人力資源內(nèi)控培訓(xùn)課件第一章人力資源內(nèi)控概述定義與重要性人力資源內(nèi)控是企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分,通過(guò)系統(tǒng)化的制度設(shè)計(jì)和流程管理,確保人力資源管理活動(dòng)的合規(guī)性和有效性。風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源識(shí)別企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于招聘、培訓(xùn)、薪酬、績(jī)效、勞動(dòng)關(guān)系等各個(gè)環(huán)節(jié),需要建立全面的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。戰(zhàn)略保障作用人力資源是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵人力資源管理制度直接影響企業(yè)的活力與運(yùn)營(yíng)效率。優(yōu)秀的人力資源管理能夠激發(fā)員工的潛能與創(chuàng)造力,形成企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力。堅(jiān)持以人為本的管理理念,將員工視為最寶貴的資產(chǎn),是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心價(jià)值觀。惠普管理公式"人才+資本+知識(shí)=財(cái)富"內(nèi)控五大要素在HR管理中的體現(xiàn)01控制環(huán)境企業(yè)文化與管理層態(tài)度決定了內(nèi)控基調(diào)。積極的控制環(huán)境營(yíng)造誠(chéng)信、合規(guī)的組織氛圍,為各項(xiàng)內(nèi)控措施的有效實(shí)施奠定基礎(chǔ)。02風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)識(shí)別招聘、培訓(xùn)、薪酬、績(jī)效等各環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險(xiǎn),評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度,制定針對(duì)性的應(yīng)對(duì)策略。03控制活動(dòng)通過(guò)崗位職責(zé)分離、多級(jí)審批流程、授權(quán)管理等具體措施,將內(nèi)控要求落實(shí)到日常管理活動(dòng)中,形成有效的制約機(jī)制。04信息與溝通建立透明的員工信息管理系統(tǒng),確保人力資源數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性,促進(jìn)各部門(mén)間的有效溝通。監(jiān)督活動(dòng)組織架構(gòu)與內(nèi)控體系企業(yè)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)直接影響內(nèi)控效果。人力資源部門(mén)作為內(nèi)控體系的重要節(jié)點(diǎn),需要與各業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)建立緊密的協(xié)作關(guān)系。清晰的組織架構(gòu)能夠明確各部門(mén)的職責(zé)權(quán)限,避免職責(zé)交叉或管理盲區(qū),確保內(nèi)控措施得到有效執(zhí)行。同時(shí),合理的匯報(bào)關(guān)系和溝通機(jī)制能夠提高內(nèi)控信息的傳遞效率,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。第二章人力資源內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)詳解1招聘環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)虛假簡(jiǎn)歷、學(xué)歷造假、背景調(diào)查不到位等問(wèn)題可能導(dǎo)致用人不當(dāng),給企業(yè)帶來(lái)重大損失。2培訓(xùn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)需求分析不明確、培訓(xùn)內(nèi)容與崗位脫節(jié)、效果評(píng)估缺失等問(wèn)題影響培訓(xùn)投資回報(bào)率。3薪酬管理風(fēng)險(xiǎn)薪酬計(jì)算錯(cuò)誤、違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)金、薪酬數(shù)據(jù)泄露等風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)勞動(dòng)糾紛和法律訴訟。4員工關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)合同管理不規(guī)范、社保繳納不合規(guī)、勞動(dòng)爭(zhēng)議處理不當(dāng)?shù)葐?wèn)題增加企業(yè)用工成本。招聘風(fēng)險(xiǎn)案例分析典型案例某知名企業(yè)因背景調(diào)查環(huán)節(jié)疏漏,錄用了一名有經(jīng)濟(jì)犯罪前科的高管。該高管利用職務(wù)便利侵占公司資產(chǎn),給企業(yè)造成數(shù)千萬(wàn)元損失,同時(shí)嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)聲譽(yù)。