2025年工行信貸考試題庫(kù)及答案一、單選題（每題僅有一個(gè)正確答案，共30題，每題1分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對(duì)一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為A.20%B.50%C.75%D.100%答案：D2.工行“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)中，循環(huán)額度有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年答案：C3.某流動(dòng)資金貸款合同約定“按月結(jié)息、到期一次性還本”，若遇利率調(diào)整，則新利率適用于A.調(diào)整當(dāng)日全部未清償本金B(yǎng).調(diào)整日次日全部未清償本金C.下一個(gè)結(jié)息日全部未清償本金D.合同到期日全部未清償本金答案：C4.根據(jù)《民法典》第416條，動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保的主債權(quán)訴訟時(shí)效期間為A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C5.工行“工銀聚鏈”產(chǎn)品中，核心企業(yè)簽發(fā)電子信用憑證后，上游供應(yīng)商若需貼現(xiàn)，占用的是A.核心企業(yè)授信額度B.供應(yīng)商自身授信額度C.保理公司授信額度D.票據(jù)池專(zhuān)項(xiàng)額度答案：A6.某項(xiàng)目貸款評(píng)估測(cè)算內(nèi)部收益率（IRR）為8.5%，工行5年期以上貸款基準(zhǔn)利率為4.2%，若要求項(xiàng)目?jī)攤鶄涓堵什坏陀?.3，則最低可接受貸款利率為A.4.2%B.5.46%C.6.5%D.8.5%答案：B7.關(guān)于綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度，下列哪項(xiàng)貸款應(yīng)納入“節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目及服務(wù)貸款”？A.鋼鐵企業(yè)產(chǎn)能置換項(xiàng)目B.城市軌道交通項(xiàng)目C.煤炭清潔利用項(xiàng)目D.新能源汽車(chē)整車(chē)制造項(xiàng)目答案：B8.工行“數(shù)字供應(yīng)鏈”平臺(tái)對(duì)接的第三方應(yīng)收賬款交易平臺(tái)為A.中登網(wǎng)B.票交所C.上海保險(xiǎn)交易所D.跨境銀行間支付清算公司答案：A9.根據(jù)《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》，對(duì)非同一控制下金融類(lèi)子公司投資余額不得超過(guò)銀行核心一級(jí)資本凈額的A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D10.某客戶辦理“抵押e貸”，抵押物為位于北京朝陽(yáng)區(qū)的住宅，評(píng)估價(jià)值1000萬(wàn)元，工行最高抵押率為70%，則該客戶理論最高授信額度為A.700萬(wàn)元B.630萬(wàn)元C.560萬(wàn)元D.490萬(wàn)元答案：B11.在工行信貸系統(tǒng)中，若客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)為“關(guān)注類(lèi)”，則其撥備計(jì)提比例為A.1%B.2%C.5%D.25%答案：C12.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法》，信貸人員離職后__年內(nèi)仍對(duì)其在職期間經(jīng)辦的貸款承擔(dān)終身問(wèn)責(zé)A.1B.2C.3D.終身答案：D13.某筆銀團(tuán)貸款中，工行作為牽頭行承貸份額為30%，同時(shí)收取安排費(fèi)0.3%，則安排費(fèi)收入應(yīng)計(jì)入工行損益表的A.利息收入B.手續(xù)費(fèi)及傭金收入C.投資收益D.公允價(jià)值變動(dòng)收益答案：B14.工行“科創(chuàng)貸”對(duì)借款企業(yè)近一年研發(fā)費(fèi)用占比的最低要求為A.3%B.5%C.8%D.10%答案：B15.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，對(duì)單一非同業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過(guò)銀行一級(jí)資本凈額的A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B16.