PAGE規(guī)范經(jīng)費收繳管理制度一、總則（一）目的為加強公司經(jīng)費收繳管理，規(guī)范經(jīng)費收繳行為，確保公司經(jīng)費及時、足額收繳，保障公司正常運營和發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及經(jīng)費收繳的業(yè)務活動，包括但不限于產(chǎn)品銷售、服務收費、項目款項回收等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保經(jīng)費收繳活動合法合規(guī)。2.準確及時原則準確記錄和核算經(jīng)費收繳情況，及時足額收繳各項經(jīng)費，避免出現(xiàn)漏收、錯收等情況。3.責任明確原則明確各部門和人員在經(jīng)費收繳過程中的職責，確保責任落實到人。4.風險防控原則加強對經(jīng)費收繳風險的識別、評估和防控，確保公司資金安全。二、經(jīng)費收繳管理職責（一）業(yè)務部門1.負責與客戶簽訂合同或協(xié)議，明確經(jīng)費收繳的方式、時間、金額等條款。2.按照合同約定及時向客戶提供服務或產(chǎn)品，并負責跟進客戶付款情況，及時提醒客戶按時足額付款。3.對客戶提出的經(jīng)費收繳問題進行解答和處理，如因客戶原因導致經(jīng)費收繳困難，應及時向公司相關部門反饋，并協(xié)助采取措施解決。（二）財務部門1.負責制定經(jīng)費收繳計劃和預算，對經(jīng)費收繳情況進行統(tǒng)計、分析和監(jiān)控。2.負責審核業(yè)務部門提交的經(jīng)費收繳相關資料，如合同、發(fā)票等，確保資料真實、準確、完整。3.負責辦理經(jīng)費收繳的具體業(yè)務，如開具發(fā)票、收款入賬等，并及時與業(yè)務部門核對收款情況。4.對經(jīng)費收繳過程中出現(xiàn)的問題及時進行處理，并定期向公司管理層匯報經(jīng)費收繳情況。（三）法務部門1.負責審查合同或協(xié)議中有關經(jīng)費收繳的條款，確保條款合法合規(guī)，避免法律風險。2.對經(jīng)費收繳過程中出現(xiàn)的法律問題提供專業(yè)意見和建議，協(xié)助公司采取法律措施維護公司權益。（四）管理層1.負責審批經(jīng)費收繳管理制度和相關政策，確保制度符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和實際情況。2.對經(jīng)費收繳工作進行監(jiān)督和指導，協(xié)調解決經(jīng)費收繳過程中出現(xiàn)的重大問題。3.根據(jù)公司經(jīng)營情況和市場環(huán)境，對經(jīng)費收繳目標和計劃進行調整和決策。三、經(jīng)費收繳流程（一）合同簽訂1.業(yè)務部門在與客戶洽談業(yè)務時，應明確經(jīng)費收繳的相關事宜，并將其納入合同或協(xié)議條款中。合同或協(xié)議應明確經(jīng)費的金額、支付方式、支付時間、逾期付款的違約責任等內容。2.合同或協(xié)議簽訂前，業(yè)務部門應將合同文本提交法務部門進行審核，確保合同條款合法合規(guī)。審核通過后，業(yè)務部門將合同文本提交管理層審批。3.經(jīng)管理層審批通過后，業(yè)務部門與客戶簽訂合同或協(xié)議，并將合同副本提交財務部門備案。（二）經(jīng)費催收1.業(yè)務部門應按照合同約定的時間和方式，及時向客戶發(fā)送經(jīng)費催收通知，提醒客戶按時足額付款。催收通知應明確經(jīng)費的金額、支付期限、逾期付款的后果等內容。2.對于逾期未付款的客戶，業(yè)務部門應及時與客戶溝通，了解客戶未付款的原因，并采取相應的措施進行催款。如客戶確實存在困難，業(yè)務部門應與客戶協(xié)商制定還款計劃，并報公司相關部門備案。3.在催款過程中，業(yè)務部門應注意保留相關證據(jù)，如催款通知、溝通記錄、客戶反饋等，以備后續(xù)可能出現(xiàn)的糾紛使用。（三）收款入賬1.客戶付款后，業(yè)務部門應及時將付款信息通知財務部門，并提交相關收款憑證，如銀行回單、發(fā)票等。2.財務部門收到業(yè)務部門提交的收款憑證后，應及時進行審核，確保收款信息真實、準確、完整。審核通過后，財務部門辦理收款入賬手續(xù)，并將入賬情況反饋給業(yè)務部門。3.財務部門應定期與業(yè)務部門核對收款情況，確保雙方數(shù)據(jù)一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應及時查明原因并進行處理。（四）欠費處理1.對于長期欠費的客戶，公司應成立專門的欠費處理小組，由業(yè)務部門、財務部門、法務部門等相關人員組成。欠費處理小組應制定詳細的欠費處理方案，明確處理措施和責任分工。2.欠費處理小組應首先與客戶進行溝通，了解客戶欠費的原因，并協(xié)商制定還款計劃。