2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)銀行管理》試題一及完整答案詳解一、單項(xiàng)選擇題（共10題，每題1分，共10分）1.某城商行2024年末核心一級(jí)資本凈額為85億元，其他一級(jí)資本凈額為15億元，二級(jí)資本凈額為25億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為1200億元。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，該行核心一級(jí)資本充足率為（）。A.6.25%B.7.08%C.8.33%D.9.58%2.關(guān)于商業(yè)銀行公司治理“三會(huì)一層”的職責(zé)劃分，下列表述正確的是（）。A.股東大會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃并監(jiān)督執(zhí)行B.董事會(huì)負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)并選舉董事C.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)高管層履職情況進(jìn)行監(jiān)督D.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃并組織實(shí)施3.根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的計(jì)算中，分子是（）。A.未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量B.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備C.穩(wěn)定資金來(lái)源D.1年期以上負(fù)債總額4.某銀行因未按規(guī)定對(duì)客戶身份進(jìn)行持續(xù)識(shí)別，被監(jiān)管部門(mén)處罰。該行為違反了反洗錢(qián)哪項(xiàng)核心義務(wù)？（）A.客戶身份識(shí)別制度B.大額交易和可疑交易報(bào)告制度C.客戶身份資料和交易記錄保存制度D.反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度5.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表管理的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.并表范圍應(yīng)包括所有境內(nèi)外子公司B.需將結(jié)構(gòu)化主體納入并表管理C.并表管理重點(diǎn)關(guān)注集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)D.可通過(guò)表外業(yè)務(wù)規(guī)避并表監(jiān)管要求6.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。A.信息科技系統(tǒng)故障導(dǎo)致交易中斷B.信貸員因受賄發(fā)放虛假貸款C.市場(chǎng)利率波動(dòng)導(dǎo)致債券價(jià)值下降D.銀行內(nèi)部文件丟失引發(fā)法律糾紛7.某銀行2024年貸款撥備率為3.2%，不良貸款率為1.6%，則其撥備覆蓋率為（）。A.150%B.200%C.250%D.300%8.關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)，下列說(shuō)法正確的是（）。A.評(píng)級(jí)結(jié)果共分為5級(jí)，級(jí)數(shù)越小風(fēng)險(xiǎn)越低B.評(píng)級(jí)重點(diǎn)關(guān)注單一業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)而非整體風(fēng)險(xiǎn)C.評(píng)級(jí)結(jié)果僅用于監(jiān)管內(nèi)部參考D.6級(jí)機(jī)構(gòu)需實(shí)施市場(chǎng)退出或重組9.下列不屬于商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則的是（）。A.成本可算B.風(fēng)險(xiǎn)可控C.信息充分披露D.收益最大化10.某銀行因違規(guī)為地方政府融資平臺(tái)提供融資，被監(jiān)管部門(mén)要求限期整改。該行為違反了（）。A.《商業(yè)銀行法》關(guān)于存貸比的規(guī)定B.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》關(guān)于審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的規(guī)定C.《票據(jù)法》關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)的規(guī)定D.《證券法》關(guān)于證券承銷(xiāo)的規(guī)定二、多項(xiàng)選擇題（共5題，每題2分，共10分）1.商業(yè)銀行資本補(bǔ)充工具中，屬于其他一級(jí)資本的有（）。A.優(yōu)先股B.永續(xù)債C.二級(jí)資本債D.普通股E.可轉(zhuǎn)債（轉(zhuǎn)股前）2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，屬于監(jiān)管核心指標(biāo)的有（）。A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）C.流動(dòng)性比例D.存貸比E.核心負(fù)債比例3.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則包括（）。A.平等對(duì)待所有股東B.有效激勵(lì)約束C.信息透明披露D.