PAGE信托法律管理制度規(guī)范一、總則（一）目的本信托法律管理制度規(guī)范旨在確保公司信托業(yè)務(wù)的合法合規(guī)開(kāi)展，保護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)信托市場(chǎng)秩序，促進(jìn)信托行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本規(guī)范適用于公司內(nèi)部所有涉及信托業(yè)務(wù)的部門(mén)、崗位及人員，包括信托業(yè)務(wù)的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、管理、終止等各個(gè)環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則信托業(yè)務(wù)的開(kāi)展必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及監(jiān)管要求，確保信托活動(dòng)在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.合規(guī)性原則各項(xiàng)信托業(yè)務(wù)操作應(yīng)符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，做到程序合規(guī)、內(nèi)容合規(guī)。3.審慎性原則在信托業(yè)務(wù)決策和操作過(guò)程中，應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，審慎做出決策，保障信托財(cái)產(chǎn)安全。4.誠(chéng)實(shí)信用原則公司及員工應(yīng)秉持誠(chéng)實(shí)信用的態(tài)度，履行信托職責(zé)，維護(hù)信托當(dāng)事人的信任。二、信托業(yè)務(wù)設(shè)立規(guī)范（一）信托設(shè)立的條件1.委托人資格委托人應(yīng)具有完全民事行為能力，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)擁有合法處分權(quán)。2.信托財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)明確、合法、獨(dú)立，與委托人、受托人、受益人的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)分。信托財(cái)產(chǎn)的形式包括但不限于資金、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。3.信托目的信托目的應(yīng)合法、確定、具有可行性，不得違反法律法規(guī)和社會(huì)公共利益。信托目的應(yīng)清晰明確地表述在信托文件中。（二）信托文件的制定1.信托合同信托合同是信托設(shè)立的核心文件，應(yīng)包含以下主要條款：信托當(dāng)事人的姓名（名稱）、住所；信托目的；信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況；受益人或者受益人范圍、受益權(quán)的形式、受益權(quán)的分配方法；信托期限；受托人報(bào)酬的計(jì)算及支付方式；信托財(cái)產(chǎn)的管理方法；信托財(cái)產(chǎn)的處分權(quán)限；信托事務(wù)的管理方式；信托終止的事由、程序及信托財(cái)產(chǎn)的歸屬；違約責(zé)任；爭(zhēng)議解決方式。2.其他信托文件根據(jù)信托業(yè)務(wù)的具體情況，可能還需要制定信托計(jì)劃書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)等其他相關(guān)文件，以充分披露信托業(yè)務(wù)信息。（三）信托設(shè)立的程序1.申請(qǐng)與受理委托人向公司提出信托設(shè)立申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料。公司對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，決定是否受理。2.盡職調(diào)查受理申請(qǐng)后，公司對(duì)信托項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，包括對(duì)委托人、信托財(cái)產(chǎn)、信托目的等進(jìn)行全面了解和核實(shí)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)信托項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.合同簽訂根據(jù)盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，與委托人簽訂信托合同及其他相關(guān)文件。5.信托登記按照法律法規(guī)要求，辦理信托登記手續(xù)，確保信托的合法性和有效性。三、信托財(cái)產(chǎn)管理規(guī)范（一）信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性1.財(cái)產(chǎn)獨(dú)立信托財(cái)產(chǎn)與委托人、受托人、受益人的固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別，獨(dú)立于公司的自有財(cái)產(chǎn)。公司應(yīng)設(shè)立專門(mén)的信托財(cái)產(chǎn)賬戶，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行單獨(dú)核算和管理。2.債務(wù)隔離信托財(cái)產(chǎn)不得用于清償公司的債務(wù)，公司的債務(wù)也不得強(qiáng)制執(zhí)行信托財(cái)產(chǎn)。但法律另有規(guī)定的除外。（二）信托財(cái)產(chǎn)的保管1.保管方式信托財(cái)產(chǎn)可以由公司自行保管，也可以委托符合條件的第三方保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行保管。委托保管的，應(yīng)簽訂保管協(xié)議，明確保管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和義務(wù)。2.保管要求保管機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保管信托財(cái)產(chǎn)，確保信托財(cái)產(chǎn)的安全、完整。定期對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問(wèn)題。（三）信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用1.運(yùn)用原則信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用應(yīng)遵循信托文件的約定，符合信托目的，堅(jiān)持穩(wěn)健、審慎的原則。不得將信托財(cái)產(chǎn)用于法律法規(guī)禁止的投資領(lǐng)域。2.運(yùn)用方式信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式包括但不限于貸款、投資、租賃、交易等。在運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，選擇合適的投資項(xiàng)目和交易對(duì)手。3.投資限制公司應(yīng)遵守法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的投資范圍、投資比例等進(jìn)行限制。不得從事內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為。四、信托當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)規(guī)范（一）委托人的權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利了解信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說(shuō)明；查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件；按照信托文件的約定轉(zhuǎn)讓受益權(quán)；信托終止時(shí)，有權(quán)依照信托文件的約定取得信托財(cái)產(chǎn)。2.義務(wù)按照信托文件的約定交付信托財(cái)產(chǎn)；如實(shí)告知受托人信托財(cái)產(chǎn)的狀況和來(lái)源；遵守信托文件的約定，不得干涉受托人正常的信托事務(wù)管理。