中國(guó)中信金融資產(chǎn)管理股份有限公司ChinaCITICFinancialAssetManagementCo.,Ltd.（在中華人民共和國(guó)註冊(cè)成立的股份有限公司）股份代號(hào)：27992024

中期報(bào)告目錄釋義 2公司基本情況 5財(cái)務(wù)概要 7管理層討論與分析 10經(jīng)濟(jì)金融和監(jiān)管環(huán)境 10財(cái)務(wù)報(bào)表分析 11業(yè)務(wù)綜述 34風(fēng)險(xiǎn)管理 53資本管理 57發(fā)展展望 58股本變動(dòng)及主要股東持股情況 60董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況 65重要事項(xiàng) 67審閱報(bào)告及中期簡(jiǎn)要合併財(cái)務(wù)資料 7411.釋義在本中期報(bào)告中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義：金融資產(chǎn)管理公司 經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的五家金融資產(chǎn)管理公司，即本公司、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理股份有限公司、中國(guó)東方資產(chǎn)管理股份有限公司、中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理股份有限公司和中國(guó)銀河資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司公司章程 不時(shí)修訂《中國(guó)中信金融資產(chǎn)管理股份有限公司章程》董事會(huì) 本公司董事會(huì)監(jiān)事會(huì) 本公司監(jiān)事會(huì)銀保監(jiān)會(huì)╱中國(guó)銀保監(jiān)會(huì) 中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中信集團(tuán) 中國(guó)中信集團(tuán)有限公司（本公司 中國(guó)中信金融資產(chǎn)管理股份有限公司債轉(zhuǎn)股 將對(duì)債務(wù)人的債權(quán)轉(zhuǎn)換為股權(quán)的安排債轉(zhuǎn)股資產(chǎn) (1)本公司改制前收購(gòu)的國(guó)有大中型企業(yè)的不良債權(quán)，根據(jù)國(guó)家政策實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)後所轉(zhuǎn)化成的股權(quán)；(2)本公司後續(xù)收購(gòu)的資產(chǎn)包中所包含的前述企業(yè)的股權(quán)；(3)本公司對(duì)前述企業(yè)的追加投資；(4)不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中獲得的抵債股權(quán)；(5)本公司1999年成立時(shí)其資本金中包括的少量股權(quán)；及(6)本公司開展市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)11.釋義債轉(zhuǎn)股企業(yè) 由金融資產(chǎn)管理公司持有的不良債權(quán)轉(zhuǎn)換為股權(quán)的公司和企業(yè)董事 本公司董事內(nèi)資股 本公司股本中每股面值人民幣1.00元的普通股，以人民幣認(rèn)購(gòu)或入賬列作繳足金租公司 華融金融租賃股份有限公司（本集團(tuán)╱中信金融資產(chǎn) 中國(guó)中信金融資產(chǎn)管理股份有限公司及其附屬子公司H股 本公司股本中每股面值人民幣1.00元的普通股，以港幣認(rèn)購(gòu)及買賣並在香港聯(lián)交所主板上市港幣 中國(guó)香港法定貨幣中國(guó)香港 中華人民共和國(guó)香港特別行政區(qū)香港聯(lián)交所 香港聯(lián)合交易所有限公司匯通資產(chǎn) 華融匯通資產(chǎn)管理有限公司國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則 國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)頒佈的國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則、修訂及相關(guān)詮釋實(shí)業(yè)公司 華融實(shí)業(yè)投資管理有限公司國(guó)際公司 中國(guó)中信金融資產(chǎn)國(guó)際控股有限公司最後實(shí)際可行日期 2024年9月14日，即本中期報(bào)告刊發(fā)前為確定當(dāng)中若干信息的最後實(shí)際可行日期上市規(guī)則 《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則（經(jīng)不時(shí)修訂）財(cái)政部 中華人民共和國(guó)財(cái)政部金融監(jiān)管總局 國(guó)家金融監(jiān)督管理總局不良貸款 金融機(jī)構(gòu)按照其所適用的中國(guó)指引所採(cǎi)納的貸款五級(jí)分類系（如適用中被分類為次級(jí)、可疑及損失類的貸款人民銀行╱中國(guó)人民銀行 中國(guó)人民銀行，為中國(guó)的中央銀行中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(PRCGAAP) 中國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(generallyacceptedaccountingprinciplesinthePRC)香港上市招股書 本公司於2015年10月16日刊發(fā)的香港上市招股書報(bào)告期 截至2024年6月30日止六個(gè)月人民幣 中國(guó)法定貨幣平均資產(chǎn)回報(bào)率(ROAA) 平均資產(chǎn)回報(bào)率(returnonaverageassets)平均股權(quán)回報(bào)率(ROAE) 股權(quán)持有人應(yīng)佔(zhàn)平均股權(quán)回報(bào)率(returnonaverageequityattributabletoequityholders)融德資產(chǎn) 華融融德資產(chǎn)管理有限公司證券及期貨條例 香港法例第571《證券及期貨條例（經(jīng)不時(shí)修訂）股份 本公司股本中每股面值人民幣1.00元的普通股，包括內(nèi)資股及H股股東 股份持有人國(guó)務(wù)院 中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院監(jiān)事 本公司監(jiān)事庫(kù)存股份 具有上市規(guī)則賦予的涵義美元 美國(guó)法定貨幣22.