10月電子商務(wù)模擬習(xí)題+參考答案一、多選題（共10題，每題1分，共10分）1.實(shí)務(wù)中農(nóng)行往往為了受益人的利益而對信用證進(jìn)行審核。下列關(guān)于審證的重點(diǎn)表述正確的有（）。A、信用證性質(zhì)和類型的審核B、開證行資信的審核C、信用證其他條款的審核D、開證行所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的審核正確答案：ABCD答案解析：1.**信用證性質(zhì)和類型的審核**：-審核信用證性質(zhì)是否與合同要求相符，比如是即期付款信用證、遠(yuǎn)期付款信用證、承兌信用證還是議付信用證等。不同性質(zhì)的信用證對受益人收款的時間和方式等有重要影響。2.**開證行資信的審核**：-開證行的資信狀況直接關(guān)系到受益人能否順利收到貨款。如果開證行資信不佳，可能存在付款風(fēng)險(xiǎn)。3.**信用證其他條款的審核**：-包括對貨物描述、運(yùn)輸條款、單據(jù)要求等眾多條款的審核。貨物描述應(yīng)與合同一致，運(yùn)輸條款要符合實(shí)際運(yùn)輸安排，單據(jù)要求要明確且受益人能夠做到，否則可能導(dǎo)致單證不符，影響收款。4.**開證行所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的審核**：-不同國家或地區(qū)存在不同的政治、經(jīng)濟(jì)等風(fēng)險(xiǎn)，如制裁、外匯管制等。這些風(fēng)險(xiǎn)可能影響信用證的正常兌付，所以要對開證行所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審核。2.利用我行制裁名單監(jiān)測系統(tǒng)對納入監(jiān)控的制裁名單、涉及制裁國家和地區(qū)名單、自定義監(jiān)控名單實(shí)施篩查，系統(tǒng)對疑似涉及制裁名單的客戶和交易產(chǎn)生預(yù)警。篩查范圍包括（）。A、歷史交易回溯篩查B、客戶準(zhǔn)入篩查C、存量客戶回溯篩查D、各類金融性交易實(shí)時篩查正確答案：ABCD答案解析：該監(jiān)測系統(tǒng)的篩查范圍全面，涵蓋客戶準(zhǔn)入篩查，確保新客戶不涉及制裁名單；各類金融性交易實(shí)時篩查，及時發(fā)現(xiàn)交易中的潛在風(fēng)險(xiǎn)；存量客戶回溯篩查，對已有的存量客戶進(jìn)行檢查；歷史交易回溯篩查，查看過去的交易情況，以全面監(jiān)測是否存在疑似涉及制裁名單的情況，所以四個選項(xiàng)均正確。3.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引》，個人與其近親屬外匯儲蓄賬戶間資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，憑_____辦理。A、雙方有效身份證件B、交易真實(shí)性證明文件C、外匯管理局核準(zhǔn)件D、近親屬關(guān)系證明，如無法提供近親屬關(guān)系證明，則可用近親屬關(guān)系承諾函替代正確答案：AD答案解析：個人與其近親屬外匯儲蓄賬戶間資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、近親屬關(guān)系證明（如戶口簿、結(jié)婚證等）辦理；如無法提供近親屬關(guān)系證明，則可用近親屬關(guān)系承諾函替代。所以答案選AD。4.按照結(jié)算方式不同進(jìn)口押匯可分為（）。A、國際保理項(xiàng)下進(jìn)口押匯B、代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯C、匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯D、信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯正確答案：BCD答案解析：進(jìn)口押匯按照結(jié)算方式不同可分為信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯、代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯和匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯。國際保理項(xiàng)下進(jìn)口押匯不屬于按照結(jié)算方式分類的進(jìn)口押匯類型。5.我行外匯清算付匯業(yè)務(wù)的管理要求主要包括（）。A、只需嚴(yán)格遵守我國法律B、嚴(yán)格遵照客戶的付款指示，不得擅自更改C、嚴(yán)格遵守各幣種起息日及業(yè)務(wù)截止時間的規(guī)定D、在匯路選擇方面，堅(jiān)持付款匯路最短原則正確答案：BCD答案解析：我行外匯清算付匯業(yè)務(wù)管理要求需嚴(yán)格遵守國內(nèi)外相關(guān)法律規(guī)定，A選項(xiàng)錯誤；要嚴(yán)格遵照客戶付款指示，不得擅自更改，B選項(xiàng)正確；嚴(yán)格遵守各幣種起息日及業(yè)務(wù)截止時間規(guī)定，C選項(xiàng)正確；在匯路選擇方面，堅(jiān)持付款匯路最短原則，D選項(xiàng)正確。6.關(guān)于發(fā)票，表述正確的有（）。A、發(fā)票是買賣雙方交接貨物和結(jié)算貨款的主要單據(jù)B、海關(guān)發(fā)票、領(lǐng)事發(fā)票、形式發(fā)票和廠商發(fā)票等也屬于發(fā)票的范疇C、發(fā)票是以支付貨幣為目的的特殊證券D、進(jìn)出口報(bào)關(guān)完稅通常無需提供發(fā)票正確答案：AB答案解析：選項(xiàng)A，發(fā)票是買賣雙方交接貨物和結(jié)算貨款的主要單據(jù)，表述正確；選項(xiàng)B，海關(guān)發(fā)票、領(lǐng)事發(fā)票、形式發(fā)票和廠商發(fā)票等都屬于發(fā)票的范疇，表述正確；選項(xiàng)C，發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證，不是以支付貨幣為目的的特殊證券，該表述錯誤；選項(xiàng)D，進(jìn)出口報(bào)關(guān)完稅通常需要提供發(fā)票，該表述錯誤。