PAGE行政機(jī)關(guān)內(nèi)控制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)行政機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范行政權(quán)力運(yùn)行，提高行政效能，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本行政機(jī)關(guān)實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于本行政機(jī)關(guān)及其所屬各部門、各崗位工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度應(yīng)符合國家法律法規(guī)和政策要求，確保行政行為合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋行政機(jī)關(guān)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和管理環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：合理設(shè)置崗位，明確職責(zé)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效率。二、崗位設(shè)置與職責(zé)分工（一）崗位設(shè)置根據(jù)行政機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需求，設(shè)置以下主要崗位：1.決策崗位：負(fù)責(zé)重大事項(xiàng)的決策和審批。2.執(zhí)行崗位：具體實(shí)施各項(xiàng)行政業(yè)務(wù)活動。3.監(jiān)督崗位：對行政行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。4.財(cái)務(wù)崗位：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算。5.審計(jì)崗位：對行政機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。（二）職責(zé)分工1.決策崗位職責(zé)研究制定行政機(jī)關(guān)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和重大政策。審議重大項(xiàng)目、資金使用等事項(xiàng)。對行政機(jī)關(guān)重大決策的合法性、合理性、可行性進(jìn)行評估。2.執(zhí)行崗位職責(zé)按照決策要求，具體組織實(shí)施各項(xiàng)行政業(yè)務(wù)活動。負(fù)責(zé)行政業(yè)務(wù)的辦理、審批和執(zhí)行情況的反饋。做好相關(guān)文件、資料的整理和歸檔工作。3.監(jiān)督崗位職責(zé)對行政機(jī)關(guān)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行監(jiān)督檢查。受理群眾舉報(bào)和投訴，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。督促相關(guān)部門和人員整改存在的問題，并跟蹤整改落實(shí)情況。4.財(cái)務(wù)崗位職責(zé)編制財(cái)務(wù)預(yù)算、決算，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)收支的核算、管理和監(jiān)督，確保資金安全。定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，為決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。5.審計(jì)崗位職責(zé)制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，對行政機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動等進(jìn)行審計(jì)。檢查財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改效果。三、業(yè)務(wù)流程規(guī)范（一）行政決策流程1.決策事項(xiàng)提出：各部門根據(jù)工作需要，提出決策事項(xiàng)建議，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)決策層。2.調(diào)查研究：決策層對決策事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查研究，收集相關(guān)資料，聽取各方意見。3.方案擬訂：根據(jù)調(diào)查研究結(jié)果，擬訂決策方案，明確決策目標(biāo)、措施和實(shí)施步驟。4.合法性審查：決策方案提交法制部門進(jìn)行合法性審查，確保決策符合法律法規(guī)要求。5.集體審議：決策層對決策方案進(jìn)行集體審議，充分討論，形成決策意見。6.決策公布與執(zhí)行：決策意見經(jīng)批準(zhǔn)后，及時(shí)公布并組織實(shí)施，明確執(zhí)行部門和責(zé)任人。（二）行政審批流程1.申請受理：申請人提交行政審批申請材料，受理窗口對申請材料進(jìn)行初審，符合要求的予以受理。2.審查核實(shí)：審批部門對申請事項(xiàng)進(jìn)行審查核實(shí)，可通過實(shí)地核查、書面審查、專家評審等方式進(jìn)行。3.決定審批：根據(jù)審查核實(shí)情況，審批部門作出審批決定，同意的予以批準(zhǔn)，不同意的說明理由。4.發(fā)證與公示：對批準(zhǔn)的申請事項(xiàng)，頒發(fā)相關(guān)證件，并在規(guī)定平臺進(jìn)行公示。（三）財(cái)務(wù)管理流程1.預(yù)算編制：各部門根據(jù)工作任務(wù)和目標(biāo)，編制年度預(yù)算草案，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核匯總后報(bào)決策層審批。2.預(yù)算執(zhí)行：各部門嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，財(cái)務(wù)部門對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析。3.資金支付：資金支付需憑合法有效的票據(jù)和審批手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后辦理支付。4.財(cái)務(wù)核算：財(cái)務(wù)部門按照會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行會計(jì)核算，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表。5.財(cái)務(wù)審計(jì)：定期開展財(cái)務(wù)審計(jì)，檢查財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性。（四）采購業(yè)務(wù)流程1.采購計(jì)劃編制：各部門根據(jù)工作需要，編制采購計(jì)劃，明確采購項(xiàng)目、數(shù)量、規(guī)格等要求。2.