PAGE招待管理制度規(guī)范一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司招待管理，規(guī)范招待行為，控制招待費(fèi)用，確保招待工作既能夠滿足公司業(yè)務(wù)開(kāi)展的需要，又能夠合理節(jié)約開(kāi)支，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在業(yè)務(wù)往來(lái)、商務(wù)活動(dòng)、會(huì)議接待等過(guò)程中發(fā)生的招待行為及相關(guān)費(fèi)用管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：招待活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保所有招待行為合法合規(guī)。2.必要性原則：招待應(yīng)基于業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際需要，避免不必要的招待開(kāi)支，嚴(yán)禁借招待之名行不正當(dāng)之事。3.適度性原則：根據(jù)招待對(duì)象、招待事由等實(shí)際情況，合理安排招待規(guī)格與標(biāo)準(zhǔn)，做到適度、得體。4.預(yù)算控制原則：嚴(yán)格執(zhí)行招待費(fèi)用預(yù)算管理，確保招待費(fèi)用支出在預(yù)算范圍內(nèi)，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析。5.公開(kāi)透明原則：招待費(fèi)用的使用應(yīng)公開(kāi)透明，接受公司內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查。二、招待范圍（一）業(yè)務(wù)招待1.接待來(lái)訪的客戶、合作伙伴、供應(yīng)商等，包括但不限于商務(wù)洽談、項(xiàng)目合作、業(yè)務(wù)調(diào)研等活動(dòng)中的招待。2.因公司業(yè)務(wù)需要，宴請(qǐng)相關(guān)政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)的人員，以促進(jìn)業(yè)務(wù)交流與合作。（二）會(huì)議招待1.為召開(kāi)各類會(huì)議，包括公司內(nèi)部會(huì)議、業(yè)務(wù)研討會(huì)、行業(yè)峰會(huì)等，為參會(huì)人員提供的餐飲、茶歇等招待。2.會(huì)議期間因工作需要安排的宴請(qǐng)活動(dòng)，如歡迎晚宴、答謝晚宴等。（三）其他招待1.公司組織的重要活動(dòng)，如開(kāi)業(yè)慶典、周年慶典、年會(huì)等活動(dòng)中的招待。2.因特殊情況需要接待上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)檢查、調(diào)研等活動(dòng)中的招待。三、招待標(biāo)準(zhǔn)（一）餐飲招待標(biāo)準(zhǔn)1.普通招待接待一般客戶、合作伙伴，原則上安排工作餐，標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐不超過(guò)[X]元。工作餐應(yīng)選擇干凈、衛(wèi)生的餐廳，菜品以當(dāng)?shù)丶页２藶橹?，避免鋪張浪費(fèi)。如遇特殊情況需安排宴請(qǐng)，應(yīng)提前填寫(xiě)《宴請(qǐng)申請(qǐng)表》（見(jiàn)附件一），經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐不超過(guò)[X]元，菜品應(yīng)根據(jù)招待對(duì)象的飲食習(xí)慣合理搭配，注重菜品質(zhì)量和口味。2.重要招待接待重要客戶、合作伙伴、政府部門領(lǐng)導(dǎo)等，宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐不超過(guò)[X]元。宴請(qǐng)應(yīng)選擇環(huán)境優(yōu)雅、檔次較高的餐廳，菜品可適當(dāng)增加特色菜、海鮮等，但要避免奢華浪費(fèi)。對(duì)于特別重要的招待活動(dòng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)，但需嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，并在事后詳細(xì)說(shuō)明費(fèi)用支出情況。（二）住宿招待標(biāo)準(zhǔn)1.因業(yè)務(wù)需要安排客戶、合作伙伴住宿時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的酒店。一般情況下，安排標(biāo)準(zhǔn)間或大床房，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每晚不超過(guò)[X]元。2.對(duì)于重要客戶或合作伙伴，可根據(jù)對(duì)方需求和公司實(shí)際情況，適當(dāng)安排更高檔次的住宿，但需提前報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，并嚴(yán)格控制費(fèi)用。（三）交通招待標(biāo)準(zhǔn)1.接待客戶、合作伙伴時(shí)，如需安排車輛接送，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況合理調(diào)度公司車輛。如因特殊原因需租用車輛，應(yīng)選擇正規(guī)租車公司，租車費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)實(shí)際行程和車型確定，并提前填寫(xiě)《租車申請(qǐng)表》（見(jiàn)附件二），經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.如遇緊急情況或客戶有特殊要求，需安排商務(wù)車或豪華轎車接送時(shí)，應(yīng)提前向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，經(jīng)同意后方可安排，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格控制在合理范圍內(nèi)。（四）其他招待標(biāo)準(zhǔn)1.會(huì)議期間的茶歇標(biāo)準(zhǔn)為每人每次不超過(guò)[X]元，可提供咖啡、茶、點(diǎn)心等。2.公司組織的重要活動(dòng)中的招待，如開(kāi)業(yè)慶典、周年慶典、年會(huì)等，應(yīng)根據(jù)活動(dòng)規(guī)模和預(yù)算合理安排招待費(fèi)用，確?；顒?dòng)順利進(jìn)行的同時(shí)，控制費(fèi)用支出。四、招待審批流程（一）申請(qǐng)1.各部門或員工因業(yè)務(wù)需要進(jìn)行招待時(shí)，應(yīng)提前填寫(xiě)《招待申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明招待對(duì)象、招待事由、招待時(shí)間、招待地點(diǎn)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。2.《招待申請(qǐng)表》應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。