PAGE煤炭庫存制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司煤炭庫存管理，確保煤炭庫存數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格、存儲安全，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及煤炭采購、存儲、銷售及相關(guān)管理活動的各部門和人員。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：煤炭庫存數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時反映實(shí)際庫存情況，嚴(yán)禁虛報(bào)、瞞報(bào)。2.安全性原則：確保煤炭存儲過程中的安全，防止火災(zāi)、爆炸、自燃等事故發(fā)生，保障人員和財(cái)產(chǎn)安全。3.經(jīng)濟(jì)性原則：合理控制煤炭庫存水平，避免庫存積壓或短缺，降低庫存成本，提高資金使用效率。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范煤炭庫存管理行為。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和煤炭庫存情況，編制合理的采購計(jì)劃，確保煤炭供應(yīng)的及時性和穩(wěn)定性。2.負(fù)責(zé)煤炭采購合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。3.及時掌握煤炭市場動態(tài)和價(jià)格信息，為公司采購決策提供參考。（二）倉儲部門1.負(fù)責(zé)煤炭的入庫、存儲、保管和出庫等工作，確保煤炭數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。2.建立健全煤炭庫存臺賬，詳細(xì)記錄煤炭的出入庫時間、數(shù)量、品種、質(zhì)量等信息，并定期與財(cái)務(wù)部門核對賬目。3.加強(qiáng)倉儲設(shè)施設(shè)備的維護(hù)和管理，確保煤炭存儲安全。定期對煤炭進(jìn)行盤點(diǎn)、檢查，及時發(fā)現(xiàn)和處理庫存異常情況。4.按照規(guī)定的存儲條件和要求，分類存放煤炭，防止煤炭混裝、變質(zhì)。（三）銷售部門1.根據(jù)市場需求和公司庫存情況，制定合理的銷售計(jì)劃，組織煤炭銷售工作。2.負(fù)責(zé)煤炭銷售合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，及時回收貨款。3.反饋市場對煤炭品種、質(zhì)量、價(jià)格等方面的需求信息，為采購和生產(chǎn)部門提供參考。（四）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.負(fù)責(zé)對采購煤炭的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收，確保煤炭質(zhì)量符合合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。2.定期對庫存煤炭進(jìn)行質(zhì)量抽檢，及時發(fā)現(xiàn)和處理質(zhì)量問題。3.出具煤炭質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，為煤炭采購、銷售和庫存管理提供質(zhì)量依據(jù)。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)煤炭庫存資金的核算和管理，定期與倉儲部門核對庫存賬目，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。2.根據(jù)煤炭采購、銷售合同及相關(guān)票據(jù)，及時進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確反映煤炭庫存資金的變動情況。3.參與煤炭庫存盤點(diǎn)工作，對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核和分析，提出財(cái)務(wù)管理建議。（六）生產(chǎn)部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排煤炭的使用，向倉儲部門提出煤炭領(lǐng)用需求。2.配合相關(guān)部門做好煤炭庫存管理工作，提供生產(chǎn)過程中煤炭消耗的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，協(xié)助分析庫存合理性。三、煤炭采購管理（一）采購計(jì)劃制定與審批1.采購部門應(yīng)每月末根據(jù)公司下月生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、煤炭庫存現(xiàn)狀以及市場供應(yīng)情況，編制詳細(xì)的煤炭采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確煤炭品種、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計(jì)到貨時間等內(nèi)容。2.采購計(jì)劃編制完成后，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后的采購計(jì)劃作為煤炭采購工作的依據(jù)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立合格供應(yīng)商名錄，采購部門應(yīng)通過市場調(diào)研、招標(biāo)、詢價(jià)等方式，選擇具有良好信譽(yù)、生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)和供應(yīng)能力的供應(yīng)商。2.對新供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審查，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、質(zhì)量認(rèn)證等相關(guān)證件的審核。與供應(yīng)商簽訂采購合同前，應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)、煤炭質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、交貨方式、付款方式等條款。