工程變更對竣工結算的影響研究開題報告目錄TOC\o"1-3"\h\u19839工程變更對竣工結算的影響研究開題報告 1296891.1研究背景、目的和意義 1301491.1.1研究背景 168221.1.2研究目的及意義 4203301.2國內外研究現(xiàn)狀 482781.2.1國外工程變更對價款影響研究現(xiàn)狀 450141.2.2國內工程變更對價款影響研究現(xiàn)狀 7114501.2.3本人對研究現(xiàn)狀的評價 12229971.3研究內容、方法及技術路線 12136591.3.1研究內容 12217491.3.2研究方法 1339891.3.3技術路線 13173061.3.4創(chuàng)新之處 1411084參考文獻 141.1研究背景、目的和意義1.1.1研究背景隨著我國經濟建設的大規(guī)模進行，建筑業(yè)迅速發(fā)展，產值規(guī)模不斷擴張，一次又一次突破歷史高點，1956年完成總產值146億元，突破百億大關；1988年完成總產值1132億元，突破千億大關；1998年完成總產值10062億元，突破萬億大關；2011年完成總產值11.6萬億元，突破十萬億大關；2017年完成總產值21.4萬億元，突破二十萬億大關；2019年建筑業(yè)總產值達到248446億元[1-2]，如圖1.1所示。圖1.12013-2019年建筑業(yè)總產值規(guī)模目前，住建部以促進建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展為主線，通過各種政策明確了大力發(fā)展基建項目，預計2024年建筑行業(yè)總產值達到340855億元[3]，如圖1.2所示。圖1.22015-2024年建筑業(yè)總產值預測建筑業(yè)市場迅速發(fā)展，建設項目不斷增多，由于項目建設過程的長期性、復雜性、高投入性及多參與主體等特征，項目建設的整個過程中包含多項不確定因素，舉例說明，宏觀經濟環(huán)境中的通貨膨脹、市場價格變化、利率浮動以及社會動蕩等[4]，內部建設環(huán)境方面的法規(guī)變化、工程變更、物價變化、工程索賠、合同不完備或利益相關方投機行為所帶來的風險等[5]。據(jù)有效數(shù)據(jù)顯示，在2004年，建筑材料的價格持續(xù)走高，在2008年物價上漲幅度跳躍性上升，從2010年后建材價格上漲幅度在不斷加快，2017年受供給側結構性改革和環(huán)保治理影響，建筑市場鋼材、水泥、地方材料等建材價格持續(xù)上揚，漲幅迅猛。2020年新冠肺炎疫情突然來臨，建筑材料價格急劇暴漲，有的建材貨源緊缺、供應緊張，對建筑市場正常施工造成巨大影響。通過這些不可預測因素來看，縱使建設項目前期工作已經做到了很充分、很細致的準備，也不可能預見和涵蓋項目合同履行過程中與簽訂合同時預計條件完全一致的情況，從而造成發(fā)承包雙方原來擬定的合同無法與工程建設的實際需求相適應，會產生合同價款的調整，工程實踐表明近90%的項目最終結算價款都不是簽約合同價，而是簽約合同價加價款調整，都已超出了項目初始投資計劃。價款調整的發(fā)生隨之帶來的是建設工程糾紛數(shù)量的增多。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，2014年到2019年各類建設工程合同糾紛案例中建設工程施工合同糾紛占絕對比例，高達93%[6]，如圖1.3所示，遠遠超過其他類型合同糾紛。圖1.32014-2019年各類建設工程合同糾紛案件量2019年最高院審結的建設工程施工合同糾紛中判決共125件，統(tǒng)計出前十五大爭議焦點，其中涉及工程款數(shù)額及利息支付的約占60%左右[7]，說明建設工程合同糾紛案件爭議焦點主要集中在工程價款的結算上。工程價款結算直接關系到建設單位的投資效益和施工單位的經濟利益[8]。因為人的局限性、工程項目所處的內外部環(huán)境的不確定性、信息的不完全性等因素，導致項目在最開始的時候，制定的合同必然是不完善的[9]，針對不完全合同，一種有效的彌補手段就是變更，變更是調整價款的核心內容所在[18]。