公司基本情況法定中文名稱 中國(guó)中信金融資產(chǎn)管理股份有限公司中文名稱簡(jiǎn)稱 中信金融資產(chǎn)法定英文名稱 ChinaCITICFinancialAssetManagementCo.,Ltd.英文名稱簡(jiǎn)稱 CITICFinancialAMC法定代表人 劉正均授權(quán)代表 劉正均、王永杰董事會(huì)秘書 王永杰聯(lián)席公司秘書 王永杰、魏偉峰註冊(cè)地址 中國(guó)北京市西城區(qū)金融大街8號(hào)註冊(cè)地址郵政編碼 100033國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)地址 www.famc.citic香港主要營(yíng)業(yè)地點(diǎn) 中國(guó)香港灣仔皇后大道東248號(hào)大新金融中心40樓登載H股中期報(bào)告的香港聯(lián)交所網(wǎng)站 www.hkexnews.hk中期報(bào)告設(shè)置地點(diǎn) 本公司董事會(huì)辦公室H股股票上市交易所 香港聯(lián)合交易所有限公司股票簡(jiǎn)稱 中信金融資產(chǎn)股份代號(hào) 2799H股過(guò)戶登記處及辦公地點(diǎn) 香港中央證券登記有限公司中國(guó)香港灣仔皇后大道東183號(hào)合和中心17樓1712至1716號(hào)鋪金融許可證機(jī)構(gòu)編碼 J0001H111000001社會(huì)信用代碼 911100007109255774中國(guó)內(nèi)地法律顧問(wèn)及辦公地點(diǎn) 北京市海問(wèn)律師事務(wù)所中國(guó)北京市朝陽(yáng)區(qū)東三環(huán)中路5號(hào)財(cái)富金融中心20層中國(guó)香港法律顧問(wèn)及辦公地點(diǎn) 高偉紳律師事務(wù)所中國(guó)香港康樂(lè)廣場(chǎng)1號(hào)怡和大廈27層國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所及辦公地點(diǎn) 安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)香港鰂魚涌英皇道979號(hào)太古坊一座27樓國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所及辦公地點(diǎn) 安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)（特殊普通合夥）中國(guó)北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓17層33.財(cái)務(wù)概要本中期報(bào)告所載財(cái)務(wù)資料按照國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則(IFRSs)編製，除特殊註明外，為本集團(tuán)合併數(shù)據(jù)，以人民幣列示。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023（未經(jīng)審計(jì)） （未經(jīng)審計(jì)）經(jīng)重述（人民幣百萬(wàn)元）持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不良債權(quán)資產(chǎn)收入7,861.09,298.1不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2,316.9(776.4)其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)13,933.4(2,256.4)利息收入4,428.73,988.0終止確認(rèn)以攤餘成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的收益249.250.0終止確認(rèn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具的收益32.215.0傭金及手續(xù)費(fèi)收入64.483.7處置子公司及聯(lián)合營(yíng)企業(yè)淨(jìng)收益（損失）24.2(9.4)股利收入533.7229.7其他收入及其他淨(jìng)損益813.322,026.4收入總額30,257.032,648.7利息支出(16,404.7)(15,510.1)傭金及手續(xù)費(fèi)支出(103.2)(107.4)營(yíng)業(yè)支出(2,265.2)(1,805.0)信用減值損失(9,766.6)(19,506.9)其他資產(chǎn)減值損失(217.2)(722.7)支出總額(28,756.9)(37,652.1)被合併結(jié)構(gòu)化主體的其他持有人所應(yīng)享有的淨(jìng)資產(chǎn)變動(dòng)297.1134.4所佔(zhàn)聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)業(yè)績(jī)2,955.6(69.2)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅前利潤(rùn)（虧損）4,752.8(4,938.2)所得稅費(fèi)用(153.4)(1,221.7)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)本期利潤(rùn)（虧損）4,599.4(6,159.9)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)本期稅後利潤(rùn)672.8264.7本期利潤(rùn)（虧損）5,272.2(5,895.2)歸屬於：本公司股東5,332.3(4,818.1)永久債務(wù)資本持有人38.337.2非控制性權(quán)益(98.4)(1,114.3)於2024年 於2023年6月30日 