PAGE合同會(huì)審制度及流程規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同管理，規(guī)范合同會(huì)審流程，有效防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各類(lèi)合同的會(huì)審工作，包括但不限于買(mǎi)賣(mài)合同、租賃合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同、借款合同等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：通過(guò)會(huì)審流程，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別、評(píng)估和控制。3.協(xié)同高效原則：各部門(mén)應(yīng)密切協(xié)作，確保會(huì)審工作高效、有序進(jìn)行。4.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門(mén)在合同會(huì)審中的職責(zé)和權(quán)限，避免推諉扯皮。二、合同會(huì)審職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)合同的起草、發(fā)起，并對(duì)合同所涉及的業(yè)務(wù)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。2.詳細(xì)說(shuō)明合同簽訂的背景、目的、交易條件、雙方權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容，提供必要的業(yè)務(wù)資料和解釋。3.配合其他部門(mén)進(jìn)行合同會(huì)審工作，對(duì)會(huì)審意見(jiàn)進(jìn)行反饋和整改。（二）法務(wù)部門(mén)1.審查合同是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)合同條款的合法性、有效性進(jìn)行把關(guān)。2.識(shí)別合同中的法律風(fēng)險(xiǎn)，提出防范法律風(fēng)險(xiǎn)的建議和措施。3.參與重大合同的談判，從法律角度提供專業(yè)意見(jiàn)。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.審核合同中的財(cái)務(wù)條款，如付款方式、結(jié)算周期、發(fā)票開(kāi)具等，確保符合公司財(cái)務(wù)管理制度。2.評(píng)估合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響，提出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（四）審計(jì)部門(mén)1.對(duì)合同的簽訂、履行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查是否存在違規(guī)行為。2.根據(jù)需要參與重大合同的會(huì)審，提供審計(jì)專業(yè)意見(jiàn)。（五）其他相關(guān)部門(mén)根據(jù)合同涉及的具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域，相關(guān)部門(mén)應(yīng)從各自專業(yè)角度對(duì)合同進(jìn)行審查，提出意見(jiàn)和建議。三、合同會(huì)審流程（一）合同起草與發(fā)起1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求起草合同文本，并填寫(xiě)《合同會(huì)審申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明合同基本情況、業(yè)務(wù)背景、預(yù)計(jì)金額、履行期限等信息。2.將合同文本及《合同會(huì)審申請(qǐng)表》提交至本部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送至法務(wù)部門(mén)。（二）法務(wù)部門(mén)初審1.法務(wù)部門(mén)收到合同文本及申請(qǐng)表后，對(duì)合同進(jìn)行初步審查。2.重點(diǎn)審查合同的合法性、合規(guī)性、條款完整性等，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行標(biāo)注，并提出修改意見(jiàn)。3.在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成初審，并將初審意見(jiàn)反饋至業(yè)務(wù)部門(mén)。（三）多部門(mén)會(huì)審1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)法務(wù)部門(mén)的初審意見(jiàn)，對(duì)合同進(jìn)行修改完善后，組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行會(huì)審。2.參與會(huì)審的部門(mén)包括法務(wù)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等，必要時(shí)可邀請(qǐng)其他專業(yè)部門(mén)。3.各部門(mén)按照職責(zé)分工對(duì)合同進(jìn)行審查，填寫(xiě)《合同會(huì)審表》，詳細(xì)記錄審查意見(jiàn)和建議。4.會(huì)審會(huì)議由業(yè)務(wù)部門(mén)主持，各部門(mén)依次發(fā)表意見(jiàn)，并進(jìn)行充分溝通和討論。5.對(duì)于重大合同或存在爭(zhēng)議的條款，可組織專題會(huì)議進(jìn)行研究討論。（四）合同修改與再審1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)會(huì)審意見(jiàn)對(duì)合同進(jìn)行修改，形成合同修改稿。2.將合同修改稿再次提交至法務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核，法務(wù)部門(mén)對(duì)修改情況進(jìn)行確認(rèn)。3.如仍存在問(wèn)題，法務(wù)部門(mén)應(yīng)繼續(xù)提出修改意見(jiàn)，直至合同符合要求。（五）合同審批與簽訂1.合同經(jīng)會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后，業(yè)務(wù)部門(mén)將合同文本及相關(guān)資料提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)合同的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素進(jìn)行審批決策。3.審批通過(guò)后，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與合同對(duì)方當(dāng)事人簽訂合同，并加蓋公司公章或合同專用章。（六）合同歸檔與備案1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保存，確保合同檔案的完整性和可追溯性。2.對(duì)于重要合同或涉及重大風(fēng)險(xiǎn)的合同，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行備案。四、合同會(huì)審內(nèi)容（一）合法性審查1.合同主體是否具有合法資格，包括自然人的身份證明、法人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書(shū)等。2.合同內(nèi)容是否符合法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，是否存在違法違規(guī)條款。（二）合規(guī)性審查1.合同是否符合公司內(nèi)部管理制度和流程，是否履行了必要的審批程序。2.合同條款是否與公司的業(yè)務(wù)政策、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相一致。（三）條款完整性審查1.合同應(yīng)具備的主要條款是否齊全，如標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、地點(diǎn)、方式、違約責(zé)任等。2.條款表述是否清晰明確，避免歧義。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防控1.分析合同履行過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的防控措施，如約定擔(dān)保條款、違約責(zé)任條款、爭(zhēng)議解決方式等。（五）財(cái)務(wù)條款審查1.付款方式是否合理，是否符合公司資金管理要求。2.結(jié)算周期是否明確，發(fā)票開(kāi)具等財(cái)務(wù)事項(xiàng)是否約定清楚。（六）其他審查根據(jù)合同的具體性質(zhì)和特點(diǎn)，對(duì)其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查，如知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款等。五、合同會(huì)審工作要求（一）認(rèn)真負(fù)責(zé)各部門(mén)在合同會(huì)審過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行全面、細(xì)致的審查，確保審查意見(jiàn)準(zhǔn)確、客觀。（二）及時(shí)高效嚴(yán)格按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成合同會(huì)審工作，避免因拖延導(dǎo)致合同簽訂延誤或業(yè)務(wù)受阻。（三）溝通協(xié)作各部門(mén)之間應(yīng)加強(qiáng)溝通協(xié)作，及時(shí)共享信息，對(duì)于會(huì)審中出現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)共同研究解決，不得相互推諉。（四）記錄存檔對(duì)合同會(huì)審過(guò)程中的所有意見(jiàn)、建議、修改情況等進(jìn)行詳細(xì)記錄，并整理歸檔，以備查閱。六、合同會(huì)審的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)合同會(huì)審制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同會(huì)審流程是否規(guī)范、各部門(mén)職責(zé)是否履行到位等。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核辦法1.將合同會(huì)審工作納入各部門(mén)績(jī)效考核體系，對(duì)在合同會(huì)審中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)