價款調整勢必會影響建設項目的投資控制，影響到國家建設資金效益的正常發(fā)揮，嚴重困擾著建設工程投資效益的管理。因此有必要理清合同價款調整和工程變更之間的關聯(lián)關系，找出工程變更的影響因素，對其進行重點管理。1.1.2研究目的及意義結合新古典宏觀經濟學的內容來分析，即理性人與理性預期的完全合同假設，也就是合同中的利益相關者以利益最大化為目標，在有效利用一切信息的前提下，可以對合同履行期間有可能產生的所有重要事件給予關鍵性的預測，同時在完全自愿的情況下簽署條款[10]。但是，在實踐過程中，對于合同履行期間的所有事件進行精準預測是不切實際的，在內部與外部環(huán)境的共同作用與約束下，導致合同的不完全性已經成為一種常態(tài)[11]，針對不完全合同，一種有效的彌補手段是變更的發(fā)生，變更是調整價款的核心內容所在[12]。價款調整勢必會影響建設項目的投資控制，影響到國家建設資金效益的正常發(fā)揮，嚴重困擾著建設工程投資效益的管理。因此有必要理清合同價款調整和工程變更之間的關聯(lián)關系，找出工程變更的影響因素，對其進行重點管理。理論意義，立足于竣工結算價款調整的基本內涵，基于灰色關聯(lián)理論模型，對影響竣工結算價款調整的因素進行分析，明確在竣工結算中價款調整因素的根源追溯問題，使得價款調整的思路變得更加清晰，為現(xiàn)有的理論研究工作注入新鮮血液，豐富原有的理論文獻。實踐意義，文中所提到的工程變更與竣工結算價款兩者之間具備的相互影響，在發(fā)包與承包兩者履約階段可作為指導依據(jù)，文中非常充分的分析了工程變更對竣工結算價款調整的影響因素，即主要因素與次要因素，構建工程變更評價指標體系，對工程變更影響因素的原因進行分析，提出管理工程變更的具體措施和辦法，為發(fā)承包雙方提供了一個由因到果的工程變更管理路徑，從而使工程變更出現(xiàn)以后能夠運用有效的手段進行應對，在有效的時間內調整建設項目合同價款，實現(xiàn)項目參建方在執(zhí)行階段降低交易成本，降低工程糾紛發(fā)生的概率，為項目的順利實施與多方利益最大化目標的實現(xiàn)夯實基礎。1.2國內外研究現(xiàn)狀1.2.1國外工程變更對價款影響研究現(xiàn)狀1997年，C.William[13]通過實例研究發(fā)現(xiàn)工程變更對施工段生產率產生破壞性影響，工程變更不超過6%，施工生產效率的計劃值不變，超過6%每增加10%，生產效率就會降低2.48%，并且認為設計錯誤與遺漏引發(fā)工程變更的概率為65%；設計修改影響工程變更的概率為30%；不可預見條件對于工程變更的影響概率為5%。2002年，Hanna[14]研究結果表明變更可能發(fā)生在任一項目上，原因有很多，如設計錯誤、范圍的增加、未知條件、設計變更，對于每一項變更，承包商有權對與變更有關的所有生產力影響的基本合同價格和時間表進行公平調整。2008年，Enshassi[15]通過對加沙地帶建設項目進行研究，調查得出造成時間延誤的110個因素和造成費用超支的42個因素，又將延誤和成本超支的原因按重要性指數(shù)進行排序，分析確定時間延誤的主要原因是：罷工、邊界關閉、市場上缺乏材料、現(xiàn)場建筑材料短缺、材料交付到現(xiàn)場延遲、施工期間現(xiàn)金流問題以及現(xiàn)場管理不善。成本超支的最主要原因是：由于持續(xù)關閉邊界、建筑延誤、承包商供應原材料和設備、建筑材料成本波動、供應商壟斷項目材料、當?shù)刎泿畔鄬τ诿涝獌r值不穩(wěn)定、捐助方承諾補償經濟和政治狀況不佳造成的任何負面結果的承諾較低，以及捐助方向出價最低的投標人投標的政策。2010年，Radwan[16]研究了佛羅里達州16個DOT項目，合同價值在1000萬美元至2500萬美元之間，合同價格從0.01%增加到15%之間，研究得出的結論是變更單在每個建筑工程中都很常見，往往導致合同價格上漲5%-10%，影響變更單金額的最顯著變量是變更單的時間、不可預見條件、錯誤和遺漏、工作范圍變化。