2025年高職合規(guī)管理（合規(guī)制度建設）試題及答案

（考試時間：90分鐘滿分100分）班級______姓名______第I卷（選擇題共40分）（總共8題，每題5分，每題只有一個正確答案，請將正確答案填涂在答題卡相應位置）1.以下關于合規(guī)制度建設的說法，錯誤的是（）A.合規(guī)制度應涵蓋企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)B.合規(guī)制度只需高層領導遵守即可C.合規(guī)制度要隨著企業(yè)發(fā)展不斷更新完善D.合規(guī)制度建設需明確各部門合規(guī)職責2.企業(yè)合規(guī)制度建設的核心目標是（）A.提高企業(yè)經(jīng)濟效益B.增強企業(yè)市場競爭力C.確保企業(yè)運營符合法律法規(guī)等要求D.擴大企業(yè)規(guī)模3.制定合規(guī)制度時，首先要考慮的因素是（）A.企業(yè)自身文化特點B.同行業(yè)其他企業(yè)制度C.國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求D.企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略4.合規(guī)制度中對于違規(guī)行為的處罰措施應（）A.盡量寬松，避免員工抵觸B.適中，起到威懾和教育作用C.極為嚴厲，杜絕違規(guī)發(fā)生D.只針對嚴重違規(guī)行為處罰5.合規(guī)制度建設過程中，以下哪種做法有助于提高員工的合規(guī)意識（）A.只進行一次全員合規(guī)培訓B.定期開展合規(guī)培訓和宣傳活動C.只對違規(guī)員工進行教育D.讓員工自行學習合規(guī)知識6.企業(yè)合規(guī)制度建設的流程正確的是（）A.風險識別、制度設計、制度執(zhí)行、監(jiān)督與改進B.制度設計、風險識別、制度執(zhí)行、監(jiān)督與改進C.風險識別、制度執(zhí)行、制度設計、監(jiān)督與改進D.制度設計、制度執(zhí)行、風險識別、監(jiān)督與改進7.以下不屬于合規(guī)制度建設中監(jiān)督機制內(nèi)容的是（）A.內(nèi)部審計部門定期審查B.員工之間互相監(jiān)督舉報C.外部監(jiān)管機構不定期檢查D.企業(yè)高層隨意抽查8.合規(guī)制度中對于合規(guī)管理部門的職責應明確規(guī)定其具有（）A.決策權B.執(zhí)行權C.建議權D.獨立的監(jiān)督檢查權第II卷（非選擇題共60分）二、簡答題（共20分）（總共2題，每題10分，請簡要回答問題）1.簡述合規(guī)制度建設中風險識別的主要方法。2.說明如何確保合規(guī)制度在企業(yè)中有效執(zhí)行。三、案例分析題（共20分）（總共1題，每題20分，請閱讀案例后回答問題）某企業(yè)在合規(guī)制度建設方面存在一些問題。例如，雖然制定了合規(guī)制度，但部分員工對制度內(nèi)容不熟悉，導致在工作中出現(xiàn)違規(guī)行為。而且，監(jiān)督機制不完善，對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未能及時有效處理。1.請分析該企業(yè)合規(guī)制度建設存在問題的原因。2.針對這些問題，提出相應的改進措施。四、材料分析題（共10分）（總共1題，每題10分，請閱讀材料后回答問題）材料：某公司新制定了一套合規(guī)制度，明確了各部門在合規(guī)方面的職責。采購部門負責確保采購流程符合法律法規(guī)，銷售部門要保證銷售行為合法合規(guī)。然而，在實際執(zhí)行過程中，采購部門為了降低成本，從一些未經(jīng)過合規(guī)審查的供應商處采購物資。銷售部門為了完成業(yè)績，對部分客戶做出了一些不合理的承諾。1.請分析采購部門和銷售部門出現(xiàn)違規(guī)行為的原因。2.如何解決這些部門的違規(guī)問題，完善公司的合規(guī)制度建設？五、論述題（共10分）（總共1題，每題10分，請闡述自己的觀點）論述合規(guī)制度建設對于企業(yè)長期發(fā)展的重要性。答案：一、1.B2.C3.C4.B5.B6.A7.D8.D二、1.風險識別的主要方法有：問卷調(diào)查法，通過設計問卷收集員工對潛在風險的看法；流程分析法，對企業(yè)各項業(yè)務流程進行梳理，找出可能存在風險的環(huán)節(jié)；案例分析法，參考同行業(yè)或其他企業(yè)的違規(guī)案例，識別自身可能面臨的類似風險。2.要確保合規(guī)制度有效執(zhí)行，首先要加強培訓，讓員工深入理解制度內(nèi)容；建立明確的責任追究機制，對違規(guī)行為嚴肅處理；定期進行內(nèi)部檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行中的問題并改進；營造良好的合規(guī)文化氛圍，使員工自覺遵守制度。三、1.原因：培訓不到位，導致員工對制度不熟悉；監(jiān)督機制缺乏有效性，未能及時發(fā)現(xiàn)和處理違規(guī)行為；制度宣傳力度不夠，員工重視程度不足。2.改進措施：加強合規(guī)培訓，定期組織培訓活動，確保員工熟悉制度；完善監(jiān)督機制，設立專門的監(jiān)督崗位，加強對違規(guī)行為的檢查和處理；加大制度宣傳力度，通過多種渠道讓員工了解合規(guī)制度的重要性。四、1.采購部門違規(guī)原因：只看重成本，忽視合規(guī)審查，缺乏合規(guī)意識；公司對采購部門的監(jiān)督不力。銷售部門違規(guī)原因：過于追求業(yè)績，忽視銷售行為的合法性；公司對銷售部門的合規(guī)要求宣傳和監(jiān)督不到位。2.解決采購部門違規(guī)問題，要加強對采購流程的監(jiān)管，定期審查供應商，對違規(guī)采購行為嚴肅處理。對于銷售部門，要明確不合理承諾的界定標準，加強培訓和監(jiān)督，及時糾正違規(guī)行為，同時完善合規(guī)制度中關于銷售行為的具體規(guī)定。五、合規(guī)制度建設對企業(yè)長期發(fā)展至關重要。它能確保企業(yè)運營符合法律法規(guī)