控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)E.董事會(huì)獨(dú)立履職4.反洗錢(qián)監(jiān)管要求中，金融機(jī)構(gòu)需履行的義務(wù)包括（）。A.建立反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度B.開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳C.對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶強(qiáng)化身份識(shí)別D.按規(guī)定保存客戶身份資料E.向央行報(bào)告大額和可疑交易5.關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理，下列表述正確的有（）。A.合規(guī)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)B.合規(guī)管理需覆蓋所有業(yè)務(wù)和人員C.合規(guī)負(fù)責(zé)人直接向董事會(huì)匯報(bào)D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的子項(xiàng)E.合規(guī)審查應(yīng)嵌入業(yè)務(wù)流程三、判斷題（共3題，每題1分，共3分）1.商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算中，需要扣除商譽(yù)、其他無(wú)形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）等非核心資本項(xiàng)目。（）2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可相互轉(zhuǎn)化，如信用風(fēng)險(xiǎn)惡化可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）3.商業(yè)銀行可以通過(guò)發(fā)行同業(yè)存單替代存款，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）四、案例分析題（共2題，每題13.5分，共27分）案例1：某城商行2024年因“違規(guī)向房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款用于項(xiàng)目開(kāi)發(fā)”被銀保監(jiān)會(huì)處罰。經(jīng)查，該行貸前調(diào)查未核實(shí)企業(yè)資金用途真實(shí)性，貸后管理未跟蹤資金流向，且風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)未對(duì)該類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。問(wèn)題：（1）該行違反了哪些監(jiān)管規(guī)定？（5分）（2）暴露了公司治理和內(nèi)部控制的哪些缺陷？（5分）（3）應(yīng)采取哪些整改措施？（3.5分）案例2：某股份制銀行2024年末核心一級(jí)資本凈額600億元，其他一級(jí)資本200億元，二級(jí)資本300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額8000億元。表外業(yè)務(wù)中，銀行承兌匯票余額1500億元（信用轉(zhuǎn)換系數(shù)50%），未使用的信用卡額度2000億元（信用轉(zhuǎn)換系數(shù)20%）。問(wèn)題：（1）計(jì)算該行資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率。（6分）（2）若監(jiān)管要求核心一級(jí)資本充足率不低于7.5%，該行是否達(dá)標(biāo)？如不達(dá)標(biāo)，可采取哪些措施補(bǔ)充？（7.5分）答案及詳解一、單項(xiàng)選擇題1.答案：B解析：核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本凈額/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）×100%。核心一級(jí)資本凈額=85億元（題目未提及扣除項(xiàng)，默認(rèn)已扣除），風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1200億元，故85/1200≈7.08%。2.答案：D解析：股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)選舉董事、審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)（A、B錯(cuò)誤）；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高管層（C錯(cuò)誤）；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決議，制定并組織實(shí)施年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（D正確）。3.答案：B解析：流動(dòng)性覆蓋率（LCR）=優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100%，分子是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)（B正確）。凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）分子是可用穩(wěn)定資金（C錯(cuò)誤）。4.答案：A解析：客戶身份識(shí)別包括初次識(shí)別和持續(xù)識(shí)別，未持續(xù)識(shí)別違反了客戶身份識(shí)別制度（A正確）。