2012年，Taylor[17]2005-2008年對610個肯塔基州道路建設項目的變更單進行統(tǒng)計分析，研究數(shù)據(jù)表明變更單的主要原因始終包括合同遺漏、業(yè)主引起的增強和合同項目超支。2017年，Mahamid[18]根據(jù)巴勒斯坦實施的22個公路建設項目，采用問卷調查，從承包商和顧問的角度確定主要的變更原因和返工原因，研究得出的結論是，變更單最常見的五個原因可以確定為：業(yè)主改變項目范圍（附加-增強）、施工各方之間缺乏協(xié)調、業(yè)主的財務困難、材料的變化以及設計中的錯誤和遺漏。研究還確定，在造成返工的各種因素中，不符合規(guī)范要求、范圍變更、后期設計變更、缺乏勞動經驗、缺乏勞動技能和分包商選擇不當是主要因素。2018年，Onatayo[19]研究調查了拉各斯州建設項目的變更單和績效，采用方便抽樣技術重點研究了建設項目變更單的原因，結果表明，變更單的主要原因是計劃或工作范圍的變化，控制變更單最重要的措施是涉及項目的所有參與方，變更單對建設項目的最大不利影響是成本超支。2020年，Esmaeel[20]研究了伊拉克醫(yī)院11個建設項目的變更單，變更的原因有項目持續(xù)時間相對較長導致某些要求發(fā)生變化，或業(yè)主出現(xiàn)新的變化，或這一領域得到新的技術發(fā)展。2020年，Rostiyanti[21]研究了印度尼西亞雅加達的項目，采用多種定性方法收集數(shù)據(jù)，研究發(fā)現(xiàn)變更有幾個常見的原因，包括設計更改、范圍更改和強制控制。2.工程變更對價款的影響2005年，Jae[22]通過對韓國建筑業(yè)建設項目的研究發(fā)現(xiàn)變更是不可避免的，是建設項目的現(xiàn)實，大多數(shù)建筑合同包括變更條款，并允許承包商對變更引起的合同價格和工期進行公平的調整，包括與材料、勞動力、利潤損失和因變更而增加的間接費用有關的成本。2008年，LuWenxue[23]建立了一個變更定價的動態(tài)博弈模型，分析不同條件下的變更價款平衡路徑，如承包商在調解中的成功概率和成本，承包商在仲裁中的成本和業(yè)主在調解中的成本，并得出雙方決策中的關鍵因素，為雙方進行變更定價時提供參考。2010年，Dave[24]認為項目變更的控制面臨三個主要挑戰(zhàn)：（1）明確變更費用；（2）確定變更能否產生成本效益；（3）改變合同價格進行談判。他構建了一個簡單而有效的變更控制模型，應用于市政基礎設施項目，通過實際的程序數(shù)據(jù)中提取總結與結論，來對變更進行處理。2020年，Kim[25]研究了27個建筑翻新工程中獲得的517份變更單資料，進行了t檢驗和方差分析等統(tǒng)計分析不可預見的現(xiàn)有條件引起的變更單的成本影響是否顯著，結果表明，與其他原因引起的變更單相比，由于不可預見的現(xiàn)有條件引起的變更單具有重大影響，而由于不可預見的現(xiàn)有條件引起的變更單的計算平均費用較高。3.工程變更的管理方法2000年，Bower[26]認為很難系統(tǒng)地評估變更令出現(xiàn)時應支付賠償?shù)拈g接成本，合同各方就變更的費用和時間影響以及支付的賠償提出爭論，筆者在后文中設定了關于工程項目的影響曲線，借助影響曲線進一步推導出間接成本的變化，對于索賠價款的確定路徑進行分析，并且進一步確定了計算變更產生間接費用的手段。2006年，Motawa[27]基于模糊邏輯變化預測模型與動態(tài)規(guī)劃系統(tǒng)動力學模型提出了一個集成的變更管理系統(tǒng)，用于表示實現(xiàn)變更所需的關鍵決策，并模擬意外變更及其后續(xù)影響導致的并發(fā)設計和構件的迭代周期。2006年，Anumba[28]指出建設項目的變化往往是由于在項目的早期階段對許多項目信息的不準確和模糊的了解所造成的不確定性，主動變更管理需要估計發(fā)生變更事件的可能性以及估計變更對項目參數(shù)的影響程度，基于此作者們提出一個模糊系統(tǒng)來模擬變更原因和變更影響之間的關系，同時指出搭建模糊模型能夠對工程變更事件展開預測，同時會對不變更產生阻礙，以此來實現(xiàn)主動的變更管理。