2025年行政單位財(cái)政綜合績效考評自查報(bào)告2025年，我單位嚴(yán)格貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》《項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法》及上級財(cái)政部門關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的工作要求，圍繞“全方位、全過程、全覆蓋”績效管理體系建設(shè)目標(biāo)，以提升財(cái)政資金使用效益為核心，以問題導(dǎo)向和結(jié)果導(dǎo)向?yàn)樽ナ?，對年度?cái)政綜合績效開展全面自查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、單位基本情況與財(cái)政預(yù)算總體執(zhí)行概況我單位為縣級行政機(jī)關(guān)，主要承擔(dān)區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、社會事務(wù)管理、公共服務(wù)保障等職能，內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)科、業(yè)務(wù)一科、業(yè)務(wù)二科4個(gè)職能科室，核定編制35人（其中行政編制28人，工勤編制7人），2025年末實(shí)有在職人員33人（含借調(diào)1人），退休人員12人。本年度重點(diǎn)工作任務(wù)包括：推進(jìn)“放管服”改革深化年行動、實(shí)施基層治理能力提升項(xiàng)目、完成民生實(shí)事“幸福家園”工程（涵蓋老舊小區(qū)改造、社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)）、落實(shí)鄉(xiāng)村振興銜接資金專項(xiàng)任務(wù)等。2025年部門預(yù)算總額3256.87萬元，其中：財(cái)政撥款收入3200萬元（占比98.26%），其他收入56.87萬元（占比1.74%）；預(yù)算支出按功能分類：一般公共服務(wù)支出2100萬元（占比64.48%），社會保障和就業(yè)支出450萬元（占比13.82%），衛(wèi)生健康支出280萬元（占比8.59%），城鄉(xiāng)社區(qū)支出300萬元（占比9.21%），其他支出126.87萬元（占比3.89%）。全年實(shí)際執(zhí)行支出3218.56萬元，預(yù)算執(zhí)行率98.82%，其中基本支出執(zhí)行2085.32萬元（執(zhí)行率99.3%），項(xiàng)目支出執(zhí)行1133.24萬元（執(zhí)行率97.8%）?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算28萬元，實(shí)際支出25.6萬元，執(zhí)行率91.43%，較上年同期下降4.2萬元（降幅14.19%），未突破預(yù)算控制數(shù)。二、財(cái)政管理與績效運(yùn)行核心指標(biāo)落實(shí)情況（一）預(yù)算編制科學(xué)性與約束性本年度預(yù)算編制嚴(yán)格遵循“量入為出、收支平衡”原則，以單位年度重點(diǎn)工作任務(wù)為依據(jù)，結(jié)合上年度預(yù)算執(zhí)行、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及資產(chǎn)配置情況，采用“零基預(yù)算”與“項(xiàng)目庫滾動管理”相結(jié)合的方法編制。一是基本支出編制精準(zhǔn)化，人員經(jīng)費(fèi)按編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)及政策標(biāo)準(zhǔn)核定（人均年工資福利支出18.6萬元，較上年增長2.1%），公用經(jīng)費(fèi)按“定額+因素”法測算（人均公用經(jīng)費(fèi)3.2萬元，與上年持平）；二是項(xiàng)目支出編制標(biāo)準(zhǔn)化，所有項(xiàng)目均通過“兩上兩下”程序申報(bào)，經(jīng)業(yè)務(wù)科室論證、財(cái)務(wù)科初審、單位黨組會議審議后納入項(xiàng)目庫，其中“基層治理能力提升項(xiàng)目”“幸福家園”工程等5個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目均編制了事前績效評估報(bào)告，從立項(xiàng)必要性（得分95分）、投入經(jīng)濟(jì)性（得分92分）、績效目標(biāo)合理性（得分90分）、實(shí)施方案可行性（得分88分）等維度進(jìn)行量化評審，評估結(jié)果均為“優(yōu)”，納入年初預(yù)算項(xiàng)目。