PAGE安徽單位采購內(nèi)控制度規(guī)范一、總則（一）目的為了加強安徽單位采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險，提高采購效率和效益，確保采購活動合法合規(guī)、公開透明、公平公正，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于安徽單位（以下簡稱“單位”）內(nèi)部的各類采購活動，包括貨物采購、工程采購和服務(wù)采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動應(yīng)當符合國家法律法規(guī)和政策要求，嚴格遵守相關(guān)規(guī)定。2.合規(guī)性原則：采購行為應(yīng)當遵循單位內(nèi)部的各項規(guī)章制度，確保采購過程合法合規(guī)。3.公開透明原則：采購信息應(yīng)當公開，采購過程應(yīng)當透明，接受內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督。4.公平公正原則：采購活動應(yīng)當公平對待所有供應(yīng)商，確保采購結(jié)果公正合理。5.效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，努力降低采購成本，提高采購效益。二、采購組織與職責(zé)（一）采購決策機構(gòu)單位設(shè)立采購決策機構(gòu)，負責(zé)審議和決策重大采購事項。采購決策機構(gòu)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員、相關(guān)部門負責(zé)人等組成。其主要職責(zé)包括：1.審議采購戰(zhàn)略和政策；2.審批年度采購計劃；3.決策重大采購項目；4.監(jiān)督采購活動的執(zhí)行情況。（二）采購執(zhí)行部門單位設(shè)立采購執(zhí)行部門，負責(zé)具體實施采購活動。采購執(zhí)行部門應(yīng)配備專業(yè)的采購人員，明確崗位職責(zé)。其主要職責(zé)包括：1.制定采購實施方案；2.組織采購活動的實施，包括采購需求調(diào)研、供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂等；3.協(xié)調(diào)采購過程中的各方關(guān)系；4.負責(zé)采購項目的驗收工作；5.整理和歸檔采購文件。（三）其他相關(guān)部門1.需求部門：提出采購需求，參與采購需求調(diào)研和采購項目驗收等工作。2.財務(wù)部門：負責(zé)采購資金的預(yù)算管理、支付審核和財務(wù)核算等工作。3.審計部門：對采購活動進行審計監(jiān)督，檢查采購行為的合法性、合規(guī)性和效益性。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購執(zhí)行部門應(yīng)根據(jù)單位年度工作計劃和業(yè)務(wù)需求，會同需求部門編制采購預(yù)算草案。2.采購預(yù)算草案應(yīng)明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容，并按照規(guī)定的格式和要求進行編制。3.采購預(yù)算草案應(yīng)經(jīng)財務(wù)部門審核后，提交采購決策機構(gòu)審議批準。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購執(zhí)行部門應(yīng)嚴格按照批準的采購預(yù)算組織采購活動，不得擅自突破預(yù)算。2.如因特殊原因需要調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批。調(diào)整后的采購預(yù)算應(yīng)及時報財務(wù)部門備案。（三）預(yù)算監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)定期對采購預(yù)算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算執(zhí)行中的問題。2.審計部門應(yīng)對采購預(yù)算的編制、執(zhí)行和調(diào)整情況進行審計監(jiān)督，確保預(yù)算管理的規(guī)范和有效。四、采購需求管理（一）需求提出1.需求部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，及時提出采購需求，并填寫采購需求申請表。2.采購需求申請表應(yīng)詳細說明采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、技術(shù)要求、質(zhì)量標準、交貨時間、售后服務(wù)等內(nèi)容。（二）需求調(diào)研1.采購執(zhí)行部門收到采購需求申請表后，應(yīng)會同需求部門對采購需求進行調(diào)研。2.需求調(diào)研應(yīng)包括市場調(diào)研、技術(shù)調(diào)研、供應(yīng)商調(diào)研等內(nèi)容，以確保采購需求的合理性和可行性。3.在需求調(diào)研過程中，應(yīng)充分征求相關(guān)部門和專家的意見，必要時可組織論證會或聽證會。（三）需求審核1.采購執(zhí)行部門應(yīng)將經(jīng)過調(diào)研的采購需求申請表提交給采購決策機構(gòu)或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行審核。2.審核內(nèi)容包括采購需求的必要性、合理性、可行性、合規(guī)性等方面。3.經(jīng)審核通過的采購需求申請表作為采購活動的依據(jù)。五、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商準入1.采購執(zhí)行部門應(yīng)建立供應(yīng)商準入制度，明確供應(yīng)商的準入條件和程序。2.供應(yīng)商準入條件應(yīng)包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面。3.采購執(zhí)行部門應(yīng)通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等方式選擇供應(yīng)商，并按照規(guī)定的程序進行審批。（二）供應(yīng)商評價1.