2010年，Zillante[29]提出了一種利用基于活動的依賴結構矩陣來促進變更管理的變更預測系統(tǒng)，模擬變更發(fā)生的過程，通過返工范圍形式為每個活動設置更改標準來預測變更。2014年，Charkhakan[30]建立了一個主動控制變更的框架，通過評估變更實施過程來預測建設項目的變化。2015年，Mohamed[31]通過案例研究提出了一個面向對象的DES模型來研究變更管理流程，能夠捕捉變更單的實時狀態(tài)變化，減少了項目實施過程中的資源分配不佳和不必要程序。2018年，Othman[32]根據(jù)19名專家小組的“預警信號”數(shù)據(jù)和對55名項目經理的調查，對失敗項目進行了尸檢，提出了工程變更的早期警告跡象，項目運行以后，以項目條件為參考，從而對影響成本增加的因素進行判斷，在項目施工階段，逐步加大監(jiān)管力度。2019年，Neil[33]開發(fā)了一個變更訂單管理系統(tǒng)，通過對以前項目變更單數(shù)據(jù)和最佳管理做法的分析應用于現(xiàn)在項目變更的控制、管理和減少變更單。2020年，Desrochers[34]在研究中參照了前人的研究方法，創(chuàng)建了EchoMag協(xié)助工具，應用該工具以后能夠為專家和工程師管理工程提供便捷，在采集工程數(shù)據(jù)的過程中，遵循生命周期管理理論，通過設置相同的入口為后期設計人員對工程相關數(shù)據(jù)進行整理和歸納提供便捷。1.2.2國內工程變更對價款影響研究現(xiàn)狀1.工程變更的產生原因2005年，方俊[35]表示工程變更會受到多種因素的影響，除了主體行為與個體行為以外，還包括政策法規(guī)、市場環(huán)境、合同、制度、成本以及質量等多種因素。2012年，陳靜[36]統(tǒng)計分析房建工程實例，針對不同類型工程變更的頻數(shù)與變更金額在工程的造價中占有的比例展開詳細論述，該學者表示，在眾多影響工程變更的因素中，起到關鍵作用的是設計圖紙的變更，起次要作用的是新增工程、合同條件變化、進度計劃的變化以及施工條件的變化等，以上因素所引起的工程變更在工程成本中占有的比例并不高。2012年，李愛英、厚淵博[37]在研究中以三峽庫區(qū)地質災害的防止工程作為案例，并將工程變更產生的主要原因歸于幾個方面，首先是業(yè)主專業(yè)知識不足；其次是勘察設計的深度不夠；再次是施工工藝與技術發(fā)生改變；然后是施工單位的方案出現(xiàn)漏洞；最后是業(yè)主的要求體現(xiàn)不明顯。除此之外，客觀因素包括壓縮工期與建設條件等。2014年，李旭華[38]研究指出，工程變更的原因主要包括：設計單位本身的原因、施工單位要求作出變更、業(yè)主要求作出變更、因客觀環(huán)境的變化而不得不做出的變革。2015年，劉然等[39]從設計單位的角度出發(fā)，將工程設計變更分為設計更改和設計洽商兩種類型，并從外部因素和內部因素兩個方面分析設計變更產生的原因。2016年，于清華、張紅靜[40]等是對工程變更開展歸類分析，并對其出現(xiàn)的引發(fā)因素進行了對應論述，通過這些分析、歸納、總結獲取工程變更的主要原因是設計質量問題。2020年，程國友、楊峻、李愛鵬[41]認為公路工程設計變更的原因有主觀因素包括政策因素和合同糾紛，客觀因素如氣候條件、地址條件、土壤干濕屬性、凍土層和地下水位及路線交叉等因素，施工設計因素，不可抗力因素等。2.工程變更對價款的影響2005年，方俊[35]在研究中納入了不同類型工程變更的案例，并且對誘發(fā)因素之間的影響關系展開了研究與分析，創(chuàng)建出了突出業(yè)主主體地位的建設工程項目工程變更控制信息系統(tǒng)。2005年，劉健一、戶倬[39]針對工程變更、具體內涵、類型劃分與不同索賠因素之間的影響機制展開分析，并深入研究了工程變更的內涵界定，其研究理論成為了項目決策者進行工程變更決策的重要參考與依據(jù)。2006年，古莉[40]分析了房建項目的工程變更在實施階段的具體關注熱點，認為施工企業(yè)需要開展事前分析，進而有效的避免工程變更的出現(xiàn)。