PAGE合同內(nèi)控制度規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司合同內(nèi)部控制流程，加強(qiáng)合同管理，防范合同風(fēng)險，維護(hù)公司合法權(quán)益，確保公司經(jīng)營活動的順利進(jìn)行。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司在經(jīng)營活動中簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、借款合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同等。（三）基本原則1.合法性原則：合同的簽訂、履行必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。2.全面性原則：涵蓋合同從簽訂前的調(diào)查、談判、起草，到簽訂、履行、變更、終止等全過程的管理，確保合同管理無死角。3.風(fēng)險防范原則：對合同簽訂、履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對，采取有效措施防范風(fēng)險。4.職責(zé)明確原則：明確各部門、各崗位在合同管理中的職責(zé)，做到分工合理、責(zé)任清晰。5.效益原則：在有效控制合同風(fēng)險的前提下，提高合同管理效率，降低合同管理成本，實現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。二、合同管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）合同管理委員會公司設(shè)立合同管理委員會，作為合同管理的決策機(jī)構(gòu)。合同管理委員會由公司總經(jīng)理擔(dān)任主任，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副主任，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。其職責(zé)如下：1.審議合同管理制度、流程及重大合同事項。2.對重大合同的簽訂、變更、終止等進(jìn)行決策。3.協(xié)調(diào)解決合同管理過程中的重大問題。（二）合同管理部門公司設(shè)立專門的合同管理部門，負(fù)責(zé)合同的統(tǒng)一歸口管理。合同管理部門的職責(zé)如下：1.制定和完善合同管理制度、流程，并組織實施。2.參與合同的談判、起草、審核等工作。3.對合同進(jìn)行編號、歸檔、保管，建立合同管理臺賬。4.監(jiān)督合同的履行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同履行過程中的問題。5.定期對合同管理工作進(jìn)行總結(jié)、分析，提出改進(jìn)建議。（三）合同承辦部門合同承辦部門是合同的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)合同的前期調(diào)查、談判、起草、履行等工作。其職責(zé)如下：1.負(fù)責(zé)合同項目的可行性研究和前期調(diào)查，收集相關(guān)資料，提出合同簽訂的必要性和可行性意見。2.參與合同的談判，與對方當(dāng)事人就合同條款進(jìn)行協(xié)商，維護(hù)公司利益。3.根據(jù)合同管理部門的審核意見，負(fù)責(zé)合同的起草工作，并確保合同條款符合公司要求和法律法規(guī)規(guī)定。4.負(fù)責(zé)合同的履行，按照合同約定及時履行義務(wù)，跟蹤合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向合同管理部門報告。5.負(fù)責(zé)合同履行過程中相關(guān)資料的收集、整理和歸檔工作。（四）合同審批部門合同審批部門根據(jù)各自職責(zé)對合同進(jìn)行審批，確保合同符合公司規(guī)定和法律法規(guī)要求。各審批部門職責(zé)如下：1.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)對合同的合法性進(jìn)行審查，確保合同條款不違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，防范法律風(fēng)險。2.財務(wù)部門：負(fù)責(zé)對合同的財務(wù)條款進(jìn)行審查，評估合同的財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)效益，提出財務(wù)方面的意見和建議。3.審計部門：負(fù)責(zé)對重大合同進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查合同簽訂、履行過程中的合規(guī)性，防范經(jīng)營風(fēng)險。三、合同簽訂前管理（一）合同項目立項1.