內(nèi)控改進(jìn)措施完善招聘審批流程,關(guān)鍵崗位需經(jīng)高層管理者審批強(qiáng)化背景調(diào)查力度,委托專(zhuān)業(yè)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行深度核查建立候選人誠(chéng)信檔案,記錄背景調(diào)查結(jié)果設(shè)置試用期考核機(jī)制,及時(shí)發(fā)現(xiàn)不適任人員培訓(xùn)管理內(nèi)控重點(diǎn)需求分析運(yùn)用Goldstein模型進(jìn)行科學(xué)的培訓(xùn)需求分析,從組織、任務(wù)、個(gè)人三個(gè)層面識(shí)別真實(shí)需求。計(jì)劃制定基于需求分析結(jié)果,制定年度培訓(xùn)計(jì)劃,明確培訓(xùn)目標(biāo)、內(nèi)容、時(shí)間、預(yù)算等要素。組織實(shí)施嚴(yán)格按照培訓(xùn)計(jì)劃組織實(shí)施,做好培訓(xùn)簽到、資料發(fā)放、現(xiàn)場(chǎng)管理等工作。效果評(píng)估運(yùn)用柯克帕特里克四級(jí)模型,從反應(yīng)、學(xué)習(xí)、行為、結(jié)果四個(gè)層面評(píng)估培訓(xùn)效果。培訓(xùn)需求分析流程圖組織分析分析企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程,識(shí)別組織層面的培訓(xùn)需求。任務(wù)分析梳理各崗位的工作任務(wù)、績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)、技能要求,明確崗位勝任力差距。人員分析評(píng)估員工現(xiàn)有知識(shí)技能水平,識(shí)別個(gè)體發(fā)展需求和能力提升方向。方案設(shè)計(jì)綜合三個(gè)層面的分析結(jié)果,設(shè)計(jì)針對(duì)性的培訓(xùn)方案和課程體系。培訓(xùn)效果評(píng)估四級(jí)模型反應(yīng)層評(píng)估通過(guò)學(xué)員滿(mǎn)意度調(diào)查問(wèn)卷,了解學(xué)員對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容、講師水平、組織安排等方面的主觀感受和即時(shí)反饋。學(xué)習(xí)層評(píng)估通過(guò)考試、測(cè)驗(yàn)、技能演示等方式,客觀評(píng)估學(xué)員對(duì)培訓(xùn)知識(shí)和技能的掌握程度及學(xué)習(xí)效果。行為層評(píng)估在培訓(xùn)結(jié)束后的一段時(shí)間內(nèi),觀察學(xué)員在實(shí)際工作中是否應(yīng)用了所學(xué)知識(shí)技能,工作行為是否產(chǎn)生積極變化。結(jié)果層評(píng)估評(píng)估培訓(xùn)對(duì)企業(yè)整體績(jī)效的影響,如生產(chǎn)效率提升、成本降低、質(zhì)量改善、客戶(hù)滿(mǎn)意度提高等關(guān)鍵業(yè)務(wù)指標(biāo)的改善。第三章人力資源內(nèi)控制度建設(shè)制度體系框架建立覆蓋人力資源全流程的制度體系,包括招聘管理制度、培訓(xùn)管理制度、薪酬管理制度、績(jī)效考核制度、離職管理制度等,確保各環(huán)節(jié)有章可循。核心控制機(jī)制崗位職責(zé)分離:招聘、審批、入職辦理由不同崗位人員負(fù)責(zé)權(quán)限分級(jí)管理:根據(jù)事項(xiàng)重要程度設(shè)置不同審批權(quán)限關(guān)鍵崗位輪崗:財(cái)務(wù)、采購(gòu)等關(guān)鍵崗位定期輪換交叉檢查機(jī)制:建立部門(mén)間相互監(jiān)督的工作機(jī)制定期審計(jì)制度:內(nèi)審部門(mén)定期開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)典型內(nèi)控制度示例1招聘審批流程制度用人部門(mén)提出招聘需求→人力資源部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審批→總經(jīng)理批準(zhǔn)→發(fā)布招聘信息→簡(jiǎn)歷篩選→面試評(píng)估→背景調(diào)查→錄用審批2培訓(xùn)計(jì)劃與考核管理辦法年度培訓(xùn)需求調(diào)研→培訓(xùn)計(jì)劃編制→預(yù)算審批→計(jì)劃執(zhí)行→培訓(xùn)實(shí)施→考勤管理→效果評(píng)估→檔案歸檔→年度總結(jié)3薪酬發(fā)放與審批流程考勤數(shù)據(jù)匯總→薪酬計(jì)算→數(shù)據(jù)核對(duì)→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→人力資源總監(jiān)審批→財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)發(fā)放→發(fā)放確認(rèn)內(nèi)控制度流程可視化有效的內(nèi)控制度需要清晰的流程設(shè)計(jì)和明確的責(zé)任劃分。流程圖能夠直觀展示業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)路徑、關(guān)鍵審批節(jié)點(diǎn)、責(zé)任主體以及控制要點(diǎn)。通過(guò)可視化管理,幫助員工快速理解制度要求,提高執(zhí)行效率。