12月31日（未經(jīng)審計(jì)） （經(jīng)審計(jì)）（人民幣百萬(wàn)元）資產(chǎn)現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)0.1112.1存放金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)64,931.974,863.1以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)374,637.2317,516.0買入返售金融資產(chǎn)4,374.9766.2合同資產(chǎn)5,335.15,486.2應(yīng)收融資租賃款41.89,356.7以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具15,369.519,682.5以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的權(quán)益工具1,546.61,700.2存貨23,222.923,005.0以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具309,688.5391,323.2於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益79,477.274,336.8物業(yè)及設(shè)備2,433.86,419.1投資性物業(yè)9,959.69,570.1使用權(quán)資產(chǎn)767.3901.7遞延所得稅資產(chǎn)16,194.515,693.9商譽(yù)18.218.2持有待售資產(chǎn)129,179.9—其他資產(chǎn)18,162.817,352.2資產(chǎn)總額1,055,341.8968,103.2負(fù)債向中央銀行借款5,971.9—拆入資金7,291.010,375.9賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款5,675.26,364.9借款669,439.4665,305.3以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債62.454.0應(yīng)交稅費(fèi)1,146.9451.0合同負(fù)債702.8834.0租賃負(fù)債445.0501.0遞延所得稅負(fù)債2,046.11,197.7應(yīng)付債券及票據(jù)174,519.8179,390.8持有待售負(fù)債99,832.8—其他負(fù)債35,503.455,591.8負(fù)債總額1,002,636.7920,066.433.財(cái)務(wù)概要於2024年 於2023年6月30日 12月31日（未經(jīng)審計(jì)） （經(jīng)審計(jì)）（人民幣百萬(wàn)元）權(quán)益股本80,246.780,246.7其他權(quán)益工具19,900.019,900.0資本公積16,464.116,031.2盈餘公積8,564.28,564.2一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備13,002.513,002.5其他儲(chǔ)備(1,835.4)(1,751.9)累計(jì)虧損(83,527.9)(87,997.3)歸屬於本公司股東權(quán)益52,814.247,995.4永久債務(wù)資本1,753.91,753.4非控制性權(quán)益(1,863.0)(1,712.0)權(quán)益總額52,705.148,036.8權(quán)益及負(fù)債總額1,055,341.8968,103.2截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023（未經(jīng)審計(jì)） （未經(jīng)審計(jì)）經(jīng)重述財(cái)務(wù)指標(biāo)年化平均股權(quán)回報(bào)率(1)21.2%(21.2%)年化平均資產(chǎn)回報(bào)率(2)1.0%(1.2%)歸屬於本公司普通股股東的基本每股收益（虧損()人民幣元）0.056(0.071)歸屬於本公司普通股股東的稀釋每股收益（虧損()人民幣元）0.056(0.071)期內(nèi)年化歸屬於本公司股東利潤(rùn)（虧損佔(zhàn)期初及期末歸屬於本公司股東權(quán)益平均餘額的百分比。期內(nèi)年化利潤(rùn)（虧損（包括歸屬於永久債務(wù)資本持有人及非控制性權(quán)益的利潤(rùn)佔(zhàn)期初及期末資產(chǎn)總額平均餘額的百分比。期內(nèi)歸屬於本公司普通股股東利潤(rùn)（虧損除以發(fā)行在外股份數(shù)目的加權(quán)平均數(shù)。以基本每股收益（虧損為基礎(chǔ)，考慮稀釋性潛在普通股影響後的每股收益。44.管理層討論與分析經(jīng)濟(jì)金融和監(jiān)管環(huán)境2024年上半年，國(guó)際環(huán)境依然複雜嚴(yán)峻，地緣政治風(fēng)險(xiǎn)上升，部分發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體開始降息，全球復(fù)蘇進(jìn)程緩慢。國(guó)際貨幣基金組織4月上調(diào)2023年全球經(jīng)濟(jì)增速0.1個(gè)百分點(diǎn)至3.2%。面對(duì)紛繁多變的國(guó)際形勢(shì)，我國(guó)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，持續(xù)加大宏觀調(diào)控力度，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行呈現(xiàn)增長(zhǎng)較快、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、質(zhì)效向好的特徵。2024年上半年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值人民幣61.68萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)5%。2024年上半年，我國(guó)金融業(yè)深入落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，持續(xù)深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，持續(xù)推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持統(tǒng)籌金融開放與安全。