合同承辦部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出合同項目立項申請，填寫《合同項目立項申請表》，詳細(xì)說明項目名稱、背景、內(nèi)容、預(yù)計金額、履行期限等信息。2.合同管理部門對立項申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查項目的必要性、可行性和合規(guī)性。審核通過后，報合同管理委員會批準(zhǔn)。（二）合同調(diào)查1.合同承辦部門對立項項目進(jìn)行調(diào)查，收集與合同相關(guān)的信息，包括對方當(dāng)事人的主體資格、信用狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等。2.調(diào)查方式可以包括實地考察、查閱資料、咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)、查詢信用信息平臺等。3.合同承辦部門應(yīng)將調(diào)查結(jié)果形成書面報告，作為合同簽訂的重要依據(jù)。（三）合同談判1.合同承辦部門根據(jù)調(diào)查結(jié)果，組織與對方當(dāng)事人進(jìn)行談判。談判人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和談判技巧，熟悉合同條款和法律法規(guī)規(guī)定。2.談判過程中，應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、合同價款、履行期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等主要條款，確保合同條款公平合理，符合公司利益。3.談判達(dá)成一致意見后，應(yīng)形成談判紀(jì)要，由雙方代表簽字確認(rèn)。（四）合同起草1.合同承辦部門根據(jù)談判結(jié)果，負(fù)責(zé)起草合同文本。合同文本應(yīng)使用規(guī)范語言，明確表達(dá)雙方的權(quán)利義務(wù)，避免歧義。2.合同文本應(yīng)包括首部、正文、尾部等部分，首部應(yīng)注明合同名稱、當(dāng)事人名稱和住所、簽訂時間等；正文應(yīng)詳細(xì)約定雙方的權(quán)利義務(wù)、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法等條款；尾部應(yīng)包括雙方當(dāng)事人簽字（蓋章）、日期等。3.合同文本起草完成后，應(yīng)提交合同管理部門進(jìn)行審核。四、合同審核（一）審核流程1.合同承辦部門將起草好的合同文本連同相關(guān)資料一并提交合同管理部門。2.合同管理部門對合同文本進(jìn)行形式審查，主要檢查合同格式是否規(guī)范、條款是否齊全、文字表述是否準(zhǔn)確等。3.合同管理部門將形式審查通過的合同文本分送法務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門等相關(guān)審批部門進(jìn)行實質(zhì)性審查。4.各審批部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成審核，并出具審核意見。審核意見應(yīng)明確指出合同存在的問題及修改建議。5.合同承辦部門根據(jù)各審批部門的審核意見，對合同文本進(jìn)行修改完善，再次提交合同管理部門。6.合同管理部門對修改后的合同文本進(jìn)行復(fù)核，如無異議，報合同管理委員會審批。（二）審核內(nèi)容1.法務(wù)部門審核內(nèi)容：合同主體是否合法，對方當(dāng)事人是否具備簽訂合同的主體資格。合同條款是否符合法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，是否存在法律風(fēng)險。合同爭議解決方式是否明確、合理，是否有利于維護(hù)公司利益。2.財務(wù)部門審核內(nèi)容：合同價款是否合理，是否符合公司財務(wù)預(yù)算和成本控制要求。付款方式、結(jié)算期限等財務(wù)條款是否明確、合理，是否有利于公司資金周轉(zhuǎn)和財務(wù)管理。合同的經(jīng)濟(jì)效益評估，分析合同對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。3.審計部門審核內(nèi)容：合同簽訂、履行過程是否符合公司內(nèi)部審批程序和相關(guān)管理制度。合同條款是否存在潛在的經(jīng)營風(fēng)險，是否有利于公司經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。對重大合同進(jìn)行專項審計監(jiān)督，檢查合同執(zhí)行情況和經(jīng)濟(jì)效益。五、合同簽訂（一）簽字蓋章1.合同經(jīng)合同管理委員會審批通過后，由合同承辦部門負(fù)責(zé)與對方當(dāng)事人簽訂合同。2.簽訂合同應(yīng)使用公司統(tǒng)一的合同專用章，并按照規(guī)定的簽字蓋章流程進(jìn)行操作。