財務部門費用申請審批流程標準化模板適用范圍流程步驟詳解第一步：費用申請發(fā)起責任人：申請人（部門員工或經(jīng)辦人）操作內容：明確費用用途、預算歸屬項目（若有），收集相關輔助材料（如會議通知、出差審批單、供應商報價單等）；登錄公司OA系統(tǒng)或填寫《費用申請審批表》（見模板表格），完整填寫以下信息：申請部門、申請人姓名、聯(lián)系方式、申請日期、費用類型、預算金額、實際申請金額、費用明細（含時間、地點、事由、計算依據(jù)）、附件清單；保證所有數(shù)據(jù)真實、準確，費用明細與附件內容一致，無涂改或遺漏。輸出結果：提交完整的《費用申請審批表》及附件材料至部門負責人。第二步：部門負責人審核責任人：申請人所在部門負責人（如部門經(jīng)理、主管）操作內容：核查費用申請的合理性：是否符合部門年度預算、是否與工作計劃相關、費用標準是否符合公司規(guī)定（如差旅住宿標準、招待費限額）；審核附件材料的完整性：如出差申請是否經(jīng)前置審批、招待費是否有接待對象及事由說明、采購報價是否符合市場價；對符合規(guī)定的申請，在審批表中簽署“同意”意見并注明審核日期；對不符合規(guī)定的，注明駁回理由并退回申請人修改。輸出結果：部門負責人簽署意見后的審批表，傳遞至財務部門。第三步：財務部門復核責任人：財務部指定審核人員（如費用會計、財務主管）操作內容：形式審核：檢查審批表填寫是否規(guī)范、金額大小寫是否一致、附件是否齊全（如無附件，要求補充）、申請人及部門負責人簽字是否完整；實質審核：核對費用類型是否符合本模板適用范圍，排除需單獨審批的特殊費用；驗證費用標準是否符合公司《費用管理辦法》（如市內交通費上限、招待費人均標準）；審查預算余額：若涉及項目預算，保證申請金額未超預算或已履行預算調整流程；對審核通過的項目，標注“財務復核通過”并流轉至下一審批人；對不合規(guī)項目（如超預算、無依據(jù)），注明復核意見并退回部門。輸出結果：財務復核意見明確的審批表，傳遞至對應審批權限領導。第四步：領導審批責任人：根據(jù)費用金額及類型，由不同層級領導審批操作內容：分級審批標準：金額≤2000元：部門負責人審批（已完成第二步，此步可跳過）；2000元＜金額≤10000元：分管業(yè)務副總審批；金額＞10000元：總經(jīng)理審批；特殊費用（如大額招待費）：需總經(jīng)理+董事長雙簽審批；審批重點：核查費用的必要性、金額合理性、是否符合公司戰(zhàn)略或重點業(yè)務需求；審批通過后，在審批表中簽署“同意”意見并注明日期；對存疑項目，可要求申請人補充說明或召開專項會議討論。輸出結果：最終審批意見明確的審批表，反饋至財務部門。第五步：費用支付與賬務處理責任人：財務部出納、會計操作內容：出納根據(jù)審批通過的審批表，確認收款方信息（名稱、賬號、開戶行）準確無誤后，通過銀行轉賬或備用金方式支付費用；支付完成后，在審批表“支付狀態(tài)”欄標注“已支付”及支付日期，并將支付憑證（如銀行回單）粘貼在審批表后；會計根據(jù)審批表及支付憑證，在財務系統(tǒng)中錄入憑證，保證費用歸屬科目、部門、項目準確，及時更新預算執(zhí)行數(shù)據(jù)。輸出結果：費用完成支付，賬務處理完畢，審批表歸檔至財務部。第六步：資料歸檔責任人：財務部檔案管理員操作內容：每月結束后5個工作日內，將本月已完成的費用審批表（含附件、支付憑證）按部門分類整理；按時間順序編號、裝訂，歸檔至財務部費用檔案柜，保存期限不少于5年；建立電子檔案索引，便于后續(xù)查閱（如審計、費用分析）。輸出結果：費用審批資料完整歸檔，可追溯、可查詢。標準化表格模板XX公司費用申請審批表基本信息申請部門申請人聯(lián)系方式申請日期年月日費用類型□辦公費用□差旅費用□業(yè)務招待□小額采購□培訓費用□其他：_________預算金額（元）申請金額（元）大寫：_________________________小寫：_________費用明細序號費用項目123合計金額附件清單|□會議通知□出差審批單□供應商報價單□合同□其他：_________|審批意見申請人簽字日期：年月日部門負責人審核□同意□駁回（理由：_________________________）日期：年月日財務部復核□復核通過□退回（理由：_________________________）日期：年月日分管副總審批□同意□補充說明□駁回日期：年月日（若適用）總經(jīng)理審批□同意□駁回日期：年月日（若適用）支付狀態(tài)□未支付□已支付（日期：_________）支付憑證編號：_________執(zhí)行要點提示填寫規(guī)范：所有字段需手寫或打印填寫，不得涂改；金額大小寫必須一致，費用明細需逐項列明，不得籠統(tǒng)填寫“辦公費”“招待費”等模糊項目。審批時限：各環(huán)節(jié)審批人需在收到申請后2個工作日內完成審核（特殊情況需提前溝通），避免流程延誤；若遇審批人外出，可由其指定代理人臨時審批，事后補簽。附件要求：差旅費需附《出差審批單》及發(fā)票原件（電子發(fā)票需打印并標注“已核銷”）；業(yè)務招待費需附接待對象、人數(shù)、事由說明（如《招待申請單》）；小額采購需附供應商報價單及比價記錄（至少2家供應商）。特殊情況處理：緊急費用（如突發(fā)維修）可先通過OA系統(tǒng)“緊急流程”申請，事后補交紙質材料，但需在申請中注明“緊急”及原因；超預算費用需提前提交《預算調整申請表》，經(jīng)財務部及分管領導審批后再走費用流程。合規(guī)要求：嚴禁