如行業(yè)特性、規(guī)模）制定，避免“一刀切”；高風(fēng)險(xiǎn)需在10個(gè)工作日內(nèi)完成評(píng)估報(bào)告，中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)可按季度集中評(píng)估；評(píng)估過(guò)程需記錄打分依據(jù)（如“財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)FY-001影響程度8分，依據(jù)歷史數(shù)據(jù)：2023年逾期導(dǎo)致?lián)p失480萬(wàn)元”），保證結(jié)果客觀(guān)可追溯。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置：制定針對(duì)性管控措施（一）應(yīng)用場(chǎng)景針對(duì)評(píng)估后的高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)，需制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率或影響程度；對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)，需納入日常監(jiān)控范圍。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作需在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告審批后15個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)，明確責(zé)任人與時(shí)間節(jié)點(diǎn)。（二）操作步驟選擇應(yīng)對(duì)策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好，選擇以下一種或多種策略：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：放棄或改變可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)（如退出高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)、停止不合規(guī)業(yè)務(wù)）；風(fēng)險(xiǎn)降低：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)概率或影響（如加強(qiáng)內(nèi)控、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、分散供應(yīng)商）；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)合同、保險(xiǎn)等方式將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方（如外包非核心業(yè)務(wù)、簽訂免責(zé)條款）；風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)或應(yīng)對(duì)成本過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，在可控范圍內(nèi)主動(dòng)接受（如小額壞賬準(zhǔn)備）。細(xì)化應(yīng)對(duì)措施針對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定具體、可執(zhí)行的應(yīng)對(duì)措施，明確“做什么、誰(shuí)來(lái)做、何時(shí)做、怎么做”。示例：風(fēng)險(xiǎn)“FY-001應(yīng)收賬款逾期率過(guò)高”，應(yīng)對(duì)措施可細(xì)化為：“銷(xiāo)售部每月5日前更新客戶(hù)信用評(píng)級(jí)表，對(duì)評(píng)級(jí)為C類(lèi)的客戶(hù)實(shí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨；財(cái)務(wù)部每周一逾期賬款臺(tái)賬，逾期30天以上的由銷(xiāo)售經(jīng)理*上門(mén)催收，逾期60天以上的啟動(dòng)法律程序”。明確責(zé)任分工確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的牽頭部門(mén)、配合部門(mén)及責(zé)任人（如風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)由業(yè)務(wù)部門(mén)牽頭，法務(wù)、財(cái)務(wù)部配合），避免責(zé)任推諉。輸出：《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)責(zé)任分工表》（含風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)、應(yīng)對(duì)措施、牽頭部門(mén)、配合部門(mén)、責(zé)任人、完成時(shí)限）。實(shí)施與跟蹤牽頭部門(mén)按計(jì)劃落實(shí)應(yīng)對(duì)措施，風(fēng)險(xiǎn)管理部每月跟蹤進(jìn)展，記錄措施執(zhí)行情況（如“銷(xiāo)售部3月15日完成客戶(hù)信用評(píng)級(jí)更新，覆蓋客戶(hù)100%”）。若應(yīng)對(duì)措施未按計(jì)劃執(zhí)行，需分析原因（如資源不足、流程障礙），及時(shí)調(diào)整方案并上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)。（三）模板表格表4-1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃表風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)對(duì)策略具體應(yīng)對(duì)措施牽頭部門(mén)配合部門(mén)責(zé)任人計(jì)劃完成時(shí)間狀態(tài)FY-001應(yīng)收賬款逾期率過(guò)高紅色（高）風(fēng)險(xiǎn)降低1.每月更新客戶(hù)信用評(píng)級(jí)；2.逾期賬款分級(jí)催收；3.引入保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移回款風(fēng)險(xiǎn)銷(xiāo)售部財(cái)務(wù)部趙*2024-06-30進(jìn)行中HG-003數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)紅色（高）風(fēng)險(xiǎn)降低1.修訂《數(shù)據(jù)安全管理制度》；2.開(kāi)展全員數(shù)據(jù)合規(guī)培訓(xùn)；3.每季度進(jìn)行數(shù)據(jù)安全審計(jì)法務(wù)部IT部、人力資源部錢(qián)*2024-04-30已完成YY-002設(shè)備故障停機(jī)橙色（中）風(fēng)險(xiǎn)承受1.制定年度設(shè)備維護(hù)計(jì)劃；2.儲(chǔ)備關(guān)鍵設(shè)備備件生產(chǎn)部設(shè)備部孫*長(zhǎng)期執(zhí)行已完成（四）關(guān)鍵提示應(yīng)對(duì)措施需與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匹配：高風(fēng)險(xiǎn)需制定3項(xiàng)以上具體措施，中風(fēng)險(xiǎn)至少2項(xiàng)，低風(fēng)險(xiǎn)可納入部門(mén)日常管理；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需評(píng)估第三方履約能力（如保險(xiǎn)公司資質(zhì)、合作商信譽(yù)），避免“形式轉(zhuǎn)移”未解決實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)；每月跟蹤應(yīng)對(duì)措施時(shí)，需記錄“已完成、進(jìn)行中、未啟動(dòng)”狀態(tài)，對(duì)逾期未完成的需說(shuō)明原因及調(diào)整計(jì)劃。