某客戶辦理“經(jīng)營(yíng)快貸”，系統(tǒng)預(yù)授信額度50萬(wàn)元，若客戶首次支用20萬(wàn)元，則剩余額度有效期為A.30天B.60天C.90天D.原額度到期日答案：D17.工行“固定資產(chǎn)支持融資”要求項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流對(duì)貸款本息覆蓋率不得低于A.100%B.110%C.120%D.150%答案：C18.根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》，已發(fā)生信用減值的貸款其利息收入應(yīng)A.停止確認(rèn)B.按實(shí)際利率法繼續(xù)確認(rèn)C.按票面利率確認(rèn)D.按攤余成本×信用調(diào)整利率確認(rèn)答案：D19.某分行開(kāi)展“貸后管理提升年”活動(dòng)，要求對(duì)“正常類(lèi)”客戶至少每__進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查A.月B.季C.半年D.年答案：D20.工行“跨境貸”產(chǎn)品中，若客戶為出口型小微企業(yè)，則其出口收匯賬款質(zhì)押率最高為A.70%B.80%C.90%D.100%答案：C21.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)管理辦法》，信貸數(shù)據(jù)發(fā)生錯(cuò)誤應(yīng)在發(fā)現(xiàn)之日起__個(gè)工作日內(nèi)完成更正A.1B.3C.5D.10答案：B22.某客戶信用等級(jí)為A+，工行對(duì)其采用LPR+80BP的定價(jià)，若1年期LPR為3.45%，則實(shí)際執(zhí)行利率為A.4.15%B.4.25%C.4.35%D.4.45%答案：B23.工行“惠農(nóng)貸”要求借款人家庭資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C24.根據(jù)《商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款管理暫行辦法》，單筆互聯(lián)網(wǎng)貸款額度不得超過(guò)A.20萬(wàn)元B.30萬(wàn)元C.50萬(wàn)元D.100萬(wàn)元答案：B25.某項(xiàng)目貸款采用“等額本金”還款方式，貸款金額1億元，期限5年，年利率4%，則首年應(yīng)還本金為A.2000萬(wàn)元B.2500萬(wàn)元C.4000萬(wàn)元D.5000萬(wàn)元答案：A26.工行“知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資”對(duì)發(fā)明專(zhuān)利的質(zhì)押率上限為A.30%B.40%C.50%D.60%答案：C27.根據(jù)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景至少包括A.輕度、中度、重度B.基準(zhǔn)、不利、極端C.歷史、假設(shè)、反向D.宏觀、行業(yè)、區(qū)域答案：B28.某客戶辦理“稅務(wù)貸”，其近24個(gè)月納稅信用等級(jí)均為A，則系統(tǒng)可直接給予__的信用額度系數(shù)A.1.0B.1.2C.1.5D.2.0答案：B29.工行“碳減排支持工具”貸款要求項(xiàng)目碳減排量需經(jīng)第三方核證，核證周期不得超過(guò)A.半年B.1年C.2年D.3年答案：B30.根據(jù)《商業(yè)銀行并表監(jiān)管指引（試行）》，對(duì)境外分行的大額風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)A.單獨(dú)計(jì)算B.納入并表計(jì)算C.按國(guó)別計(jì)算D.豁免計(jì)算答案：B二、多選題（每題2分，共15題，每題至少有兩個(gè)正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列哪些情形可認(rèn)定為“資金挪用”A.將流動(dòng)資金貸款用于歸還他行項(xiàng)目貸款B.將項(xiàng)目貸款用于支付土地款C.將經(jīng)營(yíng)貸用于股東借款D.將并購(gòu)貸款用于置換股東前期投入答案：A、B、C32.工行“數(shù)字普惠”產(chǎn)品體系包括A.經(jīng)營(yíng)快貸B.稅務(wù)貸C.跨境貸D.金葉貸答案：A、B、C33.根據(jù)《綠色信貸指引》，銀行應(yīng)對(duì)客戶環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分類(lèi)管理，類(lèi)別包括A.A類(lèi)（重大風(fēng)險(xiǎn)）B.B類(lèi)（一般風(fēng)險(xiǎn)）C.C類(lèi)（輕微風(fēng)險(xiǎn)）D.D類(lèi)（無(wú)風(fēng)險(xiǎn)）答案：A、B、C34.