PAGE規(guī)范審查審批制度匯編一、總則（一）目的本制度匯編旨在規(guī)范公司/組織內部審查審批流程，確保各項業(yè)務活動合法合規(guī)、高效有序進行，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，維護公司/組織及相關方的合法權益。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內各部門、各崗位涉及審查審批的各類業(yè)務事項，包括但不限于合同簽訂、費用報銷、項目立項、人事任免、物資采購等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：審查審批活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司/組織內部的規(guī)章制度。2.職責明確原則：明確各審查審批環(huán)節(jié)的責任主體，確保權責清晰，避免出現職責不清導致的審查審批混亂。3.流程規(guī)范原則：制定科學合理、嚴謹規(guī)范的審查審批流程，確保各項業(yè)務按照規(guī)定的程序進行。4.高效透明原則：在保證審查審批質量的前提下，提高工作效率，增強審查審批過程的透明度，便于監(jiān)督和管理。二、審查審批流程概述（一）一般流程1.發(fā)起：業(yè)務部門或相關人員根據業(yè)務需求，填寫審查審批申請表，詳細說明業(yè)務事項的內容、背景、目的、涉及金額、預計完成時間等信息，并附上相關證明材料。2.初審：申請表及相關材料提交至初審部門或崗位，初審人員對申請事項進行初步審核，重點審查申請材料的完整性、合規(guī)性以及業(yè)務事項的合理性。如初審通過，簽署初審意見并提交至下一環(huán)節(jié)；如初審不通過，注明原因并反饋給發(fā)起部門或人員。3.審核：初審后的申請材料流轉至審核部門或崗位，審核人員對申請事項進行全面深入的審核，從專業(yè)角度、風險評估、政策法規(guī)等方面進行把關。審核人員可根據需要與發(fā)起部門或人員溝通，進一步了解情況。審核通過后簽署審核意見并提交至審批環(huán)節(jié)；審核不通過的，詳細說明理由并提出整改建議，退回申請材料。4.審批：審批人根據審核意見，對申請事項進行最終決策。審批人應綜合考慮各種因素，權衡利弊，做出準確、合理的審批決定。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，明確拒絕理由，并告知相關部門或人員。5.執(zhí)行與監(jiān)督：申請事項經審批通過后，業(yè)務部門或相關人員按照審批意見組織實施，并接受公司/組織內部的監(jiān)督檢查。監(jiān)督部門對業(yè)務執(zhí)行情況進行跟蹤，確保業(yè)務活動按照審批要求順利進行，及時發(fā)現并糾正執(zhí)行過程中出現的問題。（二）特殊情況處理1.緊急事項：對于緊急且重要的業(yè)務事項，可啟動緊急審查審批流程。發(fā)起部門或人員在申請表中注明緊急情況及原因，初審部門或崗位應在規(guī)定的較短時間內完成初審，審核和審批環(huán)節(jié)也應適當加快節(jié)奏，確保緊急事項得到及時處理。2.重大事項：涉及重大決策、重大投資、重大風險等重大事項的審查審批，應按照公司/組織特定的重大事項決策程序進行，可能需要經過更高級別的會議審議、專家論證等環(huán)節(jié)，確保決策的科學性和準確性。三、各業(yè)務事項審查審批細則（一）合同簽訂審查審批1.合同起草：業(yè)務部門負責合同的起草工作，確保合同條款清晰、準確、完整，符合法律法規(guī)和公司/組織利益。合同內容應包括雙方當事人信息、標的、數量、質量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等基本條款。2.初審：合同起草完成后，提交至法務部門或具有法律專業(yè)知識的人員進行初審。初審人員重點審查合同的合法性、合規(guī)性，檢查合同條款是否存在法律風險，是否符合公司/組織的合同模板和審批權限規(guī)定。如初審通過，簽署初審意見并提交至下一環(huán)節(jié)；如初審不通過，提出修改意見，退回業(yè)務部門重新起草。3.審核：初審后的合同流轉至業(yè)務分管領導或相關職能部門進行審核。審核人員從業(yè)務角度對合同進行審查，評估合同對業(yè)務目標的支持程度、合同履行的可行性、風險防范措施等。審核人員可與業(yè)務部門溝通，進一步了解業(yè)務背景和需求。審核通過后簽署審核意見并提交至審批環(huán)節(jié)；審核不通過的，說明理由并提出修改建議，退回業(yè)務部門修改。4.審批：合同經審核通過后，提交至公司/組織負責人或授權審批人進行審批。審批人綜合考慮合同的法律風險、業(yè)務影響、公司/組織利益等因素，做出最終審批決定。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，明確拒絕理由，并告知業(yè)務部門。5.合同簽訂與存檔：業(yè)務部門根據審批意見與對方當事人簽訂合同，并將合同原件及相關審批文件交至公司/組織檔案室進行存檔。檔案室負責對合同進行分類、編號、保管，確保合同檔案的完整性和安全性。（二）費用報銷審查審批1.報銷申請：費用發(fā)生后，報銷人按照公司/組織規(guī)定的格式填寫費用報銷申請表，詳細注明費用發(fā)生的時間、地點、事由、金額、發(fā)票號碼等信息，并附上相關發(fā)票、收據等原始憑證。2.初審：報銷申請表及原始憑證提交至部門負責人進行初審。部門負責人審查費用的真實性、合理性，判斷費用是否與業(yè)務活動相關，是否符合公司/組織的費用報銷標準和預算安排。