人民銀行保持穩(wěn)健的貨幣政策靈活適度、精準(zhǔn)有效，強(qiáng)化逆周期和跨周期調(diào)節(jié)，推動(dòng)社會(huì)綜合融資成本穩(wěn)中有降，提升金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的有效性。金融監(jiān)管總局積極穩(wěn)妥防控重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，加大不良資產(chǎn)處置力度，加快推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)，健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置常態(tài)化機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線。金融資產(chǎn)管理公司深刻領(lǐng)悟建設(shè)金融強(qiáng)國(guó)總目標(biāo)，緊緊圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革三項(xiàng)任務(wù)，全面聚焦主責(zé)主業(yè)，充分發(fā)揮自身獨(dú)特功能優(yōu)勢(shì)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，有力推進(jìn)了供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。2024年上半年，監(jiān)管部門持續(xù)支持金融資產(chǎn)管理公司聚焦主責(zé)主業(yè)，積極參與金融和非金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)化解工作，為防範(fàn)化解金融風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)揮了積極作用。在化解房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)方面，中華人民共和國(guó)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、金融監(jiān)管總局聯(lián)合發(fā)佈《關(guān)於建立城市房地產(chǎn)融資協(xié)調(diào)機(jī)制的通知》，更加精準(zhǔn)支持涉房項(xiàng)目合理融資需求，助力房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展。人民銀行出臺(tái)《關(guān)於設(shè)立保障性住房再貸款有關(guān)事宜的通知》，鼓勵(lì)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)按照市場(chǎng)化、法治化原則，支持地方國(guó)有企業(yè)以合理價(jià)格收購(gòu)已建成存量商品房用作保障性住房配售或租賃。在中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置方面，金融監(jiān)管總局發(fā)佈《關(guān)於落實(shí)〈中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)於引導(dǎo)金融資產(chǎn)管理公司聚焦主業(yè)積極參與中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》，進(jìn)一步拓寬指導(dǎo)意見(jiàn)適用機(jī)構(gòu)範(fàn)圍，強(qiáng)調(diào)全力推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)。在發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)方面，國(guó)務(wù)院印發(fā)《推動(dòng)大規(guī)模設(shè)備更新和消費(fèi)品以舊換新行動(dòng)方案》，實(shí)施設(shè)備更新、消費(fèi)品以舊換新、回收循環(huán)利用、標(biāo)準(zhǔn)提升四大行動(dòng)，為金融資產(chǎn)管理公司帶來(lái)盤活存量領(lǐng)域的新合作點(diǎn)。金融監(jiān)管總局發(fā)佈《關(guān)於銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)做好金融「五篇大文章」的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求金融資產(chǎn)管理公司充分發(fā)揮不良資產(chǎn)盤活處置專業(yè)優(yōu)勢(shì)，為企業(yè)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等提供專業(yè)金融服務(wù)。財(cái)務(wù)報(bào)表分析集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)2024年是公司以中信品牌、中信形象走上「三年質(zhì)效顯著提升」新征程的第一年。上半年，面對(duì)錯(cuò)綜複雜的國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，本公司錨定「一三五」戰(zhàn)略目標(biāo)，貫徹「夯實(shí)基礎(chǔ)、穩(wěn)中求進(jìn)、提質(zhì)增效」總思路，加快轉(zhuǎn)型發(fā)展，助力金融強(qiáng)國(guó)建設(shè)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、主業(yè)發(fā)展、資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)向好，「兩年三步走」順利完成第一步。上半年實(shí)現(xiàn)歸屬於本公司股東的淨(jìng)利潤(rùn)人民幣53.32億元，同比增加210.7%。主要由於：一是持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和行業(yè)佈局，加強(qiáng)資產(chǎn)配置並優(yōu)化管理，主業(yè)轉(zhuǎn)型取得積極進(jìn)展，同時(shí)得益於資本市場(chǎng)相對(duì)改善，資產(chǎn)回報(bào)穩(wěn)步增加；二是深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，高質(zhì)量投放和風(fēng)險(xiǎn)化解同向發(fā)力，風(fēng)險(xiǎn)管控成效穩(wěn)步提升。