3.定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，評估內(nèi)容包括供應(yīng)產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時性、售后服務(wù)等方面。對于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取措施，如暫停合作、限期整改或淘汰等。（三）采購合同簽訂與執(zhí)行1.采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任。合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門協(xié)同執(zhí)行。2.采購部門負(fù)責(zé)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保煤炭按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。如遇合同變更或違約情況，應(yīng)及時按照合同約定處理，并向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。四、煤炭入庫管理（一）入庫前準(zhǔn)備1.倉儲部門在煤炭到貨前，應(yīng)做好倉庫清理、設(shè)備檢查、計(jì)量器具校準(zhǔn)等準(zhǔn)備工作，確保具備接收煤炭的條件。2.根據(jù)采購合同要求，明確煤炭的存儲區(qū)域和倉位安排，準(zhǔn)備好相應(yīng)的標(biāo)識牌。（二）到貨驗(yàn)收1.煤炭到貨時，倉儲部門應(yīng)會同質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對煤炭進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括煤炭數(shù)量、品種、質(zhì)量等方面。2.數(shù)量驗(yàn)收可采用過磅稱重、檢尺測量等方式進(jìn)行，確保實(shí)際到貨數(shù)量與合同約定一致。質(zhì)量驗(yàn)收應(yīng)按照規(guī)定的檢驗(yàn)方法和標(biāo)準(zhǔn)，對煤炭的發(fā)熱量、灰分、硫分等指標(biāo)進(jìn)行檢測。3.驗(yàn)收合格的煤炭，由質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，倉儲部門辦理入庫手續(xù)，并在煤炭入庫單上簽字確認(rèn)。驗(yàn)收不合格的煤炭，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）入庫記錄1.倉儲部門應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容，詳細(xì)記錄煤炭入庫信息，包括入庫日期、供應(yīng)商名稱、煤炭品種、數(shù)量、質(zhì)量、倉位等。2.入庫記錄應(yīng)及時錄入煤炭庫存臺賬，并確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。同時，將入庫單及相關(guān)資料整理歸檔，以備查閱。五、煤炭存儲管理（一）存儲方式與條件要求1.根據(jù)煤炭品種、特性和質(zhì)量要求，選擇合適的存儲方式，如露天堆放、室內(nèi)倉儲等。不同品種的煤炭應(yīng)分類存放，避免相互污染。2.對于易自燃的煤炭，應(yīng)采取相應(yīng)的防自燃措施，如定期翻倒、噴灑阻燃劑等。同時，要保持存儲環(huán)境的干燥通風(fēng)，防止煤炭受潮變質(zhì)。3.倉儲設(shè)施設(shè)備應(yīng)定期進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保其正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)施設(shè)備存在安全隱患，應(yīng)及時進(jìn)行維修或更換。（二）庫存盤點(diǎn)1.倉儲部門應(yīng)定期對煤炭庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次抽盤。2.盤點(diǎn)前，倉儲部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真核對煤炭的實(shí)際數(shù)量、品種、質(zhì)量等信息，并做好記錄。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉儲部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況，包括賬實(shí)差異及原因分析等。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整和處理。（三）庫存安全管理1.加強(qiáng)倉儲區(qū)域的安全管理，設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入。配備必要的消防器材和安全設(shè)施，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其性能良好。2.建立健全安全管理制度，加強(qiáng)對倉儲人員的安全教育和培訓(xùn)，提高安全意識和應(yīng)急處理能力。制定應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，確保在發(fā)生安全事故時能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對。3.加強(qiáng)對煤炭存儲過程的監(jiān)控，安裝必要的監(jiān)控設(shè)備，實(shí)時掌握煤炭庫存動態(tài)和存儲環(huán)境情況。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時采取措施處理，并向上級報(bào)告。六、煤炭出庫管理（一）出庫申請與審批1.生產(chǎn)部門或其他使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫煤炭出庫申請單，注明煤炭品種、數(shù)量、用途等信息。