企業(yè)內(nèi)審自查表通用版工具模板一、適用工作情境本工具適用于企業(yè)內(nèi)部開(kāi)展系統(tǒng)性自查工作，具體場(chǎng)景包括：常規(guī)年度/季度內(nèi)審、專項(xiàng)業(yè)務(wù)流程合規(guī)性檢查、新制度/新系統(tǒng)落地后的執(zhí)行驗(yàn)證、管理層要求的針對(duì)性問(wèn)題排查、或外部審計(jì)前的內(nèi)部預(yù)審等。通過(guò)結(jié)構(gòu)化自查，可全面梳理管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、制度執(zhí)行偏差及改進(jìn)空間，助力企業(yè)規(guī)范運(yùn)營(yíng)、提升管理效能。二、操作流程指引（一）自查準(zhǔn)備階段明確自查范圍與目標(biāo)根據(jù)自查目的（如合規(guī)性、效率提升、風(fēng)險(xiǎn)防控），確定檢查的業(yè)務(wù)模塊（如采購(gòu)管理、財(cái)務(wù)報(bào)銷、人力資源、安全生產(chǎn)等）、涉及部門(mén)及時(shí)間范圍（如“2024年Q3采購(gòu)流程執(zhí)行情況”）。制定自查目標(biāo)，例如“識(shí)別采購(gòu)流程中未按規(guī)定比價(jià)的環(huán)節(jié)，保證合規(guī)率達(dá)100%”。組建自查工作小組由內(nèi)審部門(mén)牽頭，抽調(diào)相關(guān)業(yè)務(wù)骨干（如經(jīng)理、主管）組成小組，明確組長(zhǎng)（負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)）、組員（負(fù)責(zé)具體檢查、記錄及問(wèn)題分類）。若涉及跨部門(mén)檢查，需提前與各部門(mén)負(fù)責(zé)人溝通，確認(rèn)配合人員及時(shí)間。收集自查依據(jù)資料梳理檢查所依據(jù)的制度文件（如《企業(yè)采購(gòu)管理辦法》《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》）、法律法規(guī)（如《會(huì)計(jì)法》《安全生產(chǎn)法》）、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及企業(yè)內(nèi)部流程規(guī)范。收集近期業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（如合同臺(tái)賬、報(bào)銷記錄、培訓(xùn)檔案等），作為檢查的基礎(chǔ)素材。（二）自查實(shí)施階段對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)逐項(xiàng)檢查依據(jù)“自查表模板”中的“檢查項(xiàng)目”和“檢查內(nèi)容”，結(jié)合收集的資料，逐項(xiàng)驗(yàn)證執(zhí)行情況。例如檢查“采購(gòu)流程合規(guī)性”時(shí)，需核對(duì)“是否簽訂書(shū)面合同”“合同審批流程是否完整”“驗(yàn)收記錄是否與合同一致”等要點(diǎn)。多維度驗(yàn)證信息資料查閱：抽查原始憑證（如合同、發(fā)票、審批單）、系統(tǒng)記錄（如ERP系統(tǒng)操作日志）、會(huì)議紀(jì)要等，保證信息真實(shí)可追溯?，F(xiàn)場(chǎng)訪談：與關(guān)鍵崗位人員（如采購(gòu)專員、財(cái)務(wù)審核崗）溝通，知曉流程執(zhí)行中的實(shí)際操作及遇到的困難，記錄訪談要點(diǎn)（需經(jīng)訪談對(duì)象確認(rèn)）。實(shí)地觀察：對(duì)涉及現(xiàn)場(chǎng)操作的環(huán)節(jié)（如倉(cāng)庫(kù)管理、生產(chǎn)流程）進(jìn)行實(shí)地查看，記錄實(shí)際操作與制度要求的差異。記錄問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)檢查中發(fā)覺(jué)的“不符合項(xiàng)”，需詳細(xì)記錄“問(wèn)題描述”（如“2024年6月項(xiàng)目采購(gòu)未進(jìn)行3家供應(yīng)商比價(jià)，僅與1家供應(yīng)商協(xié)商”）、“涉及部門(mén)/人員”（如“采購(gòu)部-*專員”）、“潛在風(fēng)險(xiǎn)”（如“可能導(dǎo)致采購(gòu)成本過(guò)高，存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”）。對(duì)“符合項(xiàng)”可簡(jiǎn)要記錄，作為優(yōu)秀實(shí)踐案例留存。（三）整改與閉環(huán)階段編制自查報(bào)告匯總自查結(jié)果，統(tǒng)計(jì)“符合項(xiàng)”“不符合項(xiàng)”“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”數(shù)量，分析問(wèn)題根源（如制度不完善、執(zhí)行不到位、監(jiān)督缺失等）。針對(duì)不符合項(xiàng)，提出具體整改建議（如“修訂《采購(gòu)管理辦法》，明確比價(jià)流程及責(zé)任追究機(jī)制”）。制定整改計(jì)劃明確每個(gè)不符合項(xiàng)的“責(zé)任部門(mén)/責(zé)任人”（如“采購(gòu)部-*經(jīng)理”）、“整改措施”（如“立即對(duì)未比價(jià)的采購(gòu)項(xiàng)目補(bǔ)充供應(yīng)商比價(jià)記錄，并組織采購(gòu)流程專項(xiàng)培訓(xùn)”）、“整改時(shí)限”（如“2024年10月31日前完成”）。整改計(jì)劃需經(jīng)管理層審批后下發(fā)至責(zé)任部門(mén)。跟蹤整改效果自查小組定期跟進(jìn)整改進(jìn)度，對(duì)已完成整改的項(xiàng)目進(jìn)行“驗(yàn)證檢查”（如復(fù)查整改后的采購(gòu)合同、比價(jià)記錄），保證問(wèn)題徹底解決。對(duì)未按期整改或整改不到位的部門(mén)，需督促其說(shuō)明原因，并采取進(jìn)一步措施（如納入部門(mén)績(jī)效考核）。