7.出口票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括______。A、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、國別風(fēng)險(xiǎn)D、銀行（承兌或保付行）風(fēng)險(xiǎn)正確答案：ABCD答案解析：1.出口商信用風(fēng)險(xiǎn)：如果出口商信用狀況不佳，可能存在欺詐行為或無法按時履行合同義務(wù)，導(dǎo)致銀行面臨收匯風(fēng)險(xiǎn)。2.國別風(fēng)險(xiǎn)：不同國家的政治、經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境不同，可能存在國家主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、外匯管制風(fēng)險(xiǎn)等，影響票據(jù)的承兌和款項(xiàng)回收。3.銀行（承兌或保付行）風(fēng)險(xiǎn)：承兌或保付行可能出現(xiàn)信用問題、經(jīng)營不善等情況，無法履行付款責(zé)任。4.操作風(fēng)險(xiǎn)：在業(yè)務(wù)操作過程中，如票據(jù)審核、資金劃撥、文件管理等環(huán)節(jié)出現(xiàn)失誤或違規(guī)操作，也會給業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。8.根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行福費(fèi)廷業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（農(nóng)銀規(guī)章〔2014〕177號），總行國際金融部負(fù)責(zé)與（）簽訂福費(fèi)廷業(yè)務(wù)總協(xié)議。A、中資金融機(jī)構(gòu)（總行級核心客戶）B、外資金融機(jī)構(gòu)C、中資金融機(jī)構(gòu)（跨區(qū)域經(jīng)營的一級分行核心客戶）D、一級分行轄內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)正確答案：ABC9.關(guān)于貿(mào)易術(shù)語，表述正確的有（）。A、EXW表示工廠交貨B、FOB表示裝運(yùn)港船上交貨C、CIF表示成本加保險(xiǎn)費(fèi)D、DDU表示進(jìn)口國未完稅交貨正確答案：ABCD10.議付信用證可分為_________。A、自由議付信用證B、限制議付信用證C、沉默議付信用證D、公開議付信用證正確答案：AB二、判斷題（共40題，每題1分，共40分）1.根據(jù)《中國人民銀行辦公廳關(guān)于優(yōu)化人民幣跨境收付信息管理信息系統(tǒng)信息報(bào)送流程的通知》，“人民幣跨境收入信息”應(yīng)自業(yè)務(wù)發(fā)生日起5個工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)送。A、正確B、錯誤正確答案：A2.貨物貿(mào)易項(xiàng)下涉及特定國家/地區(qū)的匯款業(yè)務(wù)，一級分行可對滿足條件的優(yōu)質(zhì)客戶實(shí)行名單制管理，對符合條件的交易簡化對公國際匯款業(yè)務(wù)單據(jù)要求，在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于單據(jù)要求的前提下，可以加蓋企業(yè)公章的《航線說明表》代替提單。A、正確B、錯誤正確答案：A3.H客戶在我行辦理國際信用證業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)受理階段應(yīng)在名單監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控名單篩查，篩查要素應(yīng)包括：交易雙方、交易對手所在國家/地區(qū)。A、正確B、錯誤正確答案：A4.根據(jù)境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯管理規(guī)定，銀行在辦理外商直接投資項(xiàng)下各類外匯賬戶的開立與關(guān)閉、資金入賬、結(jié)匯、購付匯、劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)后，須及時將有關(guān)信息報(bào)送外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)。A、正確B、錯誤正確答案：A5.辦理系統(tǒng)內(nèi)同業(yè)代付業(yè)務(wù)，分支機(jī)構(gòu)間可不簽署協(xié)議。A、正確B、錯誤正確答案：A6.辦理買斷型出口信保融資業(yè)務(wù)的，發(fā)票如未打印轉(zhuǎn)讓條款，應(yīng)附經(jīng)客戶簽章的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓面函。A、正確B、錯誤正確答案：A7.人民銀行境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)目前開通了港幣、英鎊、歐元、日元、加拿大元、澳大利亞元、瑞士法郎和美元8種貨幣支付業(yè)務(wù)。A、正確B、錯誤正確答案：A8.指定銀行是指信用證規(guī)定可在其處兌用的銀行。除此之外，開證行所在地也是受益人可以交單的地點(diǎn)。A、正確B、錯誤正確答案：A9.根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于改革和規(guī)范資本項(xiàng)目結(jié)匯管理政策的通知》（匯發(fā)〔2016〕16號），結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣資金可以購匯劃回資本項(xiàng)目外匯賬戶。A、正確B、錯誤正確答案：B10.辦理保付加簽業(yè)務(wù)的匯票付款期限一般不得超過360天（含）。