同時(shí),流程圖也便于管理層識(shí)別潛在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié),及時(shí)優(yōu)化改進(jìn)。建議企業(yè)將核心業(yè)務(wù)流程制作成標(biāo)準(zhǔn)化的流程圖,并在辦公系統(tǒng)中嵌入流程引導(dǎo),確保制度得到有效落實(shí)。第四章人力資源信息系統(tǒng)與內(nèi)控信息系統(tǒng)的內(nèi)控作用人力資源信息系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化,通過(guò)系統(tǒng)固化內(nèi)控要求,減少人為錯(cuò)誤和舞弊風(fēng)險(xiǎn),提高管理效率和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。數(shù)據(jù)安全管理員工信息涉及大量敏感數(shù)據(jù),必須建立嚴(yán)格的數(shù)據(jù)安全管理機(jī)制,包括數(shù)據(jù)加密、訪問(wèn)控制、備份恢復(fù)、權(quán)限分級(jí)等措施。自動(dòng)化審批控制通過(guò)工作流引擎實(shí)現(xiàn)審批流程的自動(dòng)化流轉(zhuǎn),系統(tǒng)根據(jù)預(yù)設(shè)規(guī)則自動(dòng)分配審批任務(wù),記錄審批痕跡,確保審批過(guò)程的規(guī)范性和可追溯性。信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)案例數(shù)據(jù)泄露事件某上市公司因人力資源信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置不當(dāng),普通員工可以查看全公司薪酬數(shù)據(jù),導(dǎo)致薪酬信息在內(nèi)部大范圍傳播,引發(fā)員工不滿(mǎn)和離職潮,給企業(yè)造成嚴(yán)重負(fù)面影響。內(nèi)控改進(jìn)措施實(shí)施權(quán)限分級(jí)管理,按照最小授權(quán)原則設(shè)置訪問(wèn)權(quán)限建立日志審計(jì)機(jī)制,記錄所有數(shù)據(jù)訪問(wèn)和操作行為定期進(jìn)行權(quán)限審查,及時(shí)回收離職或調(diào)崗人員權(quán)限加強(qiáng)員工信息安全培訓(xùn),提高保密意識(shí)建立異常訪問(wèn)預(yù)警機(jī)制,及時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑行為第五章人力資源內(nèi)控監(jiān)督與審計(jì)審計(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域招聘合規(guī)性、薪酬計(jì)算準(zhǔn)確性、培訓(xùn)費(fèi)用使用、勞動(dòng)合同管理、社保繳納合規(guī)性、離職手續(xù)完整性審計(jì)方法文件審查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場(chǎng)訪談、穿行測(cè)試、控制測(cè)試、實(shí)質(zhì)性測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、評(píng)估控制有效性、分析根本原因、提出改進(jìn)建議持續(xù)改進(jìn)跟蹤整改落實(shí)、驗(yàn)證改進(jìn)效果、更新內(nèi)控制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程內(nèi)部審計(jì)流程1計(jì)劃制定制定年度審計(jì)計(jì)劃,確定審計(jì)范圍、重點(diǎn)、時(shí)間安排和資源配置。2現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施審計(jì)程序,收集審計(jì)證據(jù),與被審計(jì)單位充分溝通。3問(wèn)題反饋出具審計(jì)報(bào)告,列明發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和改進(jìn)建議。4整改落實(shí)被審計(jì)單位制定整改方案,明確責(zé)任人和完成時(shí)限。5后續(xù)復(fù)查跟蹤整改進(jìn)度,驗(yàn)證整改效果,確保問(wèn)題得到有效解決。第六章勞動(dòng)關(guān)系管理內(nèi)控合同管理規(guī)范勞動(dòng)合同是規(guī)范勞動(dòng)關(guān)系的基礎(chǔ)法律文件。企業(yè)必須建立規(guī)范的合同管理體系,包括:使用標(biāo)準(zhǔn)化的合同模板,經(jīng)法務(wù)部門(mén)審核在法定期限內(nèi)簽訂書(shū)面勞動(dòng)合同合同條款完整,權(quán)利義務(wù)明確建立合同臺(tái)賬,及時(shí)辦理續(xù)簽和變更合同檔案妥善保管,建立電子化管理員工流動(dòng)管理規(guī)范員工入職、轉(zhuǎn)崗、調(diào)動(dòng)、離職等各環(huán)節(jié)的手續(xù)辦理流程,確保人事變動(dòng)的合規(guī)性和完整性。勞動(dòng)爭(zhēng)議預(yù)防機(jī)制建立暢通的員工溝通渠道,及時(shí)了解員工訴求;完善員工申訴處理機(jī)制;加強(qiáng)勞動(dòng)法律法規(guī)培訓(xùn);定期開(kāi)展勞動(dòng)關(guān)系自查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除潛在糾紛隱患。