2007年，吳書安、朱安峰[41]認為“合同當中已有的適用于變更工程的價格”，其中的“適用于”必須要滿足下面幾個條件：第一，變更的項目和合約中的項目在性質上具有一致性，也就是二者在圖紙的大小、施工的方法、材質等方面完全具有一致性。第二，變更的項目和合同中已經出現(xiàn)的項目施工條件具有一致性；第三，變更工程在工程量上體現(xiàn)的增加與合約中規(guī)定的內容具有一致性；第四，雙方簽訂的合同當中，已有項目價格波動的幅度不能太大?！昂贤斨兄挥蓄愃朴谧兏こ痰膬r格”，其中的“類似于”可以這樣理解：第一，變更的項目與合約中規(guī)定的項目，在圖紙的尺寸方面可以有一定的區(qū)別，但是關于施工的方法、材質、條件等，必須要完全保持一致；第二，變更項目和合約中材質發(fā)生變化，然而在人工、材料、施工的環(huán)境、機械的耗費量、施工方法等方面必須要完全一致?！昂贤斨胁淮嬖谶m用或類似于變更工程的價格”，其中的“不存在適用或類似于”可以這樣理解：第一，變更的項目與合同中規(guī)定的項目，呈現(xiàn)出不同的性質；第二，變更的項目與合同中規(guī)定的項目，在施工條件上有很大的不同；第三，變更的項目與合同中規(guī)定的項目，增加的工程量和變更的幅度相一致；第四，承包商在原有合同的基礎上應用不平衡報價，單價的波動較為明顯。2008年，劉偉敏[42]將工程變更的主要原因予以分析，分析后該學者還提出了關于工程設計、招標、施工、竣工計算等不同階段出現(xiàn)工程變更的應對方法，還創(chuàng)新性地提出了關于確定工程變更費用的方法。2009年，ADDINCNKISM.UserStyle梅林[43]通過研究表示，工程變更的價格、工程數(shù)量以及設計等內容出現(xiàn)變更后會造成工程量的波動，但是，如果按照工程量清單為標準依據(jù)，運用綜合單價的方式，管理費用與分攤費用變更后會造成工程量的變化，此時合同約定的單價也會受到影響。基于該情況來分析，根據(jù)合同的相關規(guī)定，工程量發(fā)生改變后，則需要參照綜合單價。倘若工程量與合同的相關規(guī)定不相符，那么工程量增加的部分應該調低單價；如果工程量出現(xiàn)減少，那么剩余部分則應該提高單價。有類似于變更工程的價格，如果變更項目與內容符合合同中的約定，對于工程清單的價格可直接根據(jù)合同中的內容進行套用，換句話說，只有對工程量的相關數(shù)據(jù)進行整理歸納后，才能夠正常投入使用。一部分套用對工程量相關數(shù)據(jù)進行整理歸納后，針對價格中的某個部分進行使用。如果當事人對于建設工程的計價標準以及計價方法早有約定，則按照約定結算相應款項。定額標準的規(guī)定具有任意性，所以約定和定額標準存在不確定性。建筑工程施工合同中約定的工程價款結算標準和建設行業(yè)主管部門頒布的辦法中存在出入的部分，需要以合約為依據(jù)。如果對于變更工程沒有遵照相關的價格標準，由于設計變更原因造成建設工程的工程量與質量出現(xiàn)變化，但是仍無法協(xié)商工程價款，可參照雙方簽訂合同時區(qū)域內相關部門推出的計價防范或者計價標準結算工程價款。2009年，閆帥[44]表示倘若在工程量清單中單價與行業(yè)的相關規(guī)定相符合，工程數(shù)量發(fā)生變化，任意部分的參數(shù)變化均可參照以上原則予以定價。具體問題還需要根據(jù)具體情況不斷調整，關于合同中規(guī)定的價格款項需要完全遵照合同定價，超出合同約定價格的部分通過合理單位予以定價。如果工程量清單中不存在單價，則可與采用預算的方式制定商品價格。2010年，張金輝[45]對于工程變更的分類控制開展了系統(tǒng)的論述，結合現(xiàn)有的合同文本構建了工程變更對工程結算影響傳導機理模型。2010年，柯洪[46]則表示對于變更細目時可直接參照單價，適用工程任何部分如位置、尺寸、基線等改變引起的工程變更及設計變更引起合同清單工程量的簡單增減。類似于變更細目，單價作為變更估價的基礎間接采用，工程項目的特征本身具有較強的說服力，主要包含施工條件、施工方法、施工內容等，借助變更項目施工前與施工后的施工組織設計進行科學比對。