2026年基金從業(yè)資格認(rèn)證測(cè)試及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格認(rèn)證測(cè)試考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人信息管理制度，但無(wú)需對(duì)持有人信息進(jìn)行保密。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則，但可以適當(dāng)收取傭金。3.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》的規(guī)定。4.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管，但可以與基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。5.基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，但可以適當(dāng)延遲披露非重大信息。6.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)是指為基金管理人提供投資建議，但無(wú)需承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。7.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定足額認(rèn)購(gòu)基金份額。8.基金非公開(kāi)募集，投資者人數(shù)累計(jì)不得超過(guò)200人，但可以接受機(jī)構(gòu)投資者的投資。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，但無(wú)需定期進(jìn)行合規(guī)檢查。10.基金估值是指對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行定期核算，但無(wú)需考慮市場(chǎng)波動(dòng)的影響。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報(bào)酬D.基金投資策略2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.直接調(diào)整投資方案B.要求基金管理人糾正C.立即停止基金運(yùn)作D.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告3.基金信息披露中，哪項(xiàng)屬于臨時(shí)信息披露？A.基金招募說(shuō)明書B(niǎo).基金季度報(bào)告C.基金份額持有人大會(huì)決議D.基金凈值公告4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性匹配C.收入最大化D.信息披露充分5.基金募集期間，基金管理人未按約定提供基金份額認(rèn)購(gòu)服務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)什么責(zé)任？A.返還認(rèn)購(gòu)費(fèi)用B.賠償持有人損失C.承擔(dān)行政責(zé)任D.以上均正確6.基金非公開(kāi)募集，投資者人數(shù)累計(jì)不得超過(guò)多少人？A.50人B.100人C.200人D.300人7.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，其核心內(nèi)容不包括？A.內(nèi)部控制制度B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制C.信息披露流程D.投資決策程序8.基金估值時(shí)，下列哪項(xiàng)不屬于考慮因素？A.市場(chǎng)價(jià)格B.估值方法C.基金合同約定D.投資者偏好9.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)，投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如何承擔(dān)責(zé)任？A.與基金管理人共同承擔(dān)B.僅承擔(dān)道義責(zé)任C.承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任D.由基金托管人承擔(dān)10.基金合同終止后，基金財(cái)產(chǎn)如何處理？A.按規(guī)定清償債務(wù)B.依法進(jìn)行分配C.由基金管理人繼續(xù)管理D.以上均正確三、多選題（每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容有哪些？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報(bào)酬D.基金投資范圍E.基金托管人2.基金信息披露應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.及時(shí)性E.保密性3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)履行哪些職責(zé)？A.進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理B.提供基金投資咨詢C.保存基金銷售記錄D.承擔(dān)基金估值責(zé)任E.進(jìn)行基金宣傳推介4.基金非公開(kāi)募集，投資者有哪些資格要求？A.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力B.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力C.累計(jì)投資金額不低于一定標(biāo)準(zhǔn)D.可以是普通投資者E.需要經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批5.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，其核心內(nèi)容有哪些？A.內(nèi)部控制制度B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制C.信息披露流程D.投資決策程序E.合規(guī)檢查制度6.基金估值時(shí)，需要考慮哪些因素？A.市場(chǎng)價(jià)格B.估值方法C.基金合同約定D.投資者偏好E.估值調(diào)整機(jī)制7.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)，投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如何履行職責(zé)？A.提供投資建議B.承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任C.進(jìn)行投資決策D.保存投資記錄E.接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督8.基金合同終止后，基金財(cái)產(chǎn)如何處理？A.按規(guī)定清償債務(wù)B.依法進(jìn)行分配C.由基金管理人繼續(xù)管理D.退還基金份額持有人E.依法進(jìn)行清算9.基金信息披露中，哪些屬于定期信息披露？A.