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不良債權(quán)資產(chǎn)收入7,861.09,298.1(1,437.1)(15.5%)不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2,316.9(776.4)3,093.3398.4%其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)13,933.4(2,256.4)16,189.8717.5%利息收入4,428.73,988.0440.711.1%終止確認(rèn)以攤餘成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的收益249.250.0199.2398.4%終止確認(rèn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具的收益32.215.017.2114.7%傭金及手續(xù)費(fèi)收入64.483.7(19.3)(23.1%)處置子公司及聯(lián)合營(yíng)企業(yè)淨(jìng)收益（損失）24.2(9.4)33.6357.4%股利收入533.7229.7304.0132.3%其他收入及其他淨(jìng)損益813.322,026.4(21,213.1)(96.3%)收入總額30,257.032,648.7(2,391.7)(7.3%)利息支出(16,404.7)(15,510.1)(894.6)5.8%傭金及手續(xù)費(fèi)支出(103.2)(107.4)4.2(3.9%)營(yíng)業(yè)支出(2,265.2)(1,805.0)(460.2)25.5%信用減值損失(9,766.6)(19,506.9)9,740.3(49.9%)其他資產(chǎn)減值損失(217.2)(722.7)505.5(69.9%)支出總額(28,756.9)(37,652.1)8,895.2(23.6%)被合併結(jié)構(gòu)化主體的其他持有人所應(yīng)享有的淨(jìng)資產(chǎn)變動(dòng)297.1134.4162.7121.1%所佔(zhàn)聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)業(yè)績(jī)2,955.6(69.2)3,024.84,371.1%持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅前利潤(rùn)（虧損）4,752.8(4,938.2)9,691.0196.2%所得稅費(fèi)用(153.4)(1,221.7)1,068.3(87.4%)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)本期利潤(rùn)（虧損）4,599.4(6,159.9)10,759.3174.7%截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)本期稅後利潤(rùn)672.8264.7408.1154.2%本期利潤(rùn)（虧損）5,272.2(5,895.2)11,167.4189.4%歸屬於：本公司股東5,332.3(4,818.1)10,150.4210.7%永久債務(wù)資本持有人38.3%非控制性權(quán)益(98.4)(1,114.3)1,015.991.2%持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入總額下表載列於所示期間，本集團(tuán)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入總額的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良債權(quán)資產(chǎn)收入7,861.09,298.1(1,437.1)(15.5%)不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2,316.9(776.4)3,093.3398.4%其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)13,933.4(2,256.4)16,189.8717.5%利息收入4,428.73,988.0440.711.1%終止確認(rèn)以攤餘成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的收益249.250.0199.2398.4%終止確認(rèn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具的收益32.215.017.2114.7%傭金及手續(xù)費(fèi)收入64.483.7(19.3)(23.1%)處置子公司及聯(lián)合營(yíng)企業(yè)淨(jìng)收益（損失）24.2(9.4)33.6357.4%股利收入533.7229.7304.0132.3%其他收入及其他淨(jìng)損益813.322,026.4(21,213.1)(96.3%)收入總額30,257.032,648.7(2,391.7)(7.3%)2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入總額為人民幣30,257.0百萬(wàn)元，同比減少7.3%。不良債權(quán)資產(chǎn)收入不良債權(quán)資產(chǎn)收入為本集團(tuán)收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)產(chǎn)生。2024年上半年，本集團(tuán)穩(wěn)步提升重組業(yè)務(wù)能力，項(xiàng)目，上半年實(shí)現(xiàn)不良債權(quán)資產(chǎn)收入人民幣7,861.0百萬(wàn)元。