單價無適用于變更細目確定新單價，以合同文件各單價形成體系為基礎,優(yōu)先采用原合同中同類型項目取費標準和定額子目，其次采用補充定額子目，并且在其他行業(yè)中不存在可參照的內容，所有定額中均無可供參考的內容，可借助現(xiàn)場測定直接費項目的實際消耗量完成單價編制。2010年，嚴玲、趙宇飛、陳妙芳[47]認為“適用”、“類似”、“沒有”三者適用范圍的比較內容是：變更項目和已有項目在圖紙尺寸、施工方法與材質之間的一致性；在施工條件方面，確保已有項目和變更項目存在一致性；變更工程中工程量的增減與原有綜合單價的合同約定幅度范圍之間的一致性；變更單價的波動幅度是否合規(guī)。2013年，馬力[48]著重對監(jiān)理工程師管理工程的模式展開闡述，同時對工程變更流程管理的操作流程進行整理和歸納。2014年，楊藝英[49]是通過何種因素會造成工程量的變更開展系統(tǒng)分析，進而得到工程量的變化范圍及分類，最后提出工程變更控制的操作措施。2015年，劉雪飛[50]認為工程變更價款的確定必須嚴格遵照合同中包含的控制程序，參照合同中約定的內容與計算方法予以變更。2019年，肖元[51]提出利用BIM技術的可視化、協(xié)調性、模擬性、碰撞檢測等特點，來提高工程變更信息化管理水平以及對信息數(shù)據(jù)的動態(tài)搜集與共享。3.工程變更的管理方法1999年，丁士昭、董春山[52]等將國內與國外和工程變更有關的事件進行討論，并總結了基于業(yè)主方的工程設計變更的管理方法。2004年，丁本信、舒立新，張蓉輝、翁代新[53]等在研究中分析了工程變更產生的原因，然后對所學內容進行了分類，結合自己所學知識與實踐經驗制定了有效的意見和建議。2004年，方俊[54]通過研究梳理了不同類型工程設計變更之間的影響機制，創(chuàng)建了更加科學和系統(tǒng)的變更方案評價指標體系，該學者的創(chuàng)新之處在于對工程設計變更管理信息系統(tǒng)展開了概念性的設計，為以后的研究工作奠定了重要基礎。2005年，方俊[35]在對不同種類工程變更之間的關系展開研究的基礎上，搭建了控制信息系統(tǒng)。2006年，吳書安[55]分析了不同類型工程變更的處理程序之間的差別，并對傳統(tǒng)的處理程序進行了創(chuàng)新與優(yōu)化，同時也對變更的合同條條款進行了補充與完善。2007年，鄭立新[56]參照FIDIC合同條件分析了工程設計變更的區(qū)間、處理要求等一致性條件，然后制定了新的工程設計變更程序和估價原則，在參照FIDIC合同相關規(guī)定的基礎上，對操控工程設計變更的方式開展深入探究。2007年，衡呂明、傅嘯軍、陳根福[57]在研究中突出監(jiān)理工程師的主導性地位，并且分析了建立工程師在工程變更中的重要作用，具體包括對于工程質量、工程投資與工程進度等方面的影響。2007年，劉建一[58]從理論的角度對工程變革的分類、概念和索賠之間的關系開展深入探究，在確定工程變更范疇的基礎上，為管理人員制定相關決策提供了重要參考，并且深入分析了降低工程變更發(fā)生概率對于項目目標實現(xiàn)的影響。2007年，李維芳[59]在對工程索賠和工程變更二者關系展開分析的同時，列舉了處理突發(fā)情況時的注意事項以及工程變革的基本原則。2008年，霍曉莉[60]同樣立足于理論層面分析了工程變更的基本內涵與監(jiān)理師在整個工程變更階段所處的位置，制定與工程變更相關的管理方案。2008年，馮雪芹[61]與上述幾位學者一樣說明了監(jiān)理師的重要地位，并且在原有基礎上創(chuàng)新了關于工程變更在后續(xù)階段的管理手段。2012年，陽林[62]著重對工程變更影響成本的指標展開研究，從中提取出四個代表性較強的案例，對成本受不同變更因素的影響展開分析。2014年，黃佳禎[63]將灰色關聯(lián)理論引入竣工結算審計工作中，在研究的基礎上推導出判定工程變更和衍生二者之間的關系是竣工結算審計的主要工作內容。2014年，陳莉霞[64]應用熵-灰數(shù)學方法創(chuàng)建了建筑工程造價影響因素分析模型，找出影響工程造價的主要影響因素是工程變更。