基金招募說(shuō)明書B(niǎo).基金季度報(bào)告C.基金中期報(bào)告D.基金年度報(bào)告E.基金凈值公告10.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性匹配C.收入最大化D.信息披露充分E.投資者保護(hù)四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金管理人A公司正在募集一款股票型基金，基金合同約定，基金投資范圍為股票、債券等金融工具，但未明確限制投資比例。在募集期間，A公司宣傳該基金“預(yù)期收益高，風(fēng)險(xiǎn)低”，但未充分披露風(fēng)險(xiǎn)因素?；鹉技瓿珊螅珹公司實(shí)際將80%的資金投資于股票，導(dǎo)致基金凈值大幅波動(dòng)，部分投資者投訴A公司欺詐銷售。問(wèn)題：1.A公司在基金募集過(guò)程中存在哪些違規(guī)行為？2.A公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？案例二某基金托管銀行B銀行發(fā)現(xiàn)，某基金管理人C公司存在違規(guī)使用基金財(cái)產(chǎn)的行為，即用基金財(cái)產(chǎn)為C公司股東提供擔(dān)保。B銀行在發(fā)現(xiàn)后，未及時(shí)要求C公司糾正，也未向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。問(wèn)題：1.B銀行在基金托管過(guò)程中存在哪些違規(guī)行為？2.B銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？案例三某基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)D公司為某基金管理人E公司提供投資建議，但未與E公司簽訂書面協(xié)議，也未明確雙方的權(quán)利義務(wù)。在投資過(guò)程中，D公司建議E公司投資某只股票，導(dǎo)致基金凈值大幅下跌。問(wèn)題：1.D公司在基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中存在哪些違規(guī)行為？2.D公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的意義和原則，并分析其重要性。2.試述基金管理人合規(guī)風(fēng)控體系的主要內(nèi)容，并分析其對(duì)基金運(yùn)作的影響。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人信息進(jìn)行保密）2.×（基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，不得以不正當(dāng)手段銷售基金產(chǎn)品）3.√4.×（基金托管人應(yīng)當(dāng)與基金管理人保持獨(dú)立）5.×（基金信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露）6.×（投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任）7.√8.√9.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行合規(guī)檢查）10.×（基金估值需要考慮市場(chǎng)波動(dòng)的影響）二、單選題1.D2.B3.C4.C5.D6.C7.D8.D9.C10.B三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D3.A,B,C,E4.A,B,C5.A,B,C,D,E6.A,B,C,E7.A,B,D,E8.A,B,E9.B,C,D,E10.A,B,D,E四、案例分析案例一1.A公司在基金募集過(guò)程中存在以下違規(guī)行為：-未充分披露風(fēng)險(xiǎn)因素，誤導(dǎo)投資者。-基金合同未明確限制投資比例，違反相關(guān)規(guī)定。-基金宣傳材料與實(shí)際投資范圍不符。2.A公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下法律責(zé)任：-賠償投資者損失。-承擔(dān)行政處罰。-構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。案例二1.B銀行在基金托管過(guò)程中存在以下違規(guī)行為：-未及時(shí)要求C公司糾正違規(guī)行為。-未向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。2.B銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下法律責(zé)任：-承擔(dān)行政處罰。-構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。案例三1.D公司在基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中存在以下違規(guī)行為：-未與E公司簽訂書面協(xié)議。-未明確雙方的權(quán)利義務(wù)。2.D公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下法律責(zé)任：-賠償E公司損失。-承擔(dān)行政處罰。-構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。五、論述題1.基金信息披露的意義和原則，并分析其重要性基金信息披露是指基金管理人、托管人等信息披露義務(wù)人依法定程序，將基金募集、運(yùn)作、終止等過(guò)程中涉及基金份額持有人利益的重要信息，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地予以公開(kāi)。基金信息披露的意義在于：-保障基金份額持有人的知情權(quán)，使其能夠做出合理的投資決策。-促進(jìn)基金市場(chǎng)的公平、公正、透明，提高市場(chǎng)效率。-加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)?；鹦畔⑴兜脑瓌t包括：-真實(shí)性：信息披露必須真實(shí)反映基金運(yùn)作情況。-準(zhǔn)確性：信息披露必須準(zhǔn)確無(wú)誤。-完整性：信息披露必須全面，不得遺漏重要信息。-及時(shí)性：信息披露必須在法定期限內(nèi)完成?；鹦畔⑴兜闹匾栽谟冢?保障基金份額持有人的合法權(quán)益，促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。-提高基金市場(chǎng)的透明度，增強(qiáng)投資者信心。-加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)。2.基金管理人合規(guī)風(fēng)控體系的主要內(nèi)容，并分析其對(duì)基金運(yùn)作的影響基金管理人合規(guī)風(fēng)控體系的主要內(nèi)容包括：-內(nèi)部控制制度：建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門職責(zé)，防范風(fēng)險(xiǎn)。-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)