合同專用章的使用應(yīng)嚴(yán)格登記備案，確保印章使用安全。3.合同簽字蓋章前，應(yīng)再次核對合同文本內(nèi)容與審批意見是否一致，確保合同簽訂的準(zhǔn)確性和完整性。（二）合同編號與歸檔1.合同簽訂后，合同管理部門應(yīng)及時對合同進(jìn)行編號。合同編號應(yīng)具有唯一性，便于合同的識別和管理。2.合同管理部門負(fù)責(zé)將合同文本及相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保管。歸檔資料應(yīng)包括合同立項申請表、調(diào)查資料、談判紀(jì)要、合同文本、審核意見、簽字蓋章頁等。3.建立合同管理臺賬，詳細(xì)記錄合同的編號、名稱、當(dāng)事人、簽訂時間、履行期限、金額、履行情況等信息，便于查詢和統(tǒng)計分析。六、合同履行（一）履行計劃制定1.合同承辦部門在合同簽訂后，應(yīng)制定合同履行計劃，明確合同履行的步驟、時間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等。2.合同履行計劃應(yīng)報合同管理部門備案，合同管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督計劃的執(zhí)行情況。（二）履行跟蹤與監(jiān)督1.合同承辦部門應(yīng)按照合同履行計劃，及時履行合同義務(wù)，并跟蹤對方當(dāng)事人的履行情況。2.合同管理部門定期對合同履行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時協(xié)調(diào)解決。如發(fā)現(xiàn)對方當(dāng)事人存在違約行為，應(yīng)及時采取措施，維護(hù)公司合法權(quán)益。3.合同履行過程中，如發(fā)生合同變更、解除等情況，合同承辦部門應(yīng)及時通知合同管理部門，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。（三）資料收集與歸檔1.合同承辦部門在合同履行過程中，應(yīng)負(fù)責(zé)收集與合同履行相關(guān)的資料，包括送貨單（驗收單）、發(fā)票、付款憑證、往來函件等。2.合同履行完畢后，合同承辦部門應(yīng)將合同履行過程中的資料整理歸檔，交合同管理部門統(tǒng)一保管。七、合同變更與終止（一）合同變更1.合同履行過程中，如需變更合同條款，合同承辦部門應(yīng)提出書面申請，說明變更的原因、內(nèi)容及對合同履行和公司利益的影響。2.將變更申請?zhí)峤缓贤芾聿块T審核，合同管理部門審核通過后，報合同管理委員會審批。3.經(jīng)合同管理委員會批準(zhǔn)后，合同承辦部門與對方當(dāng)事人就變更事項進(jìn)行協(xié)商，并簽訂書面變更協(xié)議。變更協(xié)議作為原合同的補(bǔ)充文件，與原合同具有同等法律效力。（二）合同終止1.合同履行完畢、雙方協(xié)商一致解除合同、因不可抗力或其他法定原因?qū)е潞贤瑹o法履行等情況下，可以終止合同。2.合同承辦部門應(yīng)在合同終止后及時通知合同管理部門，并提交合同終止的相關(guān)證明材料。3.合同管理部門對合同終止情況進(jìn)行核實后，辦理合同歸檔和注銷手續(xù)。八、合同糾紛處理（一）糾紛預(yù)防1.加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格履行合同審批程序，確保合同條款合法、明確、合理，從源頭上預(yù)防合同糾紛的發(fā)生。2.合同履行過程中，加強(qiáng)與對方當(dāng)事人的溝通協(xié)調(diào)，及時解決出現(xiàn)的問題，避免矛盾激化。（二）糾紛處理1.發(fā)生合同糾紛后，合同承辦部門應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，分析糾紛原因，提出處理方案。2.將處理方案提交合同管理部門審核，合同管理部門審核通過后，報合同管理委員會審批。3.根據(jù)合同管理委員會的審批意見，合同承辦部門可以選擇協(xié)商、仲裁、訴訟等方式解決糾紛。在糾紛處理過程中，應(yīng)充分維護(hù)公司合法權(quán)益，積極爭取有利的處理結(jié)果。九、合同風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.合同管理部門定期組織對合同管理過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險因素，如法律風(fēng)險、信用風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等。2.根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，對風(fēng)險進(jìn)行等級劃分，確定重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)。（