預(yù)算約束方面，嚴(yán)格執(zhí)行“無預(yù)算不支出”規(guī)定，全年未發(fā)生超預(yù)算、無預(yù)算支出；預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)僅涉及2項(xiàng)（“幸福家園”工程因材料價(jià)格上漲調(diào)增預(yù)算15萬元，“鄉(xiāng)村振興銜接資金項(xiàng)目”因任務(wù)調(diào)整調(diào)減預(yù)算8萬元），調(diào)整程序符合《預(yù)算法實(shí)施條例》要求，經(jīng)主管部門審核、財(cái)政部門批準(zhǔn)后執(zhí)行，調(diào)整金額占原預(yù)算總額的0.52%，未突破1%的控制紅線。（二）資金使用規(guī)范性與安全性1.內(nèi)控制度建設(shè)：已建立《財(cái)務(wù)管理制度》《項(xiàng)目資金管理辦法》《國有資產(chǎn)管理辦法》等12項(xiàng)制度，涵蓋預(yù)算編制、資金審批、資產(chǎn)處置、績效監(jiān)控等全流程。資金支付嚴(yán)格執(zhí)行“經(jīng)辦人簽字-科室負(fù)責(zé)人審核-財(cái)務(wù)科復(fù)核-分管領(lǐng)導(dǎo)審批-主要領(lǐng)導(dǎo)簽批”五級審批制度，全年累計(jì)審批支付業(yè)務(wù)1286筆，均留存完整審批痕跡；大額資金（單筆50萬元以上）支付需經(jīng)黨組會議集體研究決策，本年度共召開資金專題會議4次，決策事項(xiàng)涉及金額620萬元，無違規(guī)審批情況。2.專項(xiàng)資金管理：對上級下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金（如鄉(xiāng)村振興銜接資金180萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金120萬元）實(shí)行“專賬核算、?？顚Ｓ谩?，單獨(dú)設(shè)置輔助賬套，按項(xiàng)目進(jìn)度分期撥付。其中鄉(xiāng)村振興銜接資金用于支持3個(gè)行政村產(chǎn)業(yè)路建設(shè)，已完成全部工程量的95%，撥付資金171萬元（支付率95%）；基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金用于開展65歲以上老年人健康體檢、兒童疫苗接種等服務(wù)，惠及群眾1.2萬人次，資金支付率100%。經(jīng)核查，專項(xiàng)資金未發(fā)現(xiàn)挪用、截留、虛報(bào)冒領(lǐng)等問題。3.非稅收入管理：本年度非稅收入主要為行政事業(yè)性收費(fèi)（檔案查詢費(fèi)）12萬元，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，全部通過非稅收入收繳系統(tǒng)及時(shí)足額繳入國庫，未發(fā)生坐收坐支、私設(shè)“小金庫”等行為。（三）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成與效益情況選取本年度3個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績效自評，具體如下：1.基層治理能力提升項(xiàng)目（預(yù)算200萬元）-項(xiàng)目目標(biāo)：通過開展社區(qū)工作者能力培訓(xùn)、智慧社區(qū)平臺建設(shè)，提升基層治理數(shù)字化、精細(xì)化水平，年度內(nèi)實(shí)現(xiàn)3個(gè)試點(diǎn)社區(qū)治理事項(xiàng)響應(yīng)時(shí)效由48小時(shí)縮短至24小時(shí)，社區(qū)工作者業(yè)務(wù)考核合格率達(dá)95%以上。-執(zhí)行情況：全年投入資金196萬元（執(zhí)行率98%），其中培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)50萬元（開展專題培訓(xùn)6期，培訓(xùn)社區(qū)工作者320人次，考核合格率98%），智慧社區(qū)平臺建設(shè)146萬元（完成3個(gè)社區(qū)智能安防系統(tǒng)、便民服務(wù)終端安裝，接入政務(wù)數(shù)據(jù)12類，實(shí)現(xiàn)“一窗通辦”事項(xiàng)23項(xiàng)）。-績效產(chǎn)出：社區(qū)治理事項(xiàng)平均響應(yīng)時(shí)效縮短至18小時(shí)（超目標(biāo)6小時(shí)），群眾通過平臺提交訴求382件，辦結(jié)率97.4%；社區(qū)工作者滿意度調(diào)查得分92分（目標(biāo)90分以上）。-效益分析：項(xiàng)目實(shí)施后，試點(diǎn)社區(qū)矛盾糾紛調(diào)解成功率提升15%，居民參與社區(qū)事務(wù)積極性提高20%，預(yù)計(jì)可持續(xù)發(fā)揮效益3-5年。2.