如招待對(duì)象為重要客戶、合作伙伴或政府部門領(lǐng)導(dǎo)等，需提交公司總經(jīng)理審批。（二）審批1.公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理應(yīng)根據(jù)招待的必要性、合理性以及預(yù)算情況進(jìn)行審批。對(duì)于不符合招待標(biāo)準(zhǔn)或超出預(yù)算的申請(qǐng)，應(yīng)予以駁回，并說(shuō)明理由。2.經(jīng)審批同意的《招待申請(qǐng)表》，由申請(qǐng)人留存一份，作為招待活動(dòng)的依據(jù)，并交至公司財(cái)務(wù)部門備案。（三）執(zhí)行1.申請(qǐng)人應(yīng)嚴(yán)格按照審批通過(guò)的《招待申請(qǐng)表》執(zhí)行招待活動(dòng)，確保招待標(biāo)準(zhǔn)、招待范圍等符合規(guī)定。2.在招待活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)取得合法有效的發(fā)票，并在發(fā)票上注明招待事由、招待人數(shù)等信息，附上《招待申請(qǐng)表》復(fù)印件，一并提交至公司財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。五、招待費(fèi)用管理（一）預(yù)算管理1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，編制年度招待費(fèi)用預(yù)算，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.招待費(fèi)用預(yù)算應(yīng)分解到各部門，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算控制招待費(fèi)用支出。如因業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)整。（二）報(bào)銷管理1.招待費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，報(bào)銷憑證必須真實(shí)、合法、有效。發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際招待情況相符。2.報(bào)銷時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上《招待申請(qǐng)表》、發(fā)票、消費(fèi)清單等相關(guān)資料。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照審批流程和報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)予以拒絕。3.招待費(fèi)用應(yīng)在發(fā)生后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷，逾期不予受理。如因特殊原因未能及時(shí)報(bào)銷，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門說(shuō)明情況，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。（三）核算與分析1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)招待費(fèi)用進(jìn)行核算，按照部門、招待類型等進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，編制招待費(fèi)用報(bào)表。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)分析招待費(fèi)用的支出情況，與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，找出差異原因，并提出改進(jìn)措施和建議。對(duì)于招待費(fèi)用支出異常的部門，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和調(diào)查。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)招待費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)，檢查招待活動(dòng)是否符合規(guī)定審批流程，招待標(biāo)準(zhǔn)是否執(zhí)行到位，費(fèi)用報(bào)銷是否真實(shí)、合法等。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況。對(duì)于違反招待管理制度的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（二）監(jiān)察監(jiān)督1.公司監(jiān)察部門應(yīng)對(duì)招待活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，重點(diǎn)檢查是否存在違規(guī)招待、浪費(fèi)現(xiàn)象以及利用招待謀取私利等行為。2.監(jiān)察部門應(yīng)受理員工或群眾對(duì)招待違規(guī)行為的舉報(bào)，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。對(duì)于經(jīng)查實(shí)的違規(guī)行為，應(yīng)嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。（三）定期檢查1.公司行政管理部門應(yīng)定期對(duì)招待管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，包括招待申請(qǐng)表的填寫(xiě)、審批流程的執(zhí)行、招待標(biāo)準(zhǔn)的落實(shí)等方面。2.檢查結(jié)果應(yīng)形成報(bào)告，向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。對(duì)于執(zhí)行不力的部門和個(gè)人，應(yīng)提出批評(píng)，并督促其整改。七、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任界定1.因招待活動(dòng)違反法律法規(guī)、公司制度或招待標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致公司遭受損失或不良影響的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.如招待活動(dòng)未經(jīng)審批或超出審批范圍、標(biāo)準(zhǔn)，招待費(fèi)用報(bào)銷不符合規(guī)定等，由具體經(jīng)辦人員承擔(dān)主要責(zé)任；部門負(fù)責(zé)人審核把關(guān)不嚴(yán)的，承擔(dān)次要責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于違反招待管理制度的責(zé)任人，公司將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2.如因違規(guī)招待行為給