勞動(dòng)合同管理風(fēng)險(xiǎn)案例仲裁判賠案例某制造企業(yè)因勞動(dòng)合同管理不規(guī)范,存在未及時(shí)簽訂書(shū)面合同、試用期約定不合法、加班費(fèi)計(jì)算錯(cuò)誤等多項(xiàng)問(wèn)題,被多名員工申請(qǐng)勞動(dòng)仲裁。最終企業(yè)被判支付雙倍工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金等共計(jì)200余萬(wàn)元,同時(shí)企業(yè)聲譽(yù)受損。內(nèi)控改進(jìn)措施制定標(biāo)準(zhǔn)化勞動(dòng)合同模板,明確必備條款建立合同簽訂提醒機(jī)制,確保在法定期限內(nèi)完成嚴(yán)格審查試用期設(shè)置,符合法律規(guī)定規(guī)范工時(shí)管理和加班審批流程定期開(kāi)展勞動(dòng)合同自查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題加強(qiáng)人力資源人員的法律知識(shí)培訓(xùn)第七章績(jī)效管理與內(nèi)控考核標(biāo)準(zhǔn)制定績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理、量化明確,遵循SMART原則(具體、可衡量、可實(shí)現(xiàn)、相關(guān)性、時(shí)限性)。標(biāo)準(zhǔn)制定需經(jīng)過(guò)充分溝通,確保員工理解和認(rèn)同?？己藞?zhí)行監(jiān)督建立規(guī)范的考核流程,明確考核周期、考核主體、考核方式。在考核過(guò)程中保持客觀公正,避免主觀偏見(jiàn)。考核結(jié)果需經(jīng)多級(jí)審核,確保評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性。結(jié)果應(yīng)用管理績(jī)效考核結(jié)果必須與薪酬調(diào)整、獎(jiǎng)金發(fā)放、晉升任用等掛鉤,建立明確的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。同時(shí)要防止考核結(jié)果濫用,保護(hù)員工合法權(quán)益。反饋與申訴建立績(jī)效反饋機(jī)制,考核結(jié)束后及時(shí)與員工溝通,幫助員工改進(jìn)提升。同時(shí)建立申訴渠道,員工對(duì)考核結(jié)果有異議可以提出申訴,由上級(jí)或人力資源部門(mén)重新審查。績(jī)效管理閉環(huán)流程目標(biāo)設(shè)定年初制定個(gè)人績(jī)效目標(biāo),與部門(mén)目標(biāo)和公司戰(zhàn)略保持一致過(guò)程跟蹤定期檢查目標(biāo)完成進(jìn)度,及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差并調(diào)整結(jié)果評(píng)估考核周期結(jié)束時(shí),全面評(píng)估目標(biāo)達(dá)成情況和工作表現(xiàn)反饋改進(jìn)與員工面談溝通考核結(jié)果,制定改進(jìn)計(jì)劃并啟動(dòng)新周期績(jī)效管理是一個(gè)持續(xù)循環(huán)的過(guò)程,通過(guò)PDCA循環(huán)不斷優(yōu)化,實(shí)現(xiàn)個(gè)人與組織的共同成長(zhǎng)。第八章薪酬管理內(nèi)控薪酬結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)科學(xué)合理的薪酬結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)內(nèi)部公平性和外部競(jìng)爭(zhēng)力,包括基本工資、績(jī)效工資、崗位津貼、福利補(bǔ)貼等組成部分。審批流程控制薪酬調(diào)整需經(jīng)過(guò)規(guī)范的審批程序獎(jiǎng)金發(fā)放需有明確的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)特殊薪酬項(xiàng)目需總經(jīng)理批準(zhǔn)薪酬數(shù)據(jù)實(shí)行多人復(fù)核機(jī)制合規(guī)性與保密管理薪酬發(fā)放必須符合勞動(dòng)法律法規(guī),按時(shí)足額支付;個(gè)人所得稅代扣代繳準(zhǔn)確;社保公積金繳納基數(shù)合規(guī)。同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行薪酬保密制度,防止薪酬信息泄露引發(fā)內(nèi)部矛盾。薪酬管理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)計(jì)算錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)薪酬計(jì)算涉及考勤、績(jī)效、個(gè)稅等多項(xiàng)數(shù)據(jù),計(jì)算公式復(fù)雜,容易出現(xiàn)人為錯(cuò)誤。應(yīng)建立多人復(fù)核機(jī)制,利用信息系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算,減少人工錯(cuò)誤。重復(fù)發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)因系統(tǒng)操作失誤或流程管理不當(dāng),可能導(dǎo)致薪酬、獎(jiǎng)金重復(fù)發(fā)放。