不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)下表載列於所示期間，本集團(tuán)不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)收購(gòu)處置類已實(shí)現(xiàn)未實(shí)現(xiàn)收購(gòu)重組類已實(shí)現(xiàn)未實(shí)現(xiàn)824.81,923.0(1,098.2)(57.1%)1,466.6(2,746.0)4,212.6153.4%28.948.7(19.8)(40.7%)(3.4)(2.1)(1.3)(61.9%)合計(jì)2,316.9(776.4)3,093.3398.4%不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)為本集團(tuán)收購(gòu)處置類和收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)產(chǎn)生，包括已實(shí)現(xiàn)的處置不良債權(quán)資產(chǎn)所得淨(jìng)收益，以及該等資產(chǎn)尚未實(shí)現(xiàn)的公允價(jià)值變動(dòng)，該類資產(chǎn)產(chǎn)生的任何利息收入也包含在公允價(jià)值變動(dòng)中。2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)提升收購(gòu)處置業(yè)務(wù)能力，進(jìn)一步做精做強(qiáng)不良包業(yè)務(wù)。在收購(gòu)端，牢固樹立成本效益理念，提升資產(chǎn)盡調(diào)和定價(jià)能力，積極精準(zhǔn)競(jìng)包，市場(chǎng)佔(zhàn)比保持同業(yè)前列，於2024年6月30日，收購(gòu)處置類不良債權(quán)資產(chǎn)總額為人民幣182,036.8百萬(wàn)元，較上年末增加0.8%。同時(shí)，本集團(tuán)積極開展處置營(yíng)銷，加快現(xiàn)金回收，提升資產(chǎn)處置質(zhì)效，2024年上半年收購(gòu)處置類不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)合計(jì)為人民幣2,291.4百萬(wàn)元，同比增加人民幣3,114.4百萬(wàn)元。本集團(tuán)開展的部分收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)因無(wú)法通過(guò)合同現(xiàn)金流測(cè)試而被分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。於2024年6月30日，該部分收購(gòu)重組類資產(chǎn)總額為人民幣459.2百萬(wàn)元；2024年上半年已實(shí)現(xiàn)的公允價(jià)值變動(dòng)為人民幣28.9百萬(wàn)元。其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)下表載列於所示期間，本集團(tuán)其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)股權(quán)投資已實(shí)現(xiàn)未實(shí)現(xiàn)其他(1)3,767.310,210.3(44.2)374.91,382.3(4,013.6)3,392.48,828.03,969.4904.9%638.6%98.9%合計(jì)13,933.4(2,256.4)16,189.8717.5%(1) 其他包括：基金、信託產(chǎn)品、債務(wù)工具、衍生產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券、其他投資和金融負(fù)債其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)來(lái)自本集團(tuán)除收購(gòu)處置類業(yè)務(wù)之外，以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債。公允價(jià)值變動(dòng)包括處置和清算其他金融資產(chǎn)和負(fù)債的已實(shí)現(xiàn)損益，以及該類資產(chǎn)和負(fù)債未實(shí)現(xiàn)的公允價(jià)值變動(dòng)。該類資產(chǎn)產(chǎn)生的任何利息收入也包含在公允價(jià)值變動(dòng)中。2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和行業(yè)佈局，加強(qiáng)資產(chǎn)配置並優(yōu)化管理，同時(shí)得益於資本市場(chǎng)相對(duì)改善，股權(quán)投資已實(shí)現(xiàn)的公允價(jià)值變動(dòng)為人民幣3,767.3百萬(wàn)元，同比增加人民幣3,392.4百萬(wàn)元；未實(shí)現(xiàn)的公允價(jià)值變動(dòng)為人民幣10,210.3百萬(wàn)元，同比增加人民幣8,828.0百萬(wàn)元。利息收入下表載列於所示期間，本集團(tuán)利息收入的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）除不良債權(quán)資產(chǎn)外以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具3,493.22,573.5919.735.7%存放金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)810.11,120.8(310.7)(27.7%)除不良債權(quán)資產(chǎn)外以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具45.3196.7(151.4)(77.0%)其他80.197.0(16.9)(17.4%)合計(jì)4,428.73,988.0440.711.1%利息收入為本集團(tuán)除收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)之外，以攤餘成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債權(quán)類投資等資產(chǎn)所產(chǎn)生。2024年上半年，本集團(tuán)除收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)外的實(shí)質(zhì)性重組等投資業(yè)務(wù)新增投放同比增長(zhǎng)，在問(wèn)題企業(yè)紓困、國(guó)央企改革、房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)化解等重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域持續(xù)發(fā)力，實(shí)現(xiàn)利息收入人民幣4,428.7百萬(wàn)元，同比增加11.1%。