民生實(shí)事“幸福家園”工程（預(yù)算300萬元）-項(xiàng)目目標(biāo)：完成2個(gè)老舊小區(qū)改造（涉及居民450戶），新建1個(gè)社區(qū)服務(wù)中心（建筑面積800㎡），改善居民居住環(huán)境，提升公共服務(wù)可及性。-執(zhí)行情況：實(shí)際支出294萬元（執(zhí)行率98%），其中老舊小區(qū)改造220萬元（完成屋面防水、管網(wǎng)更新、綠化提升等工程，改造面積3.2萬㎡），社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)74萬元（完成主體施工，因冬季施工延期，預(yù)計(jì)2026年3月竣工）。-績效產(chǎn)出：老舊小區(qū)改造完成率100%，居民滿意度調(diào)查得分95分；社區(qū)服務(wù)中心主體工程完成率85%，因延期導(dǎo)致部分設(shè)備采購未完成（影響支付進(jìn)度2%）。-效益分析：老舊小區(qū)改造后，居民房屋價(jià)值平均提升8%-10%，公共區(qū)域衛(wèi)生投訴量下降70%；社區(qū)服務(wù)中心建成后預(yù)計(jì)可輻射周邊1.2萬居民，提供養(yǎng)老、托幼、就業(yè)咨詢等8類服務(wù)。3.鄉(xiāng)村振興銜接資金項(xiàng)目（預(yù)算180萬元）-項(xiàng)目目標(biāo)：修建3條產(chǎn)業(yè)路（總長12公里），解決3個(gè)行政村農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸“最后一公里”問題，預(yù)計(jì)降低運(yùn)輸成本20%，帶動村集體年增收15萬元。-執(zhí)行情況：實(shí)際支出171萬元（執(zhí)行率95%），完成產(chǎn)業(yè)路建設(shè)11.5公里（因地質(zhì)條件復(fù)雜調(diào)整路線，減少0.5公里），配套建設(shè)錯(cuò)車道8處、排水邊溝2.3公里。-績效產(chǎn)出：產(chǎn)業(yè)路通行后，農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸時(shí)間平均縮短1小時(shí)/次，運(yùn)輸成本下降18%（接近目標(biāo)值）；3個(gè)行政村已引入農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)2家，村集體通過土地流轉(zhuǎn)、服務(wù)收費(fèi)等方式增收12萬元（完成目標(biāo)80%）。-效益分析：項(xiàng)目直接受益農(nóng)戶260戶，預(yù)計(jì)2026年村集體增收可達(dá)到目標(biāo)值；產(chǎn)業(yè)路納入鄉(xiāng)村公路養(yǎng)護(hù)體系，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)交管站負(fù)責(zé)日常維護(hù)，可持續(xù)保障通行能力。三、存在的主要問題及原因分析（一）預(yù)算編制準(zhǔn)確性有待提高部分項(xiàng)目預(yù)算與實(shí)際需求存在偏差，如“幸福家園”工程因建材價(jià)格上漲（水泥單價(jià)較預(yù)算上漲12%）導(dǎo)致調(diào)增預(yù)算15萬元；“鄉(xiāng)村振興銜接資金項(xiàng)目”因路線調(diào)整減少工程量，預(yù)算執(zhí)行率為95%。主要原因：一是對市場價(jià)格波動預(yù)判不足，項(xiàng)目可行性研究階段未充分考慮材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；二是工程類項(xiàng)目前期勘察不夠細(xì)致，地質(zhì)條件變化導(dǎo)致設(shè)計(jì)變更。（二）部分項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度滯后社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)因冬季施工許可證辦理延遲、建材運(yùn)輸受阻，導(dǎo)致竣工時(shí)間較計(jì)劃延后3個(gè)月，影響年度績效目標(biāo)完成度；“基層治理能力提升項(xiàng)目”中智慧社區(qū)平臺數(shù)據(jù)對接涉及多個(gè)部門，協(xié)調(diào)效率較低，部分功能模塊（如政務(wù)數(shù)據(jù)共享）尚未完全打通。主要原因：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分（如施工許可手續(xù)辦理周期預(yù)估不足），跨部門協(xié)作機(jī)制不健全，缺乏有效的進(jìn)度跟蹤和預(yù)警措施。（三）績效監(jiān)控的實(shí)時(shí)性不足雖建立了“月通報(bào)、季分析”的績效監(jiān)控機(jī)制，但監(jiān)控手段以財(cái)務(wù)支出進(jìn)度為主，對項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量、效益指標(biāo)的動態(tài)跟蹤不夠。