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與改進(jìn)：動(dòng)態(tài)管控持續(xù)優(yōu)化（一）應(yīng)用場(chǎng)景風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施后，需通過(guò)持續(xù)監(jiān)控跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化，保證風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)；同時(shí)定期復(fù)盤(pán)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，識(shí)別改進(jìn)機(jī)會(huì)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理有效性。監(jiān)控工作需貫穿日常經(jīng)營(yíng)，重點(diǎn)監(jiān)控高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域及外部環(huán)境變化。（二）操作步驟建立監(jiān)控機(jī)制設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)：針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)（如應(yīng)收賬款逾期率、設(shè)備故障率、合規(guī)違規(guī)次數(shù)）設(shè)定量化閾值（如“逾期率≤10%”“故障率≤2次/月”），明確預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)（黃色預(yù)警：閾值超標(biāo)但≤20%；紅色預(yù)警：閾值超標(biāo)>20%）。明確監(jiān)控頻率：高風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)每日/每周監(jiān)控，中風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)每月監(jiān)控，低風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)每季度監(jiān)控。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控指標(biāo)觸發(fā)預(yù)警閾值時(shí)，監(jiān)控部門(mén)（如風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部）需在24小時(shí)內(nèi)發(fā)出《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知單》，明確預(yù)警級(jí)別、風(fēng)險(xiǎn)描述、當(dāng)前值、閾值標(biāo)準(zhǔn)及初步處理建議。牽頭部門(mén)收到預(yù)警后，48小時(shí)內(nèi)啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)（如紅色預(yù)警需上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)，制定臨時(shí)應(yīng)對(duì)方案）。定期復(fù)盤(pán)與評(píng)估每季度召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)復(fù)盤(pán)會(huì)，由風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)季度風(fēng)險(xiǎn)管控情況（包括指標(biāo)達(dá)成、應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行、新發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)等），各部門(mén)反饋風(fēng)險(xiǎn)變化及問(wèn)題。每年末開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，更新《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，修訂《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)》《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃表》等文件。優(yōu)化管理流程根據(jù)復(fù)盤(pán)結(jié)果及內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新），優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程（如簡(jiǎn)化低風(fēng)險(xiǎn)審批流程、新增新型風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別維度）。輸出：《風(fēng)險(xiǎn)管理流程優(yōu)化方案》，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后執(zhí)行。（三）模板表格表5-1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤表監(jiān)控指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)當(dāng)前值閾值標(biāo)準(zhǔn)預(yù)警級(jí)別監(jiān)控日期監(jiān)控部門(mén)處理措施責(zé)任人應(yīng)收賬款逾期率FY-00112%≤10%黃色預(yù)警2024-03-20財(cái)務(wù)部銷(xiāo)售部3月25日前完成逾期賬款催收，4月起縮短C類(lèi)客戶(hù)賬期至30天趙*設(shè)備故障停機(jī)次數(shù)YY-0023次≤2次/月紅色預(yù)警2024-03-18生產(chǎn)部立即啟用備用設(shè)備，設(shè)備部3月22日前完成故障設(shè)備維修，4月增加維護(hù)頻次至每月2次孫*表5-2風(fēng)險(xiǎn)復(fù)盤(pán)改進(jìn)表復(fù)盤(pán)時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)事件/指標(biāo)原因分析改進(jìn)措施責(zé)任部門(mén)完成時(shí)限2024-03-31應(yīng)收賬款逾期率超標(biāo)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)未及時(shí)更新1.銷(xiāo)售部每月10日前完成客戶(hù)信用復(fù)核；2.財(cái)務(wù)部每月5日推送逾期客戶(hù)清單銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部2024-04-302024-03-31設(shè)備故障停機(jī)增加維護(hù)計(jì)劃執(zhí)行不到位1.生產(chǎn)部將設(shè)備維護(hù)納入KP