2015年，劉江[65]應用灰色關聯(lián)理論結合政府投資項目竣工結算審核實際案例，通過關聯(lián)度計算得出工程竣工結算超支影響因素大小依次為工程變更、政策性調整、工程技術經濟簽證、預算誤差、其他因素。2017年，仝曉蕊[66]結合層次分析法和DEMATEL方法從五個因素論述工程變更對合同價款的影響，用7個實例得到工程變更是結算價超合同價的主要原因。2018年，姜娜[67]從審計角度對材料調整造價、合同標注的其他費用、合同內造價、簽證和工程變更費用展開研究，研究證實，在上述提到的這些費用中，竣工結算造價審計受簽證費用和工程變更因素的影響是最大的。1.2.3本人對研究現(xiàn)狀的評價從以上研究可以看出，國內外學者對工程變更產生原因的研究意見基本一致，即工程變更產生的原因一般體現(xiàn)為業(yè)主要求發(fā)生改變，設計深度不夠以及出現(xiàn)的不可預見事件等。工程變更對價款的影響方面國內外學者的研究存在較大差異，國外大部分學者指出變更引起的合同價格的變化及變更的成本效益，研究在條件發(fā)生變化以后變更價款的平衡方法，我國學者主要研究綜合單價的確定過程。國內外學者對工程變更的管理方法研究存在明顯差異，國外學者的研究以工程變更的客觀存在為基本前提，根據(jù)數(shù)據(jù)給出變更價款計算出的模型、影響曲線、協(xié)作工具等模擬，預測工程變更的發(fā)生過程來控制工程變更，以及通過大數(shù)據(jù)共享為新的變更管理提供幫助，而國內學者對工程變更的控制也進行了比較詳盡的剖析，研究方向主要是工程變更參與主體之間的權責、工程變更的認定標準和工作范圍、工程變更的變更程序及估價原則等。目前國內工程變更的研究大多從控制的角度出發(fā)，按建設項目過程分階段分別研究工程變更的控制措施，將發(fā)承包雙方確定為對立狀態(tài)，試圖采取嚴苛的措施控制工程變更的出現(xiàn)。國外學者認為發(fā)承包雙方良好的合作行為與合作意愿更有利于項目的順利進行，注重與行業(yè)協(xié)會和承包商開展合作研究的做法值得我們參考和借鑒。在工程變更客觀存在的情況下，通過何種方法實現(xiàn)工程變更對竣工結算價款的影響最小，需要向前追溯工程變更的影響因素，并對其進行排序，針對這些因素提出對應的管理方法，實現(xiàn)從制度上、程序上對工程變更的規(guī)范管理。1.3研究內容、方法及技術路線1.3.1研究內容1.首先是緒論，即研究背景、研究目的及意義、工程變更對價款影響的國內外的研究現(xiàn)狀、研究內容及技術路線。其次是灰色關聯(lián)理論的闡述，從概念界定到模型到具體計算步驟，為后面的論文研究提供理論基礎。2.其次是竣工結算實例分析，結合法律法規(guī)規(guī)范及現(xiàn)行合同文本及其他學者的研究結果，得出影響竣工結算價款調整的5個因素，運用灰色關聯(lián)理論研究方法分析5個工業(yè)建筑工程實例，以竣工結算價款調整影響因素與竣工結算價款調整額的相關程度構建灰色關聯(lián)理論模型，通過計算關聯(lián)系數(shù)得出關聯(lián)度并對其進行排序，以便在眾多因素中找出對竣工結算價款有主要影響的關鍵因素。其次是工程變更影響因素研究，建立工程變更影響因素評價指標體系，其中一級評價指標由各參建方的建設單位因素、施工單位因素、設計單位因素、第三方因素和監(jiān)理方因素5項指標構成，二級評價指標由文獻研究法識別出17個指標構成。然后再從專家調查打分出發(fā)，對17項指標的權重及綜合評價進行打分，計算、分析工程變更影響因素綜合得分，得出工程變更主要影響因素并分析產生原因及提出管理建議。3.針對工程變更的主要發(fā)起方建設單位，從建立工程變更組織管理機構、推行工程變更責任管理辦法、完善工程變更管理審批流程方面提出了優(yōu)化管理工程變更的措施。并用實際案例進行驗證該管理措施的實用性，能對工程變更進行良好的管理，確保項目順利實施。最后作出總結，指出研究中存在的不足，并對未來研究的方向進行展望。1.3.2研究方法1.文獻綜述法：通過對國內外文獻的閱讀和對學者研究成果的分析，找出當前研究的熱點、關注點，并找出自己工作領域的盲點和劫點，進而確定本文的研究重點。