例如，在“鄉(xiāng)村振興銜接資金項(xiàng)目”中，前期未對運(yùn)輸成本下降率、村集體增收等效益指標(biāo)設(shè)置月度監(jiān)測點(diǎn)，導(dǎo)致發(fā)現(xiàn)增收進(jìn)度滯后時(shí)已臨近年末，整改空間有限。（四）資產(chǎn)盤活效率需進(jìn)一步提升單位現(xiàn)有辦公用房2處（總面積2100㎡），其中1處閑置辦公樓（面積300㎡）因產(chǎn)權(quán)手續(xù)不全未能及時(shí)出租或調(diào)劑使用；部分辦公設(shè)備（如2020年購置的臺式電腦15臺）因配置較低、維修成本高，已列入待處置清單，但未在年內(nèi)完成公開拍賣，影響資產(chǎn)使用效益。主要原因：資產(chǎn)管理制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，對閑置資產(chǎn)的處置流程不熟悉，缺乏主動盤活的意識。四、整改措施與下一步工作計(jì)劃針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，我單位已召開專題會議研究整改方案，明確責(zé)任科室和完成時(shí)限，確保2026年財(cái)政績效管理水平全面提升。（一）優(yōu)化預(yù)算編制流程，提高準(zhǔn)確性一是強(qiáng)化項(xiàng)目前期論證，對工程類、采購類項(xiàng)目增加市場價(jià)格調(diào)研環(huán)節(jié)（委托第三方機(jī)構(gòu)提供價(jià)格趨勢分析報(bào)告），在預(yù)算編制時(shí)預(yù)留5%-8%的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備金；二是加強(qiáng)與行業(yè)主管部門的溝通，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段充分勘察現(xiàn)場，避免因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致預(yù)算調(diào)整；三是推進(jìn)項(xiàng)目庫動態(tài)管理，對連續(xù)兩年執(zhí)行率低于90%的項(xiàng)目，下年度不予安排預(yù)算或核減規(guī)模。（二）建立項(xiàng)目進(jìn)度預(yù)警機(jī)制，加快執(zhí)行進(jìn)度對所有項(xiàng)目實(shí)行“清單化”管理，制定《項(xiàng)目進(jìn)度責(zé)任表》，明確關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如招標(biāo)完成、開工、竣工等）的時(shí)間要求和責(zé)任人；建立“紅黃綠”三色預(yù)警系統(tǒng)（進(jìn)度滯后20%以上為紅色，10%-20%為黃色，10%以內(nèi)為綠色），每月通過辦公平臺通報(bào)預(yù)警情況，對紅色預(yù)警項(xiàng)目由分管領(lǐng)導(dǎo)約談責(zé)任人；針對跨部門協(xié)作問題，主動對接數(shù)據(jù)管理部門，簽訂《數(shù)據(jù)共享協(xié)議》，明確對接時(shí)限和責(zé)任，確保2026年6月底前智慧社區(qū)平臺功能全面上線。（三）深化績效監(jiān)控，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用將績效監(jiān)控從“支出進(jìn)度監(jiān)控”向“全要素監(jiān)控”延伸，對重點(diǎn)項(xiàng)目設(shè)置“產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效”和“效益指標(biāo)”雙維度監(jiān)測點(diǎn)（如“鄉(xiāng)村振興銜接資金項(xiàng)目”增加“月均運(yùn)輸成本”“村集體月增收額”監(jiān)測）；建立績效監(jiān)控臺賬，對偏離目標(biāo)值的指標(biāo)及時(shí)分析原因，提出整改措施（如調(diào)整實(shí)施方式、加強(qiáng)資源調(diào)配）；將績效自評結(jié)果與下年度預(yù)算安排掛鉤，對績效評價(jià)“優(yōu)”的項(xiàng)目優(yōu)先保障預(yù)算，“中”的項(xiàng)目核減10%預(yù)算，“差”的項(xiàng)目取消預(yù)算。（四）加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提升使用效益成立資產(chǎn)盤活專項(xiàng)工作組，集中梳理閑置資產(chǎn)（重點(diǎn)推進(jìn)閑置辦公樓產(chǎn)權(quán)手續(xù)補(bǔ)辦），2026年3月底前完成評估并制定處置方案（能調(diào)劑的優(yōu)先調(diào)劑，需出租的通過公共資源交易平臺公開招租）；對待處置辦公設(shè)備，委托有資質(zhì)的拍賣公司于20