某分行開(kāi)展“貸后回訪”必須留存的要件包括A.現(xiàn)場(chǎng)影像B.客戶簽字確認(rèn)的回訪記錄C.財(cái)務(wù)報(bào)表更新D.征信查詢授權(quán)書(shū)答案：A、B、C35.工行“供應(yīng)鏈1+N”模式下，核心企業(yè)需承擔(dān)的責(zé)任有A.應(yīng)收賬款確認(rèn)B.差額補(bǔ)足C.回購(gòu)擔(dān)保D.連帶責(zé)任保證答案：A、B、C36.下列哪些指標(biāo)屬于工行“信貸資產(chǎn)質(zhì)量”考核維度A.關(guān)注類(lèi)貸款率B.逾期90天以上貸款率C.撥備覆蓋率D.不良貸款生成率答案：A、B、D37.根據(jù)《民法典》，下列哪些財(cái)產(chǎn)不得抵押A.土地所有權(quán)B.宅基地使用權(quán)C.被查封的房產(chǎn)D.學(xué)校教學(xué)樓答案：A、B、C、D38.工行“并購(gòu)貸款”對(duì)并購(gòu)方自有資金比例要求包括A.并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)不低于30%B.并購(gòu)境外企業(yè)不低于40%C.并購(gòu)上市公司不低于50%D.并購(gòu)非上市公司不低于25%答案：A、B39.下列哪些屬于工行“信貸業(yè)務(wù)授權(quán)”中的“特別授權(quán)”事項(xiàng)A.突破區(qū)域信貸政策B.突破行業(yè)限額C.突破單一客戶授信限額D.突破產(chǎn)品制度答案：A、B、C、D40.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員處罰信息管理辦法》，下列哪些處罰信息需納入系統(tǒng)A.警告B.記過(guò)C.罰款D.解除勞動(dòng)合同答案：A、B、C、D41.工行“固定資產(chǎn)貸款”評(píng)估報(bào)告必須包括A.借款人償債能力分析B.項(xiàng)目合規(guī)性分析C.現(xiàn)金流預(yù)測(cè)D.敏感性分析答案：A、B、C、D42.下列哪些屬于工行“信貸業(yè)務(wù)連續(xù)性管理”重點(diǎn)場(chǎng)景A.數(shù)據(jù)中心故障B.網(wǎng)絡(luò)攻擊C.疫情封控D.極端天氣答案：A、B、C、D43.根據(jù)《商業(yè)銀行信息披露辦法》，信貸資產(chǎn)質(zhì)量信息披露內(nèi)容包括A.五級(jí)分類(lèi)分布B.行業(yè)分布C.地區(qū)分布D.大額風(fēng)險(xiǎn)暴露答案：A、B、C、D44.工行“個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸”可接受的質(zhì)押物包括A.本行大額存單B.本行理財(cái)產(chǎn)品C.國(guó)債D.股票答案：A、B、C45.下列哪些屬于工行“信貸合規(guī)文化”建設(shè)重點(diǎn)A.陽(yáng)光信貸B.合規(guī)承諾C.家屬監(jiān)督D.飛行檢查答案：A、B、D三、判斷題（每題1分，共10題，正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）46.工行“e抵快貸”可以接受異地住宅抵押。答案：×47.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對(duì)小微企業(yè)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%。答案：√48.工行“項(xiàng)目貸款”可以100%用銀團(tuán)貸款方式發(fā)放。答案：√49.客戶以應(yīng)收賬款質(zhì)押辦理“保理融資”，無(wú)需通知買(mǎi)方即可放款。答案：×50.工行“信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”必須采用潔凈出表模式。答案：×51.根據(jù)《民法典》，抵押權(quán)人優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先權(quán)。答案：×52.工行“綠色債券”募集資金可暫時(shí)用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金，但不得超過(guò)30%。答案：√53.對(duì)“僵尸企業(yè)”新增融資可納入工行“紓困專(zhuān)項(xiàng)額度”。答案：×54.工行“信貸系統(tǒng)”與“反洗錢(qián)系統(tǒng)”實(shí)現(xiàn)T+1數(shù)據(jù)交互。答案：√55.客戶可通過(guò)企業(yè)網(wǎng)銀自主發(fā)起“經(jīng)營(yíng)快貸”提前還款，無(wú)需人工審批。