如初審通過，簽署初審意見并提交至下一環(huán)節(jié)；如初審不通過，注明原因并退回報銷人。3.審核：初審后的報銷申請流轉至財務部門進行審核。財務人員重點審查報銷憑證的合法性、合規(guī)性，檢查發(fā)票是否真實有效、費用計算是否準確、報銷手續(xù)是否齊全等。財務人員可與報銷人或部門負責人溝通，核實費用情況。審核通過后簽署審核意見并提交至審批環(huán)節(jié)；審核不通過的，說明理由并要求報銷人補充或更正相關材料。4.審批：報銷申請經審核通過后，提交至公司/組織授權審批人進行審批。審批人根據公司/組織的財務制度和審批權限，對報銷金額進行審批。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，明確拒絕理由，并告知報銷人。5.報銷支付：財務部門根據審批意見，按照公司/組織的財務流程進行報銷支付，將報銷款項支付至報銷人指定的賬戶。（三）項目立項審查審批1.項目申請：項目負責人填寫項目立項申請表，詳細闡述項目的背景、目標、內容、實施計劃、預期成果、預算安排、風險評估等信息，并附上相關可行性研究報告、項目方案等材料。2.初審：申請表及相關材料提交至項目管理部門或相關職能部門進行初審。初審人員對項目的必要性、可行性、創(chuàng)新性等進行初步評估，審查申請材料的完整性和邏輯性。如初審通過，簽署初審意見并提交至下一環(huán)節(jié)；如初審不通過，注明原因并反饋給項目負責人。3.審核：初審后的項目申請流轉至技術專家或相關專業(yè)人員進行審核。審核人員從技術角度對項目進行審查，評估項目的技術可行性、技術方案的合理性、技術風險等。審核人員可與項目負責人溝通，進一步了解項目技術細節(jié)。審核通過后簽署審核意見并提交至審批環(huán)節(jié)；審核不通過的，說明理由并提出修改建議，退回項目負責人調整項目方案。4.審批：項目申請經審核通過后，提交至公司/組織決策層進行審批。決策層綜合考慮項目的戰(zhàn)略意義、經濟效益、技術可行性、風險因素等，做出最終審批決定。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，明確拒絕理由，并告知項目負責人。5.項目實施與監(jiān)控：項目立項獲批后，項目負責人按照項目計劃組織實施項目，并定期向項目管理部門或相關職能部門匯報項目進展情況。項目管理部門或相關職能部門對項目實施過程進行監(jiān)控，及時發(fā)現并解決項目實施過程中出現的問題。（四）人事任免審查審批1.任免提議：用人部門根據工作需要，提出人事任免建議，填寫人事任免申請表，詳細說明任免崗位、任免原因、候選人情況等信息，并附上相關考察材料、個人簡歷等。2.初審：申請表及相關材料提交至人力資源部門進行初審。人力資源部門審查任免提議的合理性、合規(guī)性，檢查任免程序是否符合公司/組織的人事制度規(guī)定，候選人是否具備相應的任職資格和條件。如初審通過，簽署初審意見并提交至下一環(huán)節(jié)；如初審不通過，注明原因并反饋給用人部門。3.審核：初審后的人事任免申請流轉至公司/組織分管領導進行審核。審核人員從管理角度對任免提議進行審查，評估對公司/組織整體運營的影響、人員配置的合理性等。審核人員可與用人部門溝通，進一步了解情況。審核通過后簽署審核意見并提交至審批環(huán)節(jié)；審核不通過的，說明理由并提出調整建議，退回用人部門重新考慮。4.審批：人事任免申請經審核通過后，提交至公司/組織負責人進行審批。審批人綜合考慮公司/組織發(fā)展戰(zhàn)略、人員隊伍建設、崗位需求等因素，做出最終審批決定。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，明確拒絕理由，并告知用人部門。5.任免執(zhí)行：人力資源部門根據審批意見，發(fā)布人事任免通知，辦理相關人事手續(xù)，確保任免決定得到有效執(zhí)行。（五）物資采購審查審批1.采購申請：需求部門根據業(yè)務需要，填寫物資采購申請表，詳細注明采購物資的名稱、規(guī)格、數量、用途、預算金額等信息，并附上相關采購需求說明、技術參數要求等材料。2.初審：申請表及相關材料提交至采購部門進行初審。采購部門審查采購申請的合理性、必要性，核實采購物資是否符合公司/組織的實際需求，采購預算是否合理。如初審通過，簽署初審意見并提交至下一環(huán)節(jié)；如初審不通過，注明原因并反饋給需求部門。3.審核：初審后的采購申請流轉至財務部門進行審核。財務人員重點審查采購預算的合規(guī)性、資金安排的合理性，檢查采購申請是否符合公司/組織的財務制度和資金管理規(guī)定。財務人員可與采購部門或需求部門溝通，核實情況。審核通過后簽署審核意見并提交至審批環(huán)節(jié)；審核不通過的，說明理由并要求采購部門或需求部門調整采購預算或申請內容。4.審批：采購申請經審核通過后，提交至公司/組織授權審批人進行審批。審批人根據公司/組織的采購政策、審批權限和資金情況，對采購申請進行審批。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，明確拒絕理由，并告知采購部門或需求部門。5.采購實施：采購部門根據審批意見，按照公司/組織的采購流程進行物資采購，選擇合適的供應商，簽訂采購合同，組織物資驗收等工作。四、審查審批責任追究（一）責任界定1.審查審批人員責任：審查審批人員在審查審批過程中，應嚴格履行職責，如因故意或重大過失導致審查審批失誤，給公司/組織造成損失的，應承擔相應的責任。2.發(fā)起部門或人員責任：發(fā)起部門或人員應對申請事項的真實性、完整性負責，如提供虛假材料、隱瞞重要信息等導致審查審批結果錯誤，給公司/組織造成損失的，應承擔相應的責任。（二）責任追究方式1.經濟賠償：根據責任大小，要求責任人員賠償公司/組織因審查審批失誤而