2026年全國基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)模擬測試及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)模擬測試考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度，但合規(guī)部門對內(nèi)部控制的監(jiān)督不具有最終決定權(quán)。2.《中華人民共和國證券法》規(guī)定，基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托證券公司等機(jī)構(gòu)代銷。3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠實(shí)信用的原則，但可以適當(dāng)收取傭金。4.基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，但可以用于基金財產(chǎn)的抵押。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)立即制止，并及時向中國證監(jiān)會報告。6.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過書面形式行使表決權(quán)。7.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，但可以延遲披露非重大信息。8.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，但可以例外。9.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，但內(nèi)部控制制度可以不覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)？（）A.組織基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.辦理基金份額的申購和贖回D.決定基金財產(chǎn)的分配方案2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)（）。A.立即執(zhí)行該指令B.拒絕執(zhí)行并及時報告C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.等待基金份額持有人大會決定3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.收益最大化B.公平、公正、誠實(shí)信用C.低成本優(yōu)先D.客戶利益優(yōu)先但可以適當(dāng)收取傭金4.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，但可以延遲披露（）。A.重大非公開信息B.重大投資信息C.重大財務(wù)信息D.重大法律風(fēng)險信息5.基金財產(chǎn)不得用于（）。（）A.向他人貸款B.提供擔(dān)保C.投資于其他基金D.購買國債6.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過（）形式行使表決權(quán)。A.書面形式B.電子形式C.舉手形式D.投票形式7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備（）資格。A.基金從業(yè)資格B.證券從業(yè)資格C.會計從業(yè)資格D.法律從業(yè)資格8.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得違反（）。A.法律、行政法規(guī)B.基金行業(yè)協(xié)會規(guī)定C.基金管理人內(nèi)部規(guī)定D.基金托管人要求9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，但內(nèi)部控制制度可以不覆蓋（）。A.所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.投資決策環(huán)節(jié)C.財務(wù)會計環(huán)節(jié)D.信息披露環(huán)節(jié)10.下列哪項不屬于基金信息披露的內(nèi)容？（）A.基金招募說明書B.基金合同C.基金財務(wù)會計報告D.基金管理人內(nèi)部會議紀(jì)要三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（）。A.組織基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.辦理基金份額的申購和贖回D.決定基金財產(chǎn)的分配方案E.管理基金份額持有人大會2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)（）。A.立即執(zhí)行該指令B.拒絕執(zhí)行并及時報告C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.等待基金份額持有人大會決定E.通知基金份額持有人3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.收益最大化B.公平、公正、誠實(shí)信用C.低成本優(yōu)先D.客戶利益優(yōu)先但可以適當(dāng)收取傭金E.信息披露充分4.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，但可以延遲披露（）。A.重大非公開信息B.重大投資信息C.重大財務(wù)信息D.重大法律風(fēng)險信息E.重大運(yùn)營信息5.基金財產(chǎn)不得用于（）。A.向他人貸款B.提供擔(dān)保C.投資于其他基金D.購買國債E.從事證券自營業(yè)務(wù)6.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過（）形式行使表決權(quán)。A.書面形式B.電子形式C.舉手形式D.投票形式E.現(xiàn)場表決7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備（）資格。A.基金從業(yè)資格B.證券從業(yè)資格C.會計從業(yè)資格D.法律從業(yè)資格E.金融從業(yè)資格8.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得違反（）。A.法律、行政法規(guī)B.基金行業(yè)協(xié)會規(guī)定C.基金管理人內(nèi)部規(guī)定D.基金托管人要求E.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，但內(nèi)部控制制度可以不覆蓋（）。A.所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.投資決策環(huán)節(jié)C.財務(wù)會計環(huán)節(jié)D.信息披露環(huán)節(jié)E.內(nèi)部審計環(huán)節(jié)10.下列哪些屬于基金信息披露的內(nèi)容？（）A.基金招募說明書B.基金合同C.基金財務(wù)會計報告D.基金管理人內(nèi)部會議紀(jì)要E.基金投資組合報告四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司擬發(fā)行一只新的公募基金產(chǎn)品，委托某證券公司代銷。在銷售過程中，該證券公司向部分投資者承諾保本保息，并夸大基金的投資業(yè)績?；鸸芾砉驹谑盏阶C券公司的報告后，未及時采取糾正措施，導(dǎo)致投資者遭受損失。問題：1.該證券公司在基金銷售過程中存在哪些違法行為？2.基金管理公司在該事件中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些責(zé)任？3.投資者遭受損失后，可以通過哪些途徑維權(quán)？案例二：某基金托管人在復(fù)核基金管理人的投資指令時，發(fā)現(xiàn)基金管理人擬投資某只股票，但該股票存在重大法律風(fēng)險?；鹜泄苋宋醇皶r制止，并繼續(xù)執(zhí)行了該投資指令。后因該股票被證監(jiān)會處罰，基金財產(chǎn)遭受損失。問題：1.基金托管人在該事件中存在哪些違法行為？2.基金托管人應(yīng)當(dāng)如何履行其職責(zé)？3.基金管理人對該損失應(yīng)當(dāng)如何承擔(dān)責(zé)任？案例三：某基金份額持有人大會擬就基金擴(kuò)募事項進(jìn)行表決，但會議通知時間過短，且未提供充分的基金擴(kuò)募方案說明。