（二）受托人的權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利按照信托文件的約定取得報(bào)酬；對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分；因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；以信托財(cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)；依法辭任受托人。2.義務(wù)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)；對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分別管理、分別記賬；定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分及收支情況報(bào)告委托人、受益人；保存處理信托事務(wù)的完整記錄；親自處理信托事務(wù)，但信托文件另有規(guī)定或者有不得已事由的，可以委托他人代為處理；不得將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn)；不得將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易的除外；不得將信托利益據(jù)為己有。（三）受益人的權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利享有信托受益權(quán)；依法轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)；信托終止時(shí)，有權(quán)依照信托文件的約定取得信托財(cái)產(chǎn)。2.義務(wù)遵守信托文件的約定；不得損害其他受益人的利益。五、信托業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)規(guī)范（一）信托業(yè)務(wù)流程管理1.項(xiàng)目立項(xiàng)對(duì)擬開(kāi)展的信托項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)審批，評(píng)估項(xiàng)目的可行性和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.盡職調(diào)查組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)，對(duì)信托項(xiàng)目涉及的各方進(jìn)行全面調(diào)查，收集相關(guān)資料，撰寫(xiě)盡職調(diào)查報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)信托項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。4.合同簽訂根據(jù)盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，與委托人、受益人等簽訂信托合同及相關(guān)協(xié)議。5.項(xiàng)目實(shí)施按照信托合同的約定，組織開(kāi)展信托項(xiàng)目的實(shí)施工作，包括信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分等。6.項(xiàng)目監(jiān)控建立項(xiàng)目監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)信托項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。7.項(xiàng)目清算信托項(xiàng)目結(jié)束后，按照信托合同的約定進(jìn)行清算，分配信托財(cái)產(chǎn)，辦理相關(guān)手續(xù)。（二）信托業(yè)務(wù)檔案管理1.檔案收集在信托業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，及時(shí)收集、整理各類業(yè)務(wù)檔案資料，包括信托文件、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、合同文本、交易記錄等。2.檔案整理對(duì)收集到的檔案資料進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂等整理工作，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。3.檔案保管設(shè)立專門(mén)的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)備，對(duì)信托業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行妥善保管。檔案保管期限應(yīng)符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求。4.檔案查閱建立檔案查閱制度，明確查閱權(quán)限和審批程序。因工作需要查閱檔案的，應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并做好查閱記錄。（三）信托業(yè)務(wù)信息披露1.披露原則遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，向信托當(dāng)事人及監(jiān)管部門(mén)披露信托業(yè)務(wù)信息。2.披露內(nèi)容信托產(chǎn)品基本信息，包括名稱、規(guī)模、期限、投資方向等；信托財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用、處分情況；信托收益分配情況；重大事項(xiàng)變更情況；風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理措施。3.披露方式通過(guò)公司官網(wǎng)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公告、定期報(bào)告等方式向信托當(dāng)事人及社會(huì)公眾披露信托業(yè)務(wù)信息。六、信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)信托業(yè)務(wù)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響范圍。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理配置信托資產(chǎn)，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用套期保值、對(duì)沖等金融工具，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)估和管理，建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。要求交易對(duì)手提供有效的擔(dān)保或增信措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理，規(guī)范操作行為。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平，減少操作失誤。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排信托財(cái)產(chǎn)的投資期限和現(xiàn)金流，確保信托業(yè)務(wù)具有足夠的流動(dòng)性。制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。根據(jù)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。七、信托業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查規(guī)范（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督檢查部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)務(wù)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容信托業(yè)務(wù)的合規(guī)性；信托財(cái)產(chǎn)的管理和運(yùn)用情況；信托當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的履行情況；內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3.監(jiān)督檢查方式通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、專項(xiàng)