2026年全國基金從業(yè)資格測評及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格測評考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，但合規(guī)風(fēng)控體系的設(shè)計(jì)可以參考同行業(yè)其他基金公司的做法，無需完全獨(dú)立創(chuàng)新。（×）2.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以未經(jīng)投資者書面同意，代為簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。（×）3.基金信息披露中，基金招募說明書屬于持續(xù)信息披露文件。（×）4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時，應(yīng)當(dāng)立即采取法律手段維護(hù)基金份額持有人利益。（×）5.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》及相關(guān)法規(guī)的要求。（√）6.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，普通決議需代表基金份額總額的1/2以上通過，特別決議需代表基金份額總額的2/3以上通過。（√）7.基金管理人聘請外部投資顧問時，無需對投資顧問的資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格審查。（×）8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)合理，不得存在誤導(dǎo)性陳述。（√）9.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)必須根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品。（√）10.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金投資運(yùn)作進(jìn)行合規(guī)性評估，但評估頻率可以根據(jù)基金類型調(diào)整。（×）二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)？（B）A.保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全B.提高基金投資收益率C.防范操作風(fēng)險(xiǎn)D.確?；疬\(yùn)作合法合規(guī)2.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告的披露時間不得晚于（C）。A.每周一B.每周三C.每日D.每月3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定屬于（A）。A.基金募集條款B.基金終止條款C.基金信息披露條款D.基金持有人權(quán)利條款4.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)說明（D）。A.基金的歷史業(yè)績B.基金的投資策略C.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)D.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級5.基金托管人對基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在（C）。A.參與基金投資決策B.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告C.獨(dú)立保管基金財(cái)產(chǎn)D.執(zhí)行基金管理人指令6.基金份額持有人大會的召集主體通常是（A）。A.基金管理人B.基金托管人C.中國證監(jiān)會D.基金行業(yè)協(xié)會7.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問的職責(zé)不包括（B）。A.提供投資建議B.直接管理基金資產(chǎn)C.協(xié)助投資者進(jìn)行投資決策D.對基金投資組合進(jìn)行監(jiān)控8.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是（C）。A.基金招募說明書B.基金凈值公告C.基金中期報(bào)告D.基金臨時報(bào)告9.基金銷售適用性中，關(guān)于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力的評估，以下說法錯誤的是（D）。A.應(yīng)當(dāng)綜合考慮投資者的財(cái)務(wù)狀況B.應(yīng)當(dāng)考慮投資者的投資經(jīng)驗(yàn)C.應(yīng)當(dāng)評估投資者的投資目標(biāo)D.可以完全依賴投資者自行填寫的問卷結(jié)果10.基金管理人聘請外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)簽訂（A）以明確雙方的權(quán)利義務(wù)。A.服務(wù)協(xié)議B.委托代理協(xié)議C.股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議D.合作備忘錄三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括（ABCD）。A.組織架構(gòu)控制B.業(yè)務(wù)流程控制C.信息披露控制D.風(fēng)險(xiǎn)管理控制2.基金信息披露的禁止行為包括（ABCD）。A.提供虛假信息B.誤導(dǎo)性陳述C.濫用會計(jì)術(shù)語D.隱瞞重要信息3.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括（ABC）。A.基金運(yùn)作方式B.基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)C.基金持有人大會的議事規(guī)則D.基金的投資策略4.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循（ABCD）原則。A.客戶利益優(yōu)先B.誠實(shí)守信C.專業(yè)審慎D.公開透明5.基金托管人的職責(zé)包括（ABCD）。A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金投資運(yùn)作D.編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告6.基金份額持有人大會的決議類型包括（AB）。A.普通決議B.特別決議C.臨時決議D.