部分基金份額持有人對會議程序提出異議，認(rèn)為其表決權(quán)未得到充分保障。問題：1.該基金份額持有人大會在程序上存在哪些問題？2.基金份額持有人可以通過哪些途徑維護(hù)自身權(quán)益？3.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何改進(jìn)其基金份額持有人大會的召集程序？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容。2.論述基金信息披露的法律要求和重要性，并分析信息披露違法行為的主要類型及法律責(zé)任。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)部門對內(nèi)部控制的監(jiān)督具有最終決定權(quán)）2.√3.×（基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠實(shí)信用的原則，且不得收取傭金）4.√5.√6.×（基金份額持有人大會可以采用書面形式、電子形式或現(xiàn)場表決形式）7.×（基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，不得延遲披露非重大信息）8.×（基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，不得例外）9.√10.√二、單選題1.D（決定基金財產(chǎn)的分配方案屬于基金份額持有人大會的職責(zé)）2.B（基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并及時報告）3.B（基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠實(shí)信用原則）4.A（基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，但可以延遲披露重大非公開信息）5.A（基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款）6.A（基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過書面形式行使表決權(quán)）7.A（基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格）8.A（基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定）9.A（基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，但內(nèi)部控制制度可以不覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)）10.D（基金管理人內(nèi)部會議紀(jì)要不屬于基金信息披露的內(nèi)容）三、多選題1.A,B,C,D（基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括組織基金財產(chǎn)的投資管理、編制基金財務(wù)會計報告、辦理基金份額的申購和贖回、決定基金財產(chǎn)的分配方案）2.B,C（基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并及時報告，或與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行）3.B,D,E（基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠實(shí)信用原則，客戶利益優(yōu)先但可以適當(dāng)收取傭金，信息披露充分）4.A,B,C,D（基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，但可以延遲披露重大非公開信息、重大投資信息、重大財務(wù)信息、重大法律風(fēng)險信息）5.A,B,E（基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款、提供擔(dān)保、從事證券自營業(yè)務(wù)）6.A,B,D（基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過書面形式、電子形式或投票形式行使表決權(quán)）7.A,B（基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格、證券從業(yè)資格）8.A,E（基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定）9.A,B（基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，但內(nèi)部控制制度可以不覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、投資決策環(huán)節(jié)）10.A,B,C,E（基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說明書、基金合同、基金財務(wù)會計報告、基金投資組合報告）四、案例分析案例一：1.該證券公司在基金銷售過程中存在以下違法行為：-承諾保本保息，違反了《證券法》和《基金法》關(guān)于基金銷售不得承諾保本保息的規(guī)定。-夸大基金的投資業(yè)績，違反了信息披露的真實(shí)性原則。2.基金管理公司在該事件中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下責(zé)任：-對其委托的證券公司未盡到合理的監(jiān)督義務(wù)。-對其銷售行為未盡到合理的管理責(zé)任。3.投資者遭受損失后，可以通過以下途徑維權(quán)：-向證券公司索賠。-向基金管理人索賠。-向中國證監(jiān)會投訴。-通過法律途徑維權(quán)。案例二：1.基金托管人在該事件中存在以下違法行為：-未及時制止基金管理人的違規(guī)投資指令，違反了基金托管人的監(jiān)督職責(zé)。2.基金托管人應(yīng)當(dāng)如何履行其職責(zé)：-對基金管理人的投資指令進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)及時制止。-對基金財產(chǎn)進(jìn)行保管，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。3.基金管理人對該損失應(yīng)當(dāng)如何承擔(dān)責(zé)任：-對基金份額持有人承擔(dān)賠償責(zé)任。-對基金托管人承擔(dān)管理責(zé)任。案例三：1.該基金份額持有人大會在程序上存在以下問題：-會議通知時間過短，未給予基金份額持有人充分的準(zhǔn)備時間。-未提供充分的基金擴(kuò)募方案說明，未保障基金份額持有人的知情權(quán)。2.基金份額持有人可以通過以下途徑維護(hù)自身權(quán)益：-向基金管理人提出異議。-向中國證監(jiān)會投訴。-通過法律途徑維權(quán)。3.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何改進(jìn)其基金份額持有人大會的召集程序：-提前足夠的時間通知基金份額持有人大會，并提供充分的會議材料。-確保會議程序合法合規(guī)，保障基金份額持有人的表決權(quán)。五、論述題1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容?；鸸芾砣藘?nèi)部控制制度是基金管理人規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險、保護(hù)基金份額持有人利益的重要保障。其重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：-規(guī)范運(yùn)作：內(nèi)部控制制度能夠規(guī)范基金管理人的各項業(yè)務(wù)活動，確保其符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。-防范風(fēng)險：內(nèi)部控制制度能夠識別、評估和控制基金管理人的各項風(fēng)險，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失程度。-保護(hù)利益：內(nèi)部控制制度能夠保護(hù)基金份額持有人的利益，確?；鹭敭a(chǎn)的安全和保值增值。基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：-組織結(jié)構(gòu)：建立健全的組織結(jié)構(gòu)，明