PAGE風險識別制度設計規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司/組織的風險識別工作，確保全面、準確地識別各類風險，為風險評估、應對及管理提供堅實基礎，保障公司/組織的穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內各部門、各業(yè)務流程及各類經(jīng)營活動所涉及的風險識別管理。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司/組織運營的各個方面，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、市場拓展、財務管理、人力資源、內部流程等，確保無重大風險遺漏。2.準確性原則運用科學合理的方法和工具，準確識別風險的性質、來源、影響范圍及潛在后果，避免誤判和漏判。3.及時性原則及時跟蹤內外部環(huán)境變化，動態(tài)識別新出現(xiàn)的風險，確保風險識別工作與公司/組織運營實際情況相適應。4.全員參與原則鼓勵全體員工積極參與風險識別工作，充分發(fā)揮各層級人員的專業(yè)知識和經(jīng)驗，形成全員風險防控意識。二、風險識別的主體與職責（一）風險管理委員會1.負責統(tǒng)籌規(guī)劃公司/組織的風險識別工作，制定風險識別的總體策略和方針。2.審議重大風險識別結果，對涉及公司/組織戰(zhàn)略層面的風險進行決策和指導。3.協(xié)調各部門之間在風險識別工作中的協(xié)作與溝通，確保工作順利推進。（二）風險管理部門1.制定并完善風險識別制度、流程和方法，建立風險識別的標準和模板。2.組織開展公司/組織層面的風險識別培訓，提高員工風險識別能力。3.定期收集、匯總各部門的風險識別信息，進行系統(tǒng)分析和整合，形成公司/組織整體的風險識別報告。4.對各部門風險識別工作進行監(jiān)督和檢查，提出改進建議和意見。（三）各業(yè)務部門1.負責本部門業(yè)務范圍內的風險識別工作，按照公司/組織統(tǒng)一要求和標準，定期開展風險排查。2.及時向風險管理部門報告本部門發(fā)現(xiàn)的風險信息，配合風險管理部門進行風險識別的深入調查和分析。3.根據(jù)風險識別結果，制定本部門的風險應對措施，并組織實施。（四）員工個人1.在日常工作中，關注所在崗位及業(yè)務流程中的風險因素，及時發(fā)現(xiàn)并報告潛在風險。2.積極參與公司/組織開展的風險識別培訓和活動，提高自身風險識別意識和能力。三、風險識別的范圍與內容（一）戰(zhàn)略風險1.宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化對公司/組織戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的影響，如經(jīng)濟衰退、通貨膨脹、利率波動等。2.行業(yè)競爭態(tài)勢變化，包括競爭對手的戰(zhàn)略調整、新進入者的威脅、替代品的出現(xiàn)等，對公司/組織市場份額和盈利能力的沖擊。3.公司/組織戰(zhàn)略規(guī)劃的合理性和可行性，如戰(zhàn)略目標設定過高或過低、戰(zhàn)略路徑選擇不當?shù)?，導致無法達成預期戰(zhàn)略效果。（二）市場風險1.市場需求變化風險，如市場需求萎縮、需求結構調整等，影響公司/組織產(chǎn)品或服務的銷售。2.市場價格波動風險，包括原材料價格、產(chǎn)品或服務價格的波動，對公司/組織成本和利潤的影響。3.市場營銷風險，如營銷渠道不暢、品牌形象受損、市場推廣效果不佳等，導致市場份額下降。（三）財務風險1.籌資風險，如融資渠道單一、融資成本過高、債務償還壓力大等，影響公司/組織資金鏈的穩(wěn)定。2.投資風險，包括投資項目失敗、投資回報率低于預期、資產(chǎn)配置不合理等，造成資金損失。3.資金流動性風險，如資金周轉困難、現(xiàn)金流量不足等，導致公司/組織無法正常開展業(yè)務。4.財務報表風險，如財務數(shù)據(jù)造假、財務信息披露不及時或不準確等，引發(fā)法律風險和聲譽風險。（四）運營風險1.內部流程風險，如采購流程不規(guī)范、生產(chǎn)流程中斷、銷售流程漏洞等，影響公司/組織運營效率和質量。2.信息系統(tǒng)風險，如信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡安全漏洞等，對公司/組織業(yè)務運營和信息安全造成威脅。3.人力資源風險，如人員招聘不足或過剩、員工培訓不到位、關鍵崗位人員流失等，影響公司/組織正常運轉。4.供應鏈風險，如供應商違約、供應鏈中斷、物流配送延遲等，影響公司/組織生產(chǎn)和銷售的連續(xù)性。（五）法律風險1.法律法規(guī)變化風險，如國家法律法規(guī)、政策調整對公司/組織業(yè)務的限制或影響。2.合同風險，如合同條款不明確、合同履行糾紛、合同違約等，導致公司/組織面臨法律責任和經(jīng)濟損失。3.知識產(chǎn)權風險，如專利侵權、商標侵權、著作權糾紛等，損害公司/組織的知識產(chǎn)權權益。（六）合規(guī)風險1.公司/組織內部管理制度與法律法規(guī)、監(jiān)管要求的合規(guī)性風險，如違反行業(yè)規(guī)范、環(huán)保要求、勞動法規(guī)等。