PAGE規(guī)范廢舊物資管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司廢舊物資管理，規(guī)范廢舊物資的回收、存儲、處置等流程，提高廢舊物資的綜合利用效率，防止國有資產(chǎn)流失，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的廢舊物資的管理。（三）定義1.廢舊物資：指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，已不再具有使用價值或雖有使用價值但已被淘汰、閑置的各類物資，包括但不限于原材料、零部件、設(shè)備、工具、辦公用品等。2.回收：指對廢舊物資進(jìn)行收集、整理的過程。3.存儲：指對回收的廢舊物資進(jìn)行存放、保管的過程。4.處置：指對廢舊物資進(jìn)行變賣、報廢、捐贈等處理的過程。（四）管理原則1.依法合規(guī)原則：廢舊物資管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保管理活動合法合規(guī)。2.分類管理原則：根據(jù)廢舊物資的種類、性質(zhì)、價值等因素，進(jìn)行分類管理，提高管理效率。3.效益最大化原則：通過合理的回收、存儲、處置方式，實現(xiàn)廢舊物資的綜合利用價值最大化，降低公司運(yùn)營成本。4.公開透明原則：廢舊物資管理過程應(yīng)做到公開、公平、公正，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和審計。二、管理職責(zé)（一）公司廢舊物資管理領(lǐng)導(dǎo)小組1.負(fù)責(zé)制定公司廢舊物資管理的總體方針、政策和制度。2.審批廢舊物資回收、存儲、處置計劃和方案。3.協(xié)調(diào)解決廢舊物資管理過程中的重大問題。（二）物資管理部門1.負(fù)責(zé)組織實施廢舊物資的回收工作，建立廢舊物資回收臺賬，詳細(xì)記錄廢舊物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、來源等信息。2.對回收的廢舊物資進(jìn)行初步分類、整理和標(biāo)識，確保廢舊物資的質(zhì)量和安全。3.負(fù)責(zé)廢舊物資的存儲管理，建立廢舊物資存儲倉庫，制定倉庫管理制度，確保廢舊物資的安全存放。4.定期對廢舊物資存儲情況進(jìn)行盤點，做到賬實相符。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對廢舊物資處置收入進(jìn)行核算和管理，確保收入及時足額入賬。2.審核廢舊物資處置價格，參與廢舊物資處置合同的簽訂和執(zhí)行。3.對廢舊物資管理過程中的費用支出進(jìn)行審核和監(jiān)督。（四）審計部門1.負(fù)責(zé)對廢舊物資管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查廢舊物資管理是否符合法律法規(guī)和公司制度的要求。2.對廢舊物資處置過程進(jìn)行審計，防止國有資產(chǎn)流失。（五）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門廢舊物資的清理和回收工作，將廢舊物資及時移交物資管理部門。2.配合物資管理部門做好廢舊物資的分類、整理和標(biāo)識工作。3.參與廢舊物資處置方案的制定和實施。三、回收管理（一）回收范圍1.已損壞無法正常使用的設(shè)備、工具、儀器等。2.已淘汰、閑置的原材料、零部件、辦公用品等。3.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的邊角料、廢料等。4.其他符合廢舊物資定義的物資。（二）回收流程1.使用部門定期對本部門的廢舊物資進(jìn)行清理，填寫《廢舊物資回收清單》，詳細(xì)注明廢舊物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、存放地點等信息，并將清單提交物資管理部門。2.物資管理部門接到《廢舊物資回收清單》后，組織人員對廢舊物資進(jìn)行回收，并對回收的廢舊物資進(jìn)行現(xiàn)場核實，確保清單信息與實物一致。3.回收人員將回收的廢舊物資運(yùn)至指定的存儲倉庫，并按照物資管理部門的要求進(jìn)行分類、整理和標(biāo)識。4.物資管理部門對回收的廢舊物資進(jìn)行登記入賬，更新廢舊物資回收臺賬。（三）回收要求1.各部門應(yīng)積極配合廢舊物資回收工作，及時清理本部門的廢舊物資，不得拖延或隱瞞。2.回收人員在回收廢舊物資時，應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，確保自身安全。同時，要注意保護(hù)廢舊物資的完整性，避免造成二次損壞。3.對于價值較高或有特殊用途的廢舊物資，物資管理部門應(yīng)單獨存放，并進(jìn)行重點管理。四、存儲管理（一）存儲倉庫建設(shè)1.公司應(yīng)根據(jù)廢舊物資的數(shù)量和種類，合理規(guī)劃廢舊物資存儲倉庫的規(guī)模和布局。2.存儲倉庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能，確保廢舊物資的安全存放。3.倉庫內(nèi)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明廢舊物資的類別、存放區(qū)域等信息。（二）存儲方式1.廢舊物資應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號等進(jìn)行分類存放，便于管理和查找。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險廢舊物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨存儲，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.對長期存儲的廢舊物資，應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，防止物資損壞、變質(zhì)。（三）存儲盤點1.物資管理部門應(yīng)定期對廢舊物資存儲情況進(jìn)行盤點，每月至少進(jìn)行一次小盤點，每季度進(jìn)行一次大盤點。2.