如客戶拒絕還款或無法達成還款協(xié)議，公司應采取法律措施維護公司權益。3.在采取法律措施前，欠費處理小組應收集相關證據(jù)，如合同、發(fā)票、催款記錄、客戶還款承諾等，并委托法務部門進行法律風險評估。根據(jù)評估結果，法務部門制定具體的法律訴訟方案，并組織實施。4.在法律訴訟過程中，公司應積極配合法務部門，提供必要的支持和協(xié)助。如勝訴，公司應及時申請執(zhí)行，確保欠費款項及時收回。四、經(jīng)費收繳風險防控（一）風險識別1.公司應定期對經(jīng)費收繳情況進行風險排查，識別可能存在的風險因素，如客戶信用風險、市場風險、政策風險等。2.針對不同的風險因素，公司應制定相應的風險識別標準和方法，確保風險識別的準確性和全面性。（二）風險評估1.公司應根據(jù)風險識別的結果，對風險因素進行評估，確定風險的等級和影響程度。風險評估應采用定性和定量相結合的數(shù)據(jù)，綜合考慮風險發(fā)生的可能性和影響后果。2.對于高風險的經(jīng)費收繳業(yè)務，公司應制定專門的風險應對措施，加強風險監(jiān)控和管理。（三）風險應對1.針對不同等級的風險，公司應采取相應的風險應對措施，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.對于客戶信用風險，公司應加強客戶信用評估和管理，建立客戶信用檔案，對信用狀況不佳的客戶采取謹慎的業(yè)務合作策略。3.對于市場風險，公司應密切關注市場動態(tài)，及時調整經(jīng)營策略，優(yōu)化產(chǎn)品和服務，提高市場競爭力。4.對于政策風險，公司應加強對法律法規(guī)和政策的研究和解讀，及時調整業(yè)務模式和經(jīng)費收繳政策，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。（四）風險監(jiān)控1.公司應建立風險監(jiān)控機制，定期對經(jīng)費收繳風險進行監(jiān)控和評估，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況，并采取相應的措施進行調整。2.風險監(jiān)控應包括對風險指標的監(jiān)測和分析，如客戶付款率、逾期賬款率、壞賬率等。通過對風險指標的分析，及時發(fā)現(xiàn)風險預警信號，采取相應的措施進行風險處置。五、經(jīng)費收繳監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司應建立健全經(jīng)費收繳監(jiān)督機制，加強對經(jīng)費收繳過程的監(jiān)督和檢查。監(jiān)督部門應定期對業(yè)務部門和財務部門的經(jīng)費收繳工作進行檢查，確保經(jīng)費收繳工作規(guī)范、有序進行。2.監(jiān)督部門應重點檢查合同簽訂、經(jīng)費催收、收款入賬、欠費處理等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）考核制度1.公司應建立經(jīng)費收繳考核制度，將經(jīng)費收繳指標納入各部門和人員的績效考核體系。考核指標應包括經(jīng)費收繳率、逾期賬款回收率、壞賬率等。2.考核周期應根據(jù)公司實際情況確定，一般為月度、季度或年度?？己私Y果應與各部門和人員的績效獎金、晉升、評優(yōu)等掛鉤，充分調動各部門和人員的積極性和主動性。（三）獎懲措施1.對于經(jīng)費收繳工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和人員，公司應給予表彰和獎勵，如頒發(fā)榮譽證書、給予績效獎金、晉升職務等。2.對于經(jīng)費收繳工作不力，導致公司經(jīng)費損失的部門和人員，公司應給予批評教育、扣發(fā)績效獎金、降職降薪等處罰。情節(jié)嚴重的，公司應依法追究其法律責任。六、經(jīng)費收繳信息管理（一）信息收集1.業(yè)務部門和財務部門應及時收集與經(jīng)費收繳相關的信息，如合同簽訂情況、收款記錄、客戶反饋等，并進行整理和歸檔。2.信息收集應確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性，避免出現(xiàn)信息遺漏或錯誤。（二）信息分析1.公司應定期對經(jīng)費收繳信息進行分析，了解經(jīng)費收繳情況和趨勢，為公司決策提供依據(jù)。2.信息分析應采用科學的方法和工具，如數(shù)據(jù)分析軟件、統(tǒng)計報表等，對經(jīng)費收繳數(shù)據(jù)進行深入挖掘和分析，發(fā)現(xiàn)問題和規(guī)律。（三）信息共享1.公司應建立經(jīng)費收繳信息共享平臺，實現(xiàn)業(yè)務部門、財務部門、法務部門等相關部門之間的信息共享和協(xié)同工作。2.通過信息共