2.業(yè)務操作合規(guī)風險，如業(yè)務流程不符合規(guī)定、審批程序不健全等，引發(fā)合規(guī)問題。（七）聲譽風險1.產(chǎn)品或服務質量問題引發(fā)的客戶投訴、媒體負面報道等，損害公司/組織聲譽。2.企業(yè)社會責任履行不足，如環(huán)境污染、員工權益受損等，導致社會公眾對公司/組織產(chǎn)生負面評價。3.突發(fā)事件處理不當，如重大安全事故、公共衛(wèi)生事件等，引發(fā)社會輿論關注，對公司/組織聲譽造成嚴重影響。四、風險識別的方法與流程（一）風險識別方法1.問卷調查法設計風險識別問卷，涵蓋各類風險因素，分發(fā)給各部門員工填寫，收集風險信息。2.頭腦風暴法組織相關人員召開頭腦風暴會議，鼓勵大家充分發(fā)表意見，共同討論可能存在的風險。3.德爾菲法通過多輪匿名征求專家意見，對風險進行分析和預測，得出較為準確的風險識別結果。4.流程圖法繪制公司/組織業(yè)務流程的詳細流程圖，分析流程中的關鍵環(huán)節(jié)和風險點。5.情景分析法設定不同的情景假設，分析在各種情景下可能出現(xiàn)的風險及其影響程度。6.財務報表分析法對公司/組織的財務報表進行深入分析，識別潛在的財務風險。（二）風險識別流程1.風險識別準備階段風險管理部門制定風險識別計劃，明確識別的范圍、方法、時間安排和參與人員等。收集與風險識別相關的資料，如行業(yè)數(shù)據(jù)、法律法規(guī)、公司/組織內部管理制度等。2.風險識別實施階段各業(yè)務部門按照風險識別計劃和方法，開展本部門的風險識別工作，填寫風險識別記錄。風險管理部門對各部門上報的風險信息進行初步整理和匯總，形成公司/組織層面的風險清單。3.風險識別分析階段運用定性和定量分析方法，對風險清單中的風險進行深入分析，評估風險發(fā)生的可能性和影響程度。對識別出的風險進行分類和分級，確定重點關注的風險領域和風險事件。4.風險識別報告階段風險管理部門撰寫風險識別報告，詳細闡述風險識別的過程、結果、分析情況及建議措施。將風險識別報告提交給風險管理委員會審議，根據(jù)審議意見進行修改完善。5.風險識別跟蹤階段建立風險識別跟蹤機制，定期對已識別的風險進行復查，及時發(fā)現(xiàn)新出現(xiàn)的風險或原有風險的變化情況。根據(jù)風險跟蹤結果，調整風險應對策略和措施，確保風險始終處于可控狀態(tài)。五、風險識別的信息收集與管理（一）信息收集渠道1.內部渠道各部門定期提交的業(yè)務報告、工作總結、財務報表等。內部審計、風險管理、合規(guī)檢查等專項工作的結果報告。員工的風險反饋、舉報信息及合理化建議。2.外部渠道政府部門發(fā)布的政策法規(guī)、統(tǒng)計數(shù)據(jù)、行業(yè)動態(tài)等信息。行業(yè)協(xié)會、專業(yè)機構發(fā)布的研究報告、行業(yè)標準、市場信息等。媒體報道、輿情監(jiān)測信息，了解社會公眾對公司/組織的關注和評價。競爭對手的動態(tài)信息，包括市場策略、產(chǎn)品創(chuàng)新、經(jīng)營業(yè)績等。（二）信息收集頻率風險信息收集應保持常態(tài)化，根據(jù)風險的性質和變化情況確定收集頻率：1.對于重大風險、關鍵風險指標及重要業(yè)務領域的風險信息，應每周或每月收集一次。2.對于一般風險信息，可每季度或半年收集一次。3.對于宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)政策法規(guī)等外部信息，應實時關注并及時收集。（三）信息管理與共享1.風險管理部門負責建立風險信息管理系統(tǒng)，對收集到的風險信息進行分類、整理、存儲和維護。2.確保風險信息的準確性、完整性和及時性，對信息進行審核和驗證，剔除虛假或無效信息。3.建立風險信息共享機制，根據(jù)風險識別和管理的需要，及時將相關信息共享給各部門和相關人員，促進信息流通和協(xié)同工作。六、風險識別的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.風險管理部門定期對各部門風險識別工作進行監(jiān)督檢查，檢查內容包括風險識別計劃執(zhí)行情況、風險信息收集與報告的及時性和準確性、風險識別方法的運用是否得當?shù)取?.建立風險識別工作的內部審計機制，定期對風險識別工作進行審計，評估風險識別制度的有效性和執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。3.鼓勵員工對風險識別工作中的違規(guī)行為進行舉報，對舉報屬實的給予獎勵，同時嚴肅處理違規(guī)責任人。（二）考核指標1.風險識別覆蓋率考核各部門風險識別工作是否覆蓋了所有業(yè)務領域和風險類型，計算公式為：風險識別覆蓋率=已識別風險數(shù)量/應識別風險數(shù)量×100%。2.風險信息報告及時率考核各部門是否按照規(guī)定的時間及時報告風險信息，計算公式為：風險信息報告及時率=及時報告的風險信息數(shù)量/應報告的風險信息數(shù)量×100%。3.風險識別準確率通過對識別出的風險進行實際驗證和評估，考核風險識別結果的準確程度，計算公式為：風險識別準確率=準確識別的風險數(shù)量/識別出的風險數(shù)量×100%。（三）考核結果應用1.將風險識別工作的考核結果納入各部門和員工的績效考核體系，與績效獎金、晉升、評優(yōu)等掛