大額/可疑交易報(bào)告針對(duì)交易行為（B錯(cuò)誤），保存制度針對(duì)資料留存（C錯(cuò)誤）。5.答案：D解析：并表管理要求將所有子公司、結(jié)構(gòu)化主體納入范圍（A、B正確），重點(diǎn)關(guān)注集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)（C正確）。通過(guò)表外業(yè)務(wù)規(guī)避監(jiān)管屬于違規(guī)行為（D錯(cuò)誤）。6.答案：C解析：操作風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)及外部事件，市場(chǎng)利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（C錯(cuò)誤）。7.答案：B解析：撥備覆蓋率=貸款撥備率/不良貸款率×100%=3.2%/1.6%=200%（B正確）。8.答案：D解析：監(jiān)管評(píng)級(jí)共6級(jí)，1級(jí)最好，6級(jí)最差（A錯(cuò)誤）；評(píng)級(jí)關(guān)注整體風(fēng)險(xiǎn)（B錯(cuò)誤）；結(jié)果可作為監(jiān)管措施依據(jù)（C錯(cuò)誤）；6級(jí)機(jī)構(gòu)需退出或重組（D正確）。9.答案：D解析：創(chuàng)新業(yè)務(wù)需遵循“成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露”原則（ABC正確），收益最大化非風(fēng)險(xiǎn)管理原則（D錯(cuò)誤）。10.答案：B解析：違規(guī)為地方政府融資平臺(tái)融資違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則（B正確），存貸比、票據(jù)法、證券法未直接約束此類(lèi)行為（A、C、D錯(cuò)誤）。二、多項(xiàng)選擇題1.答案：ABE解析：其他一級(jí)資本包括優(yōu)先股、永續(xù)債、可轉(zhuǎn)債（轉(zhuǎn)股前）（ABE正確）；普通股屬于核心一級(jí)資本（D錯(cuò)誤），二級(jí)資本債屬于二級(jí)資本（C錯(cuò)誤）。2.答案：ABC解析：監(jiān)管核心流動(dòng)性指標(biāo)包括LCR、NSFR、流動(dòng)性比例（ABC正確）；存貸比、核心負(fù)債比例為監(jiān)測(cè)指標(biāo)（DE錯(cuò)誤）。3.答案：ABCDE解析：公司治理原則包括股東平等、激勵(lì)約束、信息披露、關(guān)聯(lián)交易控制、董事會(huì)獨(dú)立（ABCDE全選）。4.答案：ABCDE解析：反洗錢(qián)義務(wù)包括內(nèi)控制度、培訓(xùn)宣傳、強(qiáng)化高風(fēng)險(xiǎn)客戶識(shí)別、保存資料、報(bào)告大額/可疑交易（ABCDE全選）。5.答案：ABCE解析：合規(guī)部門(mén)需獨(dú)立（A正確），覆蓋所有業(yè)務(wù)（B正確），合規(guī)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)匯報(bào)（C正確）；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)并列（D錯(cuò)誤）；合規(guī)審查應(yīng)嵌入流程（E正確）。三、判斷題1.答案：√解析：資本充足率計(jì)算需扣除商譽(yù)、非土地使用權(quán)無(wú)形資產(chǎn)等非核心項(xiàng)目，確保資本真實(shí)性。2.答案：√解析：信用風(fēng)險(xiǎn)惡化（如大量貸款違約）可能導(dǎo)致銀行資金緊張，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)具有聯(lián)動(dòng)性。3.答案：×解析：同業(yè)存單屬于主動(dòng)負(fù)債，期限較短，過(guò)度依賴可能增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（如到期無(wú)法續(xù)發(fā)），不能替代穩(wěn)定存款。四、案例分析題案例1（1）違反的監(jiān)管規(guī)定：①《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（不得用于固定資產(chǎn)投資）；②《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（貸前調(diào)查需核實(shí)用途）；③《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理指引》（風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)履行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警職責(zé)）。（2）公司治理和內(nèi)控缺陷：①業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)制衡失效（風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)未預(yù)警）；②貸前調(diào)查和貸后管理流程缺失（未核實(shí)用途、未跟蹤資金）；③內(nèi)部控制制度執(zhí)行不到位（未落實(shí)“三查”制度）。（3）整改措施：①修訂貸款管理制度，明確資金用途核查要求；②強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)獨(dú)立性，建立房地產(chǎn)貸款專(zhuān)項(xiàng)預(yù)警機(jī)制；③對(duì)相關(guān)責(zé)任人追責(zé)，開(kāi)展全員合規(guī)培訓(xùn)；④完善貸后管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金流向?qū)崟r(shí)監(jiān)控。案例2（1）資本充足率計(jì)算：核心一級(jí)資