2026年基金從業(yè)資格科目二及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目二考核試卷考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全基金份額持有人信息管理制度，但無(wú)需對(duì)持有人信息進(jìn)行保密。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則，但可以適當(dāng)收取與銷售業(yè)績(jī)掛鉤的傭金。3.基金信息披露中，招募說(shuō)明書屬于基金合同的一部分，其內(nèi)容無(wú)需定期更新。4.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)是指基金管理人為基金份額持有人提供投資建議，并直接代理其投資決策的行為。5.基金估值是指基金資產(chǎn)凈值和份額凈值的計(jì)算與確認(rèn)，其結(jié)果直接影響基金業(yè)績(jī)的評(píng)估。6.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即要求其停止，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。7.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。8.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品。9.基金運(yùn)作信息披露中，定期報(bào)告包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告。10.基金管理人變更基金管理人，無(wú)需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金信息披露的禁止行為？（）A.未經(jīng)授權(quán)披露基金未公開(kāi)信息B.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行夸大宣傳C.誤導(dǎo)投資者認(rèn)為基金業(yè)績(jī)穩(wěn)定D.在基金招募說(shuō)明書中明確承諾最低收益2.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列哪項(xiàng)說(shuō)法正確？（）A.日常事項(xiàng)需2/3以上持有人同意B.重大事項(xiàng)需80%以上持有人同意C.日常事項(xiàng)需1/2以上持有人同意D.重大事項(xiàng)需2/3以上持有人同意3.基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售前，必須取得哪些機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)？（）A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和地方金融監(jiān)管局C.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)和地方金融監(jiān)管局D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項(xiàng)不屬于其內(nèi)容？（）A.基金的投資目標(biāo)B.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)C.基金的投資策略D.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)5.基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易活躍的股票，通常采用哪種方法確定其公允價(jià)值？（）A.成本法B.市價(jià)法C.可變現(xiàn)凈值法D.重置成本法6.基金托管人在基金運(yùn)作中，主要承擔(dān)的職責(zé)不包括？（）A.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管B.對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督C.對(duì)基金收益進(jìn)行分配D.對(duì)基金信息披露進(jìn)行審核7.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)向基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？（）A.客觀性原則B.誠(chéng)信性原則C.收益最大化原則D.合法合規(guī)原則8.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，定期報(bào)告應(yīng)在哪個(gè)時(shí)間范圍內(nèi)披露？（）A.每季度結(jié)束后15日內(nèi)B.每半年結(jié)束后30日內(nèi)C.每年結(jié)束后60日內(nèi)D.每月結(jié)束后10日內(nèi)9.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下哪項(xiàng)屬于基金管理人的費(fèi)用？（）A.基金托管費(fèi)B.基金銷售服務(wù)費(fèi)C.基金管理費(fèi)D.基金交易手續(xù)費(fèi)10.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)說(shuō)明的內(nèi)容不包括？（）A.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)B.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)C.基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)D.基金的退出機(jī)制三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金信息披露的禁止行為包括哪些？（）A.未經(jīng)授權(quán)披露基金未公開(kāi)信息B.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行虛假宣傳C.誤導(dǎo)投資者認(rèn)為基金無(wú)風(fēng)險(xiǎn)D.在基金招募說(shuō)明書中承諾最低收益2.基金份額持有人大會(huì)的召集主體包括哪些？（）A.基金管理人B.基金托管人C.代表10%以上基金份額的持有人D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)3.基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售前，必須取得哪些資質(zhì)？（）A.基金銷售牌照B.營(yíng)業(yè)執(zhí)照C.基金從業(yè)資格證D.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪些屬于其內(nèi)容？（）A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的投資策略D.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)5.基金估值過(guò)程中，對(duì)于非交易活躍的資產(chǎn)，通常采用哪些方法確定其公允價(jià)值？（）A.可變現(xiàn)凈值法B.重置成本法C.市價(jià)法D.成本法6.基金托管人在基金運(yùn)作中，主要承擔(dān)的職責(zé)包括哪些？（）A.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管B.對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督C.對(duì)基金收益進(jìn)行分配D.對(duì)基金信息披露進(jìn)行審核7.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)向基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括哪些？（）A.客觀性原則B.誠(chéng)信性原則C.收益最大化原則D.合法合規(guī)原則8.基金信息披露的“完整性”原則要求，披露的內(nèi)容應(yīng)包括哪些？（）A.基金招募說(shuō)明書B.基金定期報(bào)告C.基金臨時(shí)報(bào)告D.基金凈值公告9.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下哪些屬于基金管理人的費(fèi)用？