2.灰色關聯(lián)分析法：通過模型構建，分析竣工結算價款調整影響因素之間的關聯(lián)度和關聯(lián)序，識別竣工結算款調整的主要影響因素。3.專家打分法：通過賦予權重、專家打分，對相關因素進行分析計算并對其進行排序，識別出影響因素的主次。4.案例分析法：收集近十年來羅布泊地區(qū)工業(yè)建筑工程案例，通過本文建立的分析方法建立模型，開展實證分析。1.3.3技術路線圖1.4所示為本文研究的技術路徑。緒論緒論灰色關聯(lián)分析理論工業(yè)建筑工程案例分析原始數(shù)據(jù)收集、整理計算工程變更與竣工結算的關聯(lián)度、分析關聯(lián)序構件灰色關聯(lián)理論模型結論和展望識別工程變更影響因素文獻識別法專家打分法工程變更管理措施管理部門職責管理人員權限圖1.4技術路線圖1.3.4創(chuàng)新之處1.將灰色關聯(lián)理論引入到竣工結算價款調整影響因素分析之中，得出了竣工結算價款調整因素的實際控制要點，為整個研究提供了一定的理論依據(jù)。2.現(xiàn)有的相關文獻多從時間維度，按建設項目過程分階段分別研究工程變更的控制措施，這一研究多限于理論研究層面。本文是針對工程變更客觀存在的情況下，從工程變更主要發(fā)起方建設單位的管理部門及管理人員的職權責角度出發(fā)，根據(jù)不同的工程變更類別及變更價款設置了不同的審批權限和審批流程，形成從制度性、程序性上對工程變更進行規(guī)范管理的辦法。參考文獻[1]中華人民共和國國家統(tǒng)計局.2019年國民經濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報，/.[2]中華人民共和國國家統(tǒng)計局.中國統(tǒng)計年鑒2019[M].北京:中國統(tǒng)計出版社,2019.[3]中國產業(yè)信息網.2020-2026年中國工程總承包競爭現(xiàn)狀及未來趨勢預測報告，/.[4]張曉麗.風險分擔視角下施工合同價款調整的實現(xiàn)路徑研究[D].天津:天津理工大學,2013.[5]張水波，陳永強.國際工程合同管理[M].北京:中國建筑工業(yè)出版社,2011.[6]尹航.基于不完全合同理論的結算爭議研究:一個合同狀態(tài)補償?shù)囊暯荹D].天津理工大學,2015.[7]中華人民共和國最高人民法院.最高法公報,中國法院網/.[8]大數(shù)據(jù)時代.2019年度最高院建設工程合同糾紛大數(shù)據(jù)報告，/site2/pad/content/2020-03/19/content_1204120.html.[9]劉進明.合同履約效率改善視角下工程變更柔性條款設置研究[D].天津理工大學,2017.[10]龐珩.恩澤醫(yī)院建筑工程項目中的變更控制管理研究[D].東華大學,2014.[11]陳瑞雪.建設項目工程變更的成本控制研究[D].重慶大學,2014.[12]周龍.A公司工程變更管理改進研究[D].北京交通大學,2016.[13]C.WilliamIbbs.QuantitativeImpactsofProjectChange:SizeIssues.1997,123(3):308-311.[14]AwadS.Hanna,RichardCamlic,PehrA.Peterson,etal.QuantitativeDefinitionofProjectsImpactedbyChangeOrders.2002,128(1):57-64.[15]AdnanEnshassi.SignificantFactorsCausingTimeandCostOverrunsinConstructionProjectsintheGazaStrip:Contractors’Perspective[J].January2010,InternationalJournalofConstructionManagement

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