專項(xiàng)決議7.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問的義務(wù)包括（ABCD）。A.向投資者提供投資建議B.協(xié)助投資者進(jìn)行投資決策C.對基金投資組合進(jìn)行監(jiān)控D.維護(hù)投資者合法權(quán)益8.基金信息披露的禁止行為包括（BCD）。A.及時披露基金凈值B.濫用會計(jì)術(shù)語C.隱瞞重要信息D.提供虛假信息9.基金銷售適用性中，關(guān)于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力的評估，以下說法正確的是（ABCD）。A.應(yīng)當(dāng)綜合考慮投資者的財(cái)務(wù)狀況B.應(yīng)當(dāng)考慮投資者的投資經(jīng)驗(yàn)C.應(yīng)當(dāng)評估投資者的投資目標(biāo)D.應(yīng)當(dāng)采用定量和定性相結(jié)合的方法10.基金管理人聘請外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)簽訂（ABCD）以明確雙方的權(quán)利義務(wù)。A.服務(wù)協(xié)議B.委托代理協(xié)議C.股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議D.合作備忘錄四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售一款混合型基金時，向投資者口頭承諾“本基金一年內(nèi)保證收益率為10%”，但未提供任何書面風(fēng)險(xiǎn)揭示書。該基金的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)等級為C4（穩(wěn)健型），但銷售機(jī)構(gòu)仍向風(fēng)險(xiǎn)承受能力為C1（保守型）的投資者進(jìn)行了推薦。問題：該銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？如不合規(guī)，請說明理由。案例二某基金管理人發(fā)現(xiàn)其一只貨幣市場基金的某位基金經(jīng)理在未經(jīng)合規(guī)部門批準(zhǔn)的情況下，將基金資金用于購買一只短期債券，該債券的信用評級低于基金合同約定的投資范圍。問題：基金管理人應(yīng)當(dāng)如何處理該事件？案例三某基金份額持有人大會擬就基金擴(kuò)募事項(xiàng)進(jìn)行表決，但會議通知發(fā)出后，僅有30%的基金份額持有人參加投票，且表決結(jié)果未達(dá)到基金份額總額的2/3以上通過。問題：該表決結(jié)果是否有效？如無效，應(yīng)如何處理？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性在保護(hù)投資者權(quán)益中的作用。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風(fēng)控體系必須獨(dú)立設(shè)計(jì)，不能簡單參考同行業(yè)做法。）2.×（代為簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書需投資者書面同意。）3.×（招募說明書屬于募集信息披露文件。）4.×（應(yīng)立即向基金管理人提出書面意見。）5.√6.√7.×（需嚴(yán)格審查投資顧問資質(zhì)。）8.√9.√10.×（評估頻率不得隨意調(diào)整。）二、單選題1.B2.C3.A4.D5.C6.A7.B8.C9.D10.A三、多選題1.ABCD2.ABCD3.ABC4.ABCD5.ABCD6.AB7.ABCD8.BCD9.ABCD10.AB四、案例分析案例一該銷售機(jī)構(gòu)的行為不合規(guī)。理由：1.口頭承諾保證收益率為10%屬于虛假宣傳，違反了《證券投資基金法》關(guān)于信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的要求；2.未提供書面風(fēng)險(xiǎn)揭示書，違反了基金銷售適用性要求；3.向風(fēng)險(xiǎn)承受能力為C1的投資者推薦C4基金，違反了投資者適當(dāng)性管理原則。案例二基金管理人應(yīng)當(dāng)：1.立即要求基金經(jīng)理停止違規(guī)操作，并收回基金資金；2.對基金經(jīng)理進(jìn)行內(nèi)部處分，情節(jié)嚴(yán)重的可解除勞動合同；3.向中國證監(jiān)會報(bào)告該事件，并配合調(diào)查；4.評估該事件對基金財(cái)產(chǎn)的影響，并及時向基金份額持有人公告。案例三該表決結(jié)果無效。理由：1.參加投票的基金份額持有人未達(dá)到2/3，根據(jù)《證券投資基金法》，持有人大會的表決需代表基金份額總額的2/3以上通過；2.應(yīng)重新召集持有人大會，并確保有足夠比例的持有人參加投票。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容包括：1.組織架構(gòu)控制：建立健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，明確各部門職責(zé)權(quán)限，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離；2.業(yè)務(wù)流程控制：規(guī)范基金募集、投資、估值、信息披露等業(yè)務(wù)流程，防止操作風(fēng)險(xiǎn)；3.信息披露控制：確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時；4.風(fēng)險(xiǎn)管理控制：建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)；5.合規(guī)管理控制：確保基金運(yùn)作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。重要性：1.保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失；2.維護(hù)基金份額持有人利益，確保公平對待所有投資者；3.提高基金運(yùn)作效率，降低運(yùn)營成本；4.防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，避免監(jiān)管處罰。2.基金銷售適用性在保護(hù)投資者權(quán)益中的作用基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、財(cái)務(wù)狀況、投資目標(biāo)等因素，推薦合適的基金產(chǎn)品。其作用體現(xiàn)在：1.防止誤導(dǎo)性銷售：通過適當(dāng)性匹配，避免銷售機(jī)構(gòu)向投