形成長(zhǎng)效機(jī)制總結(jié)自查及整改中的共性問(wèn)題，推動(dòng)制度優(yōu)化（如更新流程手冊(cè)、新增控制點(diǎn)）；將自查中發(fā)覺(jué)的好經(jīng)驗(yàn)固化為標(biāo)準(zhǔn)化操作，避免問(wèn)題重復(fù)發(fā)生。三、自查表模板企業(yè)內(nèi)審自查表（通用版）檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容檢查標(biāo)準(zhǔn)檢查方法檢查結(jié)果（符合/不符合/不適用）問(wèn)題描述責(zé)任部門(mén)/人整改措施整改時(shí)限整改狀態(tài)（未啟動(dòng)/進(jìn)行中/已完成/驗(yàn)證通過(guò)）制度管理制度是否覆蓋核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，且定期更新《管理制度》應(yīng)包含流程、職責(zé)、權(quán)限等內(nèi)容，最近更新日期不超過(guò)2年查閱制度文件、更新記錄制度是否對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)及宣導(dǎo)近1年開(kāi)展相關(guān)制度培訓(xùn)≥1次，且有培訓(xùn)簽到表及考核記錄查閱培訓(xùn)記錄、訪談員工人力資源部/*主管流程執(zhí)行采購(gòu)流程：是否按規(guī)定進(jìn)行供應(yīng)商比價(jià)、合同審批、驗(yàn)收單筆采購(gòu)金額≥1萬(wàn)元時(shí)，需提供至少3家供應(yīng)商報(bào)價(jià)單及審批流程完整抽查采購(gòu)合同、驗(yàn)收單采購(gòu)部/*專員財(cái)務(wù)報(bào)銷：報(bào)銷單據(jù)是否齊全（如發(fā)票、審批單），是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷需附合規(guī)發(fā)票、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字及財(cái)務(wù)審核記錄，超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷需特殊說(shuō)明抽查報(bào)銷憑證、訪談財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部/*經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理是否識(shí)別業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并制定控制措施《風(fēng)險(xiǎn)清單》包含采購(gòu)、財(cái)務(wù)、安全等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，且明確應(yīng)對(duì)措施查閱風(fēng)險(xiǎn)清單、訪談負(fù)責(zé)人內(nèi)審部/*組長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效執(zhí)行（如安全檢查、數(shù)據(jù)備份）安全檢查記錄完整，數(shù)據(jù)備份頻率符合要求（如每日備份）查看檢查記錄、系統(tǒng)日志行政部/*主管數(shù)據(jù)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、完整，且及時(shí)錄入系統(tǒng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與原始憑證差異率≤1%，關(guān)鍵數(shù)據(jù)（如合同金額）錄入及時(shí)率100%抽查數(shù)據(jù)比對(duì)記錄、系統(tǒng)信息部/*專員數(shù)據(jù)存儲(chǔ)是否安全，權(quán)限管理是否規(guī)范敏感數(shù)據(jù)加密存儲(chǔ)，員工權(quán)限與崗位職責(zé)匹配，定期review權(quán)限清單查看系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、訪談信息部/*經(jīng)理人員職責(zé)關(guān)鍵崗位人員是否明確崗位職責(zé)，且具備相應(yīng)資質(zhì)崗位說(shuō)明書(shū)清晰，采購(gòu)、財(cái)務(wù)等崗位人員持證上崗（如會(huì)計(jì)從業(yè)資格）查閱崗位說(shuō)明書(shū)、證書(shū)人力資源部/*主管員工是否遵守職業(yè)道德，無(wú)違規(guī)行為近1年無(wú)員工違規(guī)記錄（如收受回扣、泄露機(jī)密）查閱員工檔案、訪談管理層各部門(mén)負(fù)責(zé)人四、使用關(guān)鍵提示客觀公正，避免主觀臆斷檢查時(shí)需基于事實(shí)和數(shù)據(jù)，避免個(gè)人偏見(jiàn)。對(duì)“不符合項(xiàng)”的描述需具體（如時(shí)間、地點(diǎn)、涉及人員、事實(shí)經(jīng)過(guò)），保證可追溯、可驗(yàn)證。聚焦重點(diǎn)，兼顧全面性優(yōu)先關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如資金管理、合規(guī)性要求高的業(yè)務(wù)）及近期問(wèn)題多發(fā)環(huán)節(jié)，同時(shí)保證自查覆蓋核心業(yè)務(wù)模塊，避免遺漏關(guān)鍵控制點(diǎn)。動(dòng)態(tài)調(diào)整，適配業(yè)務(wù)變化根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展、制度更新或外部監(jiān)管要求，定期修訂自查表模板（如新增“數(shù)字化轉(zhuǎn)型合規(guī)性”檢查項(xiàng)），保證工具與實(shí)際管理需求匹配。保密要求，規(guī)范信息管理自查過(guò)程中接觸的企業(yè)敏感信息（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、商業(yè)合同）需妥善保管，僅