采購方式確定：根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)和金額大小，確定采購方式，如公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判等。3.采購實(shí)施：按照確定的采購方式組織采購活動，發(fā)布采購公告、發(fā)售招標(biāo)文件、組織開標(biāo)評標(biāo)等。4.合同簽訂與履行：采購人與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂采購合同，并監(jiān)督合同履行情況。5.驗(yàn)收付款：采購項(xiàng)目完成后，組織驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理付款手續(xù)。四、風(fēng)險(xiǎn)評估與防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.政策風(fēng)險(xiǎn)：行政決策、行政審批等活動不符合國家政策要求，導(dǎo)致政策執(zhí)行偏差。2.法律風(fēng)險(xiǎn)：行政行為違反法律法規(guī)，引發(fā)法律糾紛。3.廉政風(fēng)險(xiǎn)：在行政審批、資金使用、采購等環(huán)節(jié)存在權(quán)錢交易、以權(quán)謀私等行為。4.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：行政業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，導(dǎo)致工作效率低下、質(zhì)量不高，影響行政機(jī)關(guān)形象。5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)管理不善，導(dǎo)致資金浪費(fèi)、資產(chǎn)流失等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.可能性評估：分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小。2.影響程度評估：評估風(fēng)險(xiǎn)對行政機(jī)關(guān)工作、形象、聲譽(yù)等方面的影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)等級確定：根據(jù)可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.政策風(fēng)險(xiǎn)防控：加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)和研究，建立政策解讀機(jī)制，確保行政行為符合政策要求。2.法律風(fēng)險(xiǎn)防控：加強(qiáng)法制宣傳教育，提高工作人員法律意識，重大決策和行政行為進(jìn)行合法性審查。3.廉政風(fēng)險(xiǎn)防控：加強(qiáng)廉政教育，完善廉政制度，強(qiáng)化監(jiān)督制約，建立廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。4.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立業(yè)務(wù)質(zhì)量考核機(jī)制。5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控：完善財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批流程，定期開展財(cái)務(wù)審計(jì)。五、監(jiān)督與評價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.日常監(jiān)督：各部門負(fù)責(zé)人對本部門工作人員的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題。2.專項(xiàng)監(jiān)督：根據(jù)工作需要，定期或不定期開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查，對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督。3.審計(jì)監(jiān)督：審計(jì)部門定期對行政機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動等進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（二）外部監(jiān)督1.接受人大監(jiān)督：主動接受人大及其常委會的監(jiān)督，及時(shí)報(bào)告工作情況，認(rèn)真落實(shí)人大審議意見。2.接受政協(xié)民主監(jiān)督：積極配合政協(xié)的民主監(jiān)督，聽取政協(xié)委員的意見和建議，改進(jìn)工作。3.接受社會監(jiān)督：通過政府信息公開、設(shè)立舉報(bào)電話等方式，接受社會公眾的監(jiān)督，及時(shí)處理群眾舉報(bào)和投訴。（三）評價(jià)機(jī)制1.評價(jià)指標(biāo)設(shè)定：建立內(nèi)控制度評價(jià)指標(biāo)體系，包括制度健全性、執(zhí)行有效性、風(fēng)險(xiǎn)防控能力等方面。2.評價(jià)方式：定期對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行自我評價(jià)和外部評價(jià)，自我評價(jià)由各部門組織開展，外部評價(jià)可邀請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。3.評價(jià)結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)評價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，針對存在的問題及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，將評價(jià)結(jié)果與部門和個(gè)人績效掛鉤。六、信息與溝通（一）信息收集與整理1.建立信息收集渠道：通過內(nèi)部文件傳遞、會議、網(wǎng)絡(luò)平臺、調(diào)研等方式收集行政機(jī)關(guān)內(nèi)外部信息。2.信息分類整理：對收集到的信息進(jìn)行分類、整理和分析，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息傳遞與共享1.內(nèi)部信息傳遞：建立信息傳遞機(jī)制，確保信息在行政機(jī)關(guān)內(nèi)部各部門、各崗位之間及時(shí)傳遞，實(shí)現(xiàn)信息共享。2.外部信息溝通：加強(qiáng)與上級部門、同級部門、下級部門以及社會公眾的信息溝通，及時(shí)了解政策動態(tài)、工作進(jìn)展和社會需求。（三）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立辦公自動化系統(tǒng)：利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立辦公自動化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)公文流轉(zhuǎn)、信息發(fā)布、業(yè)務(wù)辦理等工作的信