A、正確B、錯誤正確答案：B11.背對背信用證項(xiàng)下，母證的受益人同時就是子證的申請人。A、正確B、錯誤正確答案：A12.2016年10月開始實(shí)施的新版《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》擴(kuò)大了國內(nèi)信用證使用范圍至服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下。A、正確B、錯誤正確答案：A13.短期出口特險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)包括買方違約保險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)和特定合同保險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)。A、正確B、錯誤正確答案：A14.根據(jù)外匯管理規(guī)定，銀行結(jié)售匯綜合頭寸實(shí)行正負(fù)區(qū)間限額管理。A、正確B、錯誤正確答案：A15.國內(nèi)信用證對于貨物分批裝運(yùn)未作規(guī)定的，視為允許分批裝運(yùn)。A、正確B、錯誤正確答案：A16.2014年，人民銀行、證券監(jiān)督管理委員會聯(lián)合出臺《關(guān)于滬港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》，開啟了滬港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制。A、正確B、錯誤正確答案：A17.銀行在為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資人民幣資金匯出時，應(yīng)當(dāng)扣減已匯出的人民幣前期費(fèi)用金額。A、正確B、錯誤正確答案：A18.MT202匯款報(bào)文當(dāng)事方中，匯款人和收款人有一方不能是金融機(jī)構(gòu)。A、正確B、錯誤正確答案：B19.通過TSU系統(tǒng)平臺，銀行可實(shí)現(xiàn)貿(mào)易訂單和其他貿(mào)易單據(jù)的電子化傳輸和自動匹配。A、正確B、錯誤正確答案：A20.對單證相符或已收到開證行的到期付款確認(rèn)書的賣方押匯，可按低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A21.INCOTERMS（國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則），是國際商會制定的一套解釋國際貿(mào)易術(shù)語的規(guī)則。貿(mào)易術(shù)語也稱為價(jià)格術(shù)語，是在長期的國際貿(mào)易實(shí)踐中產(chǎn)生的，用來表示成交價(jià)格的構(gòu)成和交貨條件，確定買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任、費(fèi)用劃分等問題的專門用語。貿(mào)易術(shù)語依照出口商的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的大小而順序排列，即以出口商的責(zé)任由小到大，責(zé)任越小的排列在前面。A、正確B、錯誤正確答案：A22.在處理外匯清算收匯業(yè)務(wù)時，收到非賬戶行發(fā)來的客戶匯款報(bào)文，可先行向客戶解付，待收到對賬單后進(jìn)行事后核對。A、正確B、錯誤正確答案：B23.客戶在我行賣出執(zhí)行價(jià)格為6.40的美元看跌/人民幣看漲期權(quán)，到期時市場價(jià)格在6.40下方時，該期權(quán)將被行權(quán)。A、正確B、錯誤正確答案：A24.辦理大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，對于按照債項(xiàng)核定授信額度的，授信用信可一并審批。A、正確B、錯誤正確答案：A25.MT202COV報(bào)文增加了頭寸劃撥背景的信息，特設(shè)SequenceB，用以描述至少包含付款人和收款人的信息。A、正確B、錯誤正確答案：A26.付款保函屬于融資性保函。A、正確B、錯誤正確答案：B27.ARFP系統(tǒng)是指集中式國際應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。A、正確B、錯誤正確答案：A28.進(jìn)口押匯僅用于貨物貿(mào)易項(xiàng)下融資。A、正確B、錯誤正確答案：B29.經(jīng)常項(xiàng)目是指本國與外國交往中經(jīng)常發(fā)生的項(xiàng)目，反映一國與他國的資源轉(zhuǎn)移狀況。A、正確B、錯誤正確答案：A30.備用信用證一般適用《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP）或《國際備用證慣例》（ISP）。A、正確B、錯誤正確答案：A31.根據(jù)外匯賬戶管理規(guī)定，經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶實(shí)施專戶管理。A、正確B、錯誤正確答案：B32.對于國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方押匯業(yè)務(wù)，客戶部門應(yīng)比照流動資金貸款進(jìn)行貸后管理。A、正確B、錯誤正確答案：A33.國際結(jié)算中的商業(yè)匯票（BILLOFEXCHANGE）是由出口商開立的，匯票出票人和付款人都是進(jìn)口商。A、正確B、錯誤正確答案：B34.人民幣與外匯期權(quán)除了反向平倉和風(fēng)險(xiǎn)逆轉(zhuǎn)組合外，原則上不允許單獨(dú)賣出期權(quán)。A、正確B、錯誤正確答案：B35.根據(jù)《個人外匯管理辦法》，銀行應(yīng)通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。A、正確B、錯誤正確答案：A36.如印押不符或無法核押，農(nóng)行必須毫不遲延地通知開證行，待核押相符之后，才能將