答案：√四、計(jì)算題（共3題，每題10分，要求列出計(jì)算過(guò)程）56.某企業(yè)申請(qǐng)1億元流動(dòng)資金貸款，期限1年，利率LPR+100BP，管理費(fèi)0.5%，承諾費(fèi)0.2%，若客戶前6個(gè)月平均使用額度為7000萬(wàn)元，后6個(gè)月平均使用額度為9000萬(wàn)元，請(qǐng)計(jì)算客戶實(shí)際承擔(dān)的綜合成本率（按年化）。答案：利息成本＝（7000×4.45%×0.5+9000×4.45%×0.5）＝400萬(wàn)元管理費(fèi)＝10000×0.5%＝50萬(wàn)元承諾費(fèi)＝（10000－7000）×0.2%×0.5+（10000－9000）×0.2%×0.5＝5萬(wàn)元綜合成本＝（400+50+5）/[(7000+9000)/2]＝455/8000＝5.6875%57.某項(xiàng)目貸款1.2億元，期限5年，按等額本息還款，年利率4%，請(qǐng)計(jì)算第3年末剩余本金。答案：月利率＝4%/12＝0.3333%，期數(shù)＝60，月還款額＝PMT(0.003333,60,120000000)＝2213333元第24期后剩余期數(shù)36，剩余本金＝PV(0.003333,36,2213333)＝7294萬(wàn)元58.某客戶以住宅抵押辦理“e抵快貸”，評(píng)估價(jià)500萬(wàn)元，抵押率70%，客戶已支用250萬(wàn)元，現(xiàn)申請(qǐng)追加支用100萬(wàn)元，此時(shí)房產(chǎn)市值下跌至400萬(wàn)元，系統(tǒng)觸發(fā)重估，請(qǐng)計(jì)算客戶可追加支用金額。答案：新可用額度＝400×70%＝280萬(wàn)元已支用250萬(wàn)元，剩余30萬(wàn)元＜100萬(wàn)元，故可追加0萬(wàn)元。五、案例分析題（共2題，每題15分）59.背景：A集團(tuán)為大型房企，2024年末總資產(chǎn)800億元，凈資產(chǎn)200億元，工行授信余額100億元，其中項(xiàng)目貸款80億元、流動(dòng)資金貸款20億元。2025年3月，A集團(tuán)下屬某項(xiàng)目公司因銷(xiāo)售回款不及預(yù)期，無(wú)法按期償還工行2億元到期項(xiàng)目貸款。A集團(tuán)提出：（1）將2億元貸款展期1年；（2）追加集團(tuán)本部連帶責(zé)任保證；（3）以另一城市未售商業(yè)物業(yè)追加抵押，評(píng)估值3億元。請(qǐng)從風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)性、資本占用三方面進(jìn)行分析，并給出工行決策建議。答案：風(fēng)險(xiǎn)防控：追加集團(tuán)保證可提升償債來(lái)源，但集團(tuán)本部債務(wù)率已高達(dá)75%，實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)未下降；商業(yè)物業(yè)位于三四線城市，處置難度高，折價(jià)率大，追加抵押邊際效用有限。合規(guī)性：項(xiàng)目貸款展期需重新評(píng)估項(xiàng)目現(xiàn)金流，若項(xiàng)目已銷(xiāo)售85%，剩余15%去化速度無(wú)法覆蓋展期后還款，則違反“項(xiàng)目貸款不得期限錯(cuò)配”原則；同時(shí)展期需報(bào)總行審批，突破分行權(quán)限。資本占用：展期后貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重維持100%，但若下調(diào)至“關(guān)注類(lèi)”，需計(jì)提5%撥備，直接減少分行利潤(rùn)800萬(wàn)元；若下調(diào)至“次級(jí)類(lèi)”，資本占用翻倍。決策建議：不同意簡(jiǎn)單展期，要求A集團(tuán)30日內(nèi)歸還至少1億元本金，剩余1億元可辦理再融資，但需引入AMC承接部分債權(quán)，降低工行敞口；同時(shí)要求集團(tuán)出售核心資產(chǎn)（一線城市車(chē)位、商鋪）提供現(xiàn)金償債，否則啟動(dòng)訴訟保全。60.背景：B公司為國(guó)高新制造業(yè)企業(yè)，主營(yíng)光伏組件，2024年?duì)I業(yè)收入30億元，凈利潤(rùn)2億元，資產(chǎn)負(fù)債率65%。工行授信5億元，其中固定資產(chǎn)貸款3億元（用于新建5GW組件產(chǎn)線）、流動(dòng)資金貸款2億元。2025年4月，歐盟宣布對(duì)中國(guó)光伏組件征收20%臨時(shí)反傾銷(xiāo)稅，B公司訂單被歐洲客戶取消30%，預(yù)計(jì)全年收入下降25%，現(xiàn)金流缺口3億元。B公司提出：（1）將固定資產(chǎn)貸款還款計(jì)劃順延兩年；（2）新增1億元“科創(chuàng)貸”用于技術(shù)升級(jí)；（3）以公司持有