需要建立發(fā)放臺(tái)賬,嚴(yán)格核對(duì)發(fā)放記錄,發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)處理。違規(guī)發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)審批擅自發(fā)放獎(jiǎng)金、津貼,或者突破預(yù)算超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放薪酬,違反公司薪酬制度。應(yīng)強(qiáng)化審批流程控制,嚴(yán)格執(zhí)行薪酬預(yù)算管理。第九章員工培訓(xùn)管理實(shí)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃編制基于戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)需求,系統(tǒng)分析培訓(xùn)需求,制定年度培訓(xùn)計(jì)劃,明確培訓(xùn)項(xiàng)目、對(duì)象、時(shí)間、預(yù)算等。檔案資料管理建立完整的培訓(xùn)檔案,記錄培訓(xùn)通知、簽到表、課程資料、考核成績(jī)、效果評(píng)估等,為培訓(xùn)管理提供數(shù)據(jù)支持。師資隊(duì)伍建設(shè)培養(yǎng)內(nèi)部講師團(tuán)隊(duì),制定講師選拔、培養(yǎng)、考核、激勵(lì)機(jī)制,提升培訓(xùn)質(zhì)量和效果,降低培訓(xùn)成本。培訓(xùn)管理制度核心要點(diǎn)1培訓(xùn)需求調(diào)研每年第四季度開(kāi)展下一年度培訓(xùn)需求調(diào)研,通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、訪談、績(jī)效分析等方式,全面了解組織和員工的培訓(xùn)需求,為培訓(xùn)計(jì)劃編制提供依據(jù)。2培訓(xùn)計(jì)劃審批培訓(xùn)計(jì)劃需經(jīng)人力資源部門(mén)匯總、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。重大培訓(xùn)項(xiàng)目或超預(yù)算項(xiàng)目需提交管理層會(huì)議討論決定。3培訓(xùn)組織實(shí)施嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的培訓(xùn)計(jì)劃組織實(shí)施,做好培訓(xùn)通知、場(chǎng)地安排、資料準(zhǔn)備、簽到考勤、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)等工作,確保培訓(xùn)順利進(jìn)行。4效果跟蹤評(píng)估培訓(xùn)結(jié)束后及時(shí)開(kāi)展效果評(píng)估,收集學(xué)員反饋,進(jìn)行知識(shí)測(cè)試,觀察行為改變,分析績(jī)效提升,全面評(píng)價(jià)培訓(xùn)投資回報(bào)率,為后續(xù)培訓(xùn)改進(jìn)提供參考。第十章案例分享與實(shí)操演練成功案例:某大型企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)該企業(yè)通過(guò)三年時(shí)間建立了完善的人力資源內(nèi)控體系,實(shí)現(xiàn)了制度化、流程化、信息化管理。招聘周期縮短30%,培訓(xùn)覆蓋率達(dá)到100%,薪酬計(jì)算準(zhǔn)確率99.9%,勞動(dòng)糾紛下降60%,員工滿(mǎn)意度顯著提升。常見(jiàn)內(nèi)控失誤制度建設(shè)流于形式,執(zhí)行不到位審批流程過(guò)于繁瑣,影響效率信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)流程脫節(jié)內(nèi)控意識(shí)薄弱,缺乏培訓(xùn)監(jiān)督檢查不夠,問(wèn)題發(fā)現(xiàn)滯后整改措施不力,問(wèn)題反復(fù)出現(xiàn)部門(mén)協(xié)作不暢,職責(zé)不清缺乏持續(xù)改進(jìn)機(jī)制小組討論任務(wù)請(qǐng)各小組結(jié)合本部門(mén)實(shí)際情況,識(shí)別當(dāng)前存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié),分析產(chǎn)生原因,提出改進(jìn)措施,制定內(nèi)控優(yōu)化方案,并準(zhǔn)備向全體學(xué)員匯報(bào)交流。培訓(xùn)核心內(nèi)容回顧內(nèi)控理念全流程貫穿內(nèi)部控制不是單一環(huán)節(jié)的管理,而是貫穿人力資源管理全流程的系統(tǒng)工程。從招聘到離職,每個(gè)環(huán)節(jié)都需要建立相應(yīng)的內(nèi)控措施,形成完整的控制鏈條。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制同步在開(kāi)展人力資源管理活動(dòng)的同時(shí),必須同步進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估,及時(shí)采取控制措施。預(yù)防勝于補(bǔ)救,主動(dòng)控制優(yōu)于被動(dòng)應(yīng)對(duì)。制度建設(shè)與執(zhí)行并重再完善的制度如果不執(zhí)行也是一紙空文。制度建設(shè)和執(zhí)行監(jiān)督同等重要,兩者缺一不可。