出庫申請單應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。2.倉儲部門接到出庫申請單后，對庫存情況進(jìn)行核實(shí)。如庫存充足，且申請單內(nèi)容符合規(guī)定，倉儲部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，方可辦理出庫手續(xù)。如庫存不足，應(yīng)及時反饋給相關(guān)部門，并協(xié)助協(xié)調(diào)解決。（二）出庫發(fā)放1.倉儲部門依據(jù)批準(zhǔn)的出庫申請單，組織煤炭出庫發(fā)放工作。發(fā)放過程中，要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行操作，確保煤炭數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格。2.煤炭出庫時，倉儲人員應(yīng)核對出庫單與實(shí)物，確認(rèn)無誤后，辦理出庫手續(xù)，并在出庫單上簽字確認(rèn)。同時，更新煤炭庫存臺賬，記錄煤炭出庫時間、數(shù)量、去向等信息。3.對于有特殊要求的煤炭出庫，如按批次、按質(zhì)量等級發(fā)放等，倉儲部門應(yīng)嚴(yán)格按照要求執(zhí)行，確保出庫煤炭符合相關(guān)規(guī)定。（三）出庫記錄與跟蹤1.倉儲部門應(yīng)將煤炭出庫單及相關(guān)資料整理歸檔，妥善保存。同時，定期對出庫記錄進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為庫存管理和生產(chǎn)經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)支持。2.跟蹤煤炭出庫后的使用情況，如發(fā)現(xiàn)出庫煤炭存在質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，查明原因，并采取相應(yīng)的處理措施。七、煤炭質(zhì)量管理與監(jiān)督（一）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與檢驗(yàn)1.嚴(yán)格執(zhí)行國家和行業(yè)相關(guān)煤炭質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，明確采購煤炭的質(zhì)量要求，并在采購合同中予以約定。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照規(guī)定的檢驗(yàn)方法和標(biāo)準(zhǔn)，對采購煤炭和庫存煤炭進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。檢驗(yàn)項(xiàng)目應(yīng)包括發(fā)熱量、灰分、硫分、水分等主要指標(biāo)，以及其他相關(guān)指標(biāo)。3.定期對質(zhì)量檢驗(yàn)設(shè)備進(jìn)行校準(zhǔn)和維護(hù)，確保檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。質(zhì)量檢驗(yàn)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，經(jīng)過培訓(xùn)考核合格后方可上崗。（二）質(zhì)量問題處理1.對于檢驗(yàn)不合格的煤炭，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時出具檢驗(yàn)報(bào)告，并通知采購部門和倉儲部門。采購部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、降價(jià)等。2.倉儲部門應(yīng)對不合格煤炭進(jìn)行單獨(dú)存放，并做好標(biāo)識和記錄。在處理不合格煤炭過程中，要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，防止對環(huán)境造成污染。3.對因質(zhì)量問題給公司造成損失的，應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的責(zé)任。同時，分析質(zhì)量問題產(chǎn)生的原因，采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，防止類似問題再次發(fā)生。（三）質(zhì)量監(jiān)督與考核1.建立健全煤炭質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對采購、存儲、銷售等環(huán)節(jié)的質(zhì)量監(jiān)督檢查。定期對各部門的煤炭質(zhì)量管理工作進(jìn)行考核評價(jià)，確保質(zhì)量管理措施有效執(zhí)行。2.對在煤炭質(zhì)量管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵；對因工作不力導(dǎo)致質(zhì)量問題的，進(jìn)行嚴(yán)肅批評，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、信息化管理（一）庫存管理系統(tǒng)建設(shè)1.建立完善的煤炭庫存管理信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購、入庫、存儲、出庫、盤點(diǎn)等業(yè)務(wù)流程的信息化管理。庫存管理系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能，能夠?qū)崟r反映煤炭庫存動態(tài)。2.確保庫存管理系統(tǒng)與公司其他相關(guān)系統(tǒng)（如財(cái)務(wù)系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)等）的有效對接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和信息互通，提高工作效率和管理水平。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與安全管理1.明確專人負(fù)責(zé)庫存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)工作，及時錄入、更新煤炭庫存信息，確保數(shù)