采購執(zhí)行部門應(yīng)定期對供應(yīng)商的表現(xiàn)進行評價，評價內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價格水平等方面。2.供應(yīng)商評價應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，建立供應(yīng)商評價指標體系。3.根據(jù)供應(yīng)商評價結(jié)果，采購執(zhí)行部門應(yīng)將供應(yīng)商分為不同等級，并采取相應(yīng)的管理措施。（三）供應(yīng)商淘汰1.對于評價結(jié)果較差或出現(xiàn)嚴重違規(guī)行為的供應(yīng)商，采購執(zhí)行部門應(yīng)及時將其淘汰。2.被淘汰的供應(yīng)商在一定期限內(nèi)不得再次參與單位的采購活動。六、采購方式與程序（一）采購方式1.公開招標：適用于采購金額較大、技術(shù)規(guī)格復(fù)雜、潛在供應(yīng)商較多的采購項目。2.邀請招標：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的采購項目。3.競爭性談判：適用于招標后沒有供應(yīng)商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的采購項目；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的采購項目；采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的采購項目；不能事先計算出價格總額的采購項目。4.單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的采購項目；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的采購項目；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的采購項目。（二）采購程序1.采購申請：需求部門填寫采購需求申請表，提交采購執(zhí)行部門。2.采購審批：采購執(zhí)行部門對采購需求申請表進行審核后，提交采購決策機構(gòu)或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行審批。3.采購實施：采購執(zhí)行部門根據(jù)批準的采購需求，選擇合適的采購方式，組織實施采購活動。4.合同簽訂：采購執(zhí)行部門與中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。5.合同履行：采購執(zhí)行部門和供應(yīng)商按照采購合同的約定履行各自的義務(wù)，確保采購項目的順利實施。6.驗收付款：采購項目完成后，需求部門應(yīng)組織驗收，驗收合格后，財務(wù)部門按照合同約定支付采購款項。七、采購合同管理（一）合同簽訂1.采購執(zhí)行部門應(yīng)在中標通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標文件和中標供應(yīng)商的投標文件與中標供應(yīng)商簽訂采購合同。2.采購合同應(yīng)明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、售后服務(wù)等內(nèi)容。3.采購合同應(yīng)采用書面形式，并由雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章。（二）合同履行1.采購執(zhí)行部門和供應(yīng)商應(yīng)按照采購合同的約定履行各自的義務(wù)，確保采購項目的順利實施。2.在合同履行過程中，如發(fā)生合同變更、解除等情況，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批，并簽訂補充協(xié)議或變更協(xié)議。（三）合同驗收1.采購項目完成后，需求部門應(yīng)組織驗收，驗收內(nèi)容包括采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、技術(shù)要求等方面。2.驗收合格后，需求部門應(yīng)出具驗收報告，并提交采購執(zhí)行部門和財務(wù)部門。（四）合同付款1.財務(wù)部門應(yīng)按照采購合同的約定，審核采購執(zhí)行部門提交的付款申請和相關(guān)憑證，辦理付款手續(xù)。2.付款方式應(yīng)符合國家法律法規(guī)和單位財務(wù)制度的規(guī)定，確保資金安全。八、采購風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.采購執(zhí)行部門應(yīng)定期對采購活動進行風(fēng)險識別，分析可能存在的風(fēng)險因素。2.風(fēng)險因素包括政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、供應(yīng)商風(fēng)險、合同風(fēng)險、驗收風(fēng)險、付款風(fēng)險等方面。（二）風(fēng)險評估1.采購執(zhí)行部門應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險因素進行評估，確定風(fēng)險等級。2.風(fēng)險等級分為高、中、低三個等級，對于高風(fēng)險因素應(yīng)采取重點防控措施。（三）風(fēng)險應(yīng)對1.針對不同等級的風(fēng)險因素，采購執(zhí)行部門應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。2.在風(fēng)險應(yīng)對過程中，應(yīng)充分考慮成本效益原則，確保風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性和可行性。九、采購監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.單位應(yīng)建立健全采購內(nèi)部監(jiān)督制度，加強對采購活動的全過程監(jiān)督。2.在采購需求提出、采購方式選擇、采購合同簽訂、采購項目驗收、采購款項支付等環(huán)節(jié)，應(yīng)嚴格按照規(guī)定的程序進行審批和監(jiān)督。（二）審計監(jiān)督1.審計部門應(yīng)定期對采購活動進行審計監(jiān)督，檢查采購行為的合法性、合