盤點人員應(yīng)認(rèn)真核對廢舊物資的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，確保賬實相符。3.如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并填寫《廢舊物資盤點差異報告》，報物資管理部門負(fù)責(zé)人審核后進(jìn)行處理。五、處置管理（一）處置方式1.變賣：對于有市場需求、具有一定價值的廢舊物資，通過公開招標(biāo)、拍賣、競價等方式進(jìn)行變賣。2.報廢：對于已無使用價值、無法變賣的廢舊物資，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行報廢處理。3.捐贈：對于符合國家捐贈政策、具有一定公益價值的廢舊物資，經(jīng)公司批準(zhǔn)后進(jìn)行捐贈。（二）處置流程1.變賣流程物資管理部門根據(jù)廢舊物資的實際情況，制定變賣計劃和方案，明確變賣物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計變賣價格等信息。將變賣計劃和方案提交公司廢舊物資管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。審批通過后，物資管理部門委托具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開招標(biāo)、拍賣或競價等變賣活動。中介機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的程序組織變賣活動，確定最終成交價格和買受人。物資管理部門與買受人簽訂變賣合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。買受人按照合同約定支付變賣款項，物資管理部門開具收款憑證，并將款項及時上繳公司財務(wù)部門。物資管理部門負(fù)責(zé)辦理廢舊物資的移交手續(xù)，確保廢舊物資及時交付買受人。2.報廢流程使用部門填寫《廢舊物資報廢申請單》，詳細(xì)說明報廢物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因等信息，并提交物資管理部門。物資管理部門對報廢申請進(jìn)行審核，核實報廢物資的實際情況。將審核通過的報廢申請?zhí)峤还緩U舊物資管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。審批通過后，物資管理部門組織相關(guān)人員對報廢物資進(jìn)行清理和處置。對于有利用價值的報廢物資，可進(jìn)行拆解、回收利用；對于無利用價值的報廢物資，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行報廢處理，如委托專業(yè)的報廢處理機(jī)構(gòu)進(jìn)行銷毀等。物資管理部門對報廢物資的處置情況進(jìn)行記錄，并更新廢舊物資臺賬。3.捐贈流程使用部門填寫《廢舊物資捐贈申請單》，詳細(xì)說明捐贈物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、捐贈對象等信息，并提交物資管理部門。物資管理部門對捐贈申請進(jìn)行審核，核實捐贈物資的實際情況。將審核通過的捐贈申請?zhí)峤还緩U舊物資管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。審批通過后，物資管理部門與捐贈對象簽訂捐贈協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。物資管理部門負(fù)責(zé)組織捐贈物資的運(yùn)輸和交付工作，確保捐贈物資及時送達(dá)捐贈對象。（三）處置價格評估1.對于需要進(jìn)行變賣的廢舊物資，物資管理部門應(yīng)委托具有資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行價格評估。2.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)廢舊物資的市場行情、質(zhì)量狀況、使用年限等因素，合理確定評估價格。3.物資管理部門應(yīng)參考評估價格，結(jié)合市場實際情況，制定合理的變賣價格。（四）處置合同管理1.廢舊物資處置合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交付時間、交付地點、付款方式等條款。2.合同簽訂前，物資管理部門應(yīng)認(rèn)真審核合同條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、公平合理。3.合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)，物資管理部門應(yīng)及時跟蹤合同執(zhí)行情況，確保廢舊物資處置工作順利進(jìn)行。六、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門定期對廢舊物資管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查廢舊物資管理是否符合法律法規(guī)和公司制度的要求。2.物資管理部門應(yīng)定期對廢舊物資回收、存儲、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.各部門應(yīng)配合內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。（二）外部監(jiān)督1.接受國家有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，及時整改存在的問題。2.對于涉及國有資產(chǎn)處置的廢舊物資管理活動，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示，接受社會監(jiān)督。七、責(zé)任追究（一）對違反本制度的單位和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。1.對于未按規(guī)定及時清理、回收廢舊物資的部門，責(zé)令限期整改，并給予通報批評。2.對于在廢舊物資回收、存儲、處置過程中，存在弄虛作假、徇私舞弊等行為的個人，給予警告、記過