（）A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.基金銷售服務(wù)費(fèi)D.基金交易手續(xù)費(fèi)10.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)說(shuō)明的內(nèi)容包括哪些？（）A.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)B.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)C.基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)D.基金的退出機(jī)制四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售一只股票型基金時(shí)，宣傳該基金“過(guò)去三年收益率達(dá)30%，未來(lái)將繼續(xù)穩(wěn)健增長(zhǎng)”，同時(shí)未披露該基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。部分投資者在未充分了解風(fēng)險(xiǎn)的情況下購(gòu)買了該基金。問(wèn)題：1.該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？2.投資者在購(gòu)買基金前應(yīng)注意哪些事項(xiàng)？案例二：某基金管理人在編制基金季度報(bào)告時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金某項(xiàng)投資標(biāo)的的估值存在爭(zhēng)議，但考慮到該標(biāo)的占基金資產(chǎn)比例較小，決定在報(bào)告中僅簡(jiǎn)單披露其估值方法，未詳細(xì)說(shuō)明爭(zhēng)議內(nèi)容。問(wèn)題：1.該基金管理人的做法是否合規(guī)？為什么？2.基金信息披露中，如何處理估值爭(zhēng)議？案例三：某基金托管人在監(jiān)督基金投資過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)基金管理人存在違規(guī)使用基金資產(chǎn)的行為，但考慮到該行為尚未對(duì)基金份額持有人造成重大損失，決定僅向基金管理人發(fā)出內(nèi)部警示，未報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。問(wèn)題：1.該基金托管人的做法是否合規(guī)？為什么？2.基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)如何處理？五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.試述基金信息披露的“真實(shí)性”原則及其重要性。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性在防范投資者風(fēng)險(xiǎn)中的作用。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人信息保密）2.×（基金銷售機(jī)構(gòu)不得收取與銷售業(yè)績(jī)掛鉤的傭金）3.×（招募說(shuō)明書需定期更新）4.×（投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)不直接代理投資決策）5.√6.√7.√8.√9.√10.×（變更基金管理人需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告）解析：-第1題：基金管理人需對(duì)持有人信息保密，違反《基金法》將承擔(dān)法律責(zé)任。-第2題：基金銷售機(jī)構(gòu)不得收取與銷售業(yè)績(jī)掛鉤的傭金，違反公平原則。-第3題：招募說(shuō)明書需定期更新，確保信息時(shí)效性。-第4題：投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)提供投資建議，但不直接代理投資決策。-第5-10題：均符合基金相關(guān)法規(guī)要求。二、單選題1.C2.D3.A4.D5.B6.C7.C8.C9.C10.D解析：-第1題：誤導(dǎo)投資者認(rèn)為基金無(wú)風(fēng)險(xiǎn)屬于禁止行為。-第2題：重大事項(xiàng)需2/3以上持有人同意。-第3題：基金銷售機(jī)構(gòu)需同時(shí)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的批準(zhǔn)。-第4題：基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不屬于基金合同內(nèi)容。-第5題：交易活躍的股票采用市價(jià)法估值。-第6題：基金收益分配屬于基金管理人的職責(zé)。-第7題：投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循收益合理原則，而非最大化。-第8題：年度報(bào)告需在每年結(jié)束后60日內(nèi)披露。-第9題：基金管理費(fèi)屬于基金管理人費(fèi)用。-第10題：基金的退出機(jī)制不屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C3.A,B,D4.A,B,C,D5.A,B,D6.A,B,D7.A,B,D8.A,B,C,D9.A,C10.A,B,C解析：-第1題：所有選項(xiàng)均屬于禁止行為。-第2題：基金管理人、托管人及10%以上持有人可召集大會(huì)。-第3題：需取得基金銷售牌照、營(yíng)業(yè)執(zhí)照及備案。-第4題：所有選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式約定內(nèi)容。-第5題：非交易活躍資產(chǎn)采用可變現(xiàn)凈值法、重置成本法或成本法估值。-第6題：基金托管人職責(zé)包括資產(chǎn)保管、投資監(jiān)督和信息披露審核。-第7題：投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循客觀、誠(chéng)信、合規(guī)原則。-第8題：基金信息披露需完整披露各類報(bào)告。-第9題：基金管理費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)屬于管理人費(fèi)用。-第10題：風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)包括投資風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用結(jié)構(gòu)和業(yè)績(jī)表現(xiàn)。四、案例分析案例一：1.不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)不得夸大宣傳，未披露風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)違反規(guī)定。2.投資者應(yīng)關(guān)注基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、投資策略等信息，避免盲目投資。案例二：1.不合規(guī)?；鸺径葓?bào)告需詳細(xì)披露估值爭(zhēng)議，未說(shuō)明爭(zhēng)議內(nèi)容違反《基金信息披露管理辦法》。2.基金信息披露中，估值爭(zhēng)議應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明處理方法及對(duì)基金凈值的影響。案例三：1.不合規(guī)?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)違規(guī)行為應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，未報(bào)告違反《基金法》規(guī)定。2.基金托管人在發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保全基金資產(chǎn)。五、論述題1.基金信息披露的“真實(shí)性”原則及其重要性基金信息披露的“真實(shí)性”原則要求披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。其重要性體現(xiàn)在：-保護(hù)投資者利益：真實(shí)信息幫助投資者做出理性決策。-