終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入總額下表載列於所示期間，本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入總額的主要組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)(4.5)9.9(14.4)(145.5%)利息收入2,571.42,136.6434.820.4%融資租賃收入272.7404.5(131.8)(32.6%)其他收入及其他淨(jìng)損益322.4411.0(88.6)(21.6%)收入總額3,162.02,962.0200.06.8%本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入主要為2024年上半年劃分至持有待售的子公司金租公司產(chǎn)生的收入。2024年上半年，本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入為人民幣3,162.0百萬(wàn)元，同比增加6.8%。持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出總額下表載列於所示期間，本集團(tuán)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出總額的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）利息支出(16,404.7)(15,510.1)(894.6)5.8%傭金及手續(xù)費(fèi)支出(103.2)(107.4)4.2(3.9%)營(yíng)業(yè)支出(2,265.2)(1,805.0)(460.2)25.5%信用減值損失(9,766.6)(19,506.9)9,740.3(49.9%)其他資產(chǎn)減值損失(217.2)(722.7)505.5(69.9%)支出總額(28,756.9)(37,652.1)8,895.2(23.6%)2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出總額為人民幣28,756.9百萬(wàn)元，同比減少23.6%。利息支出下表載列於所示期間，本集團(tuán)利息支出的主要組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）借款(12,522.7)(11,512.3)(1,010.4)8.8%應(yīng)付債券及票據(jù)(3,716.9)(3,882.6)165.7(4.3%)拆入資金(57.9)(26.6)(31.3)117.7%賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款(50.2)(67.6)17.4(25.7%)向中央銀行借款(43.6)—(43.6)100.0%租賃負(fù)債(10.2)(17.6)7.4(42.0%)其他負(fù)債(3.2)(3.4)0.2(5.9%)合計(jì)(16,404.7)(15,510.1)(894.6)5.8%2024年上半年，本集團(tuán)利息支出為人民幣16,404.7百萬(wàn)元，同比增加5.8%，主要由於本集團(tuán)對(duì)外融資規(guī)模增加。營(yíng)業(yè)支出下表載列於所示期間，本集團(tuán)營(yíng)業(yè)支出的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）員工薪酬(589.8)(611.2)21.4(3.5%)其中：工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼(325.6)(356.4)30.8(8.6%)稅金及附加(213.5)(167.9)(45.6)27.2%其他(1,461.9)(1,025.9)(436.0)42.5%包括：房地產(chǎn)開發(fā)及銷售成本(371.0)(99.9)(271.1)271.4%物業(yè)及設(shè)備折舊(95.0)(84.6)(10.4)12.3%使用權(quán)資產(chǎn)折舊(85.9)(129.9)44.0(33.9%)物業(yè)管理支出(40.7)(44.0)3.3(7.5%)攤銷(20.2)(24.6)4.4(17.9%)短期租賃租金(12.2)(8.4)(3.8)45.2%合計(jì)(2,265.2)(1,805.0)(460.2)25.5%2024年上半年，本集團(tuán)營(yíng)業(yè)支出為人民幣2,265.2百萬(wàn)元，同比增加25.5%。信用減值損失下表載列於所示期間，本集團(tuán)信用減值損失的主要組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具(8,882.3)(17,453.0)8,570.7(49.1%)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具(677.1)(1,816.3)1,139.2(62.7%)應(yīng)收融資租賃款(9.7)(29.6)19.9(67.2%)其他金融資產(chǎn)(197.5)(208.0)10.5(5.0%)合計(jì)(9,766.6)(19,506.9)9,740.3(49.9%)2024年上半年，本集團(tuán)深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，高質(zhì)量投放和風(fēng)險(xiǎn)化解同向發(fā)力，風(fēng)險(xiǎn)管控成效穩(wěn)步提升，確認(rèn)信用減值損失人民幣9,766.6百萬(wàn)元，同比減少49.9%。其他資產(chǎn)減值損失下表載列於所示期間，本集團(tuán)其他資產(chǎn)減值損失的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益抵債資產(chǎn)其他(110.9)—(106.3)(659.9)(32.9)(29.9)549.032.9(76.4)(83.2%)(100.0%)255.5%合計(jì)(217.2)(722.7)505.5(69.9%)2024年上半年，本集團(tuán)其他資產(chǎn)減值損失為人民幣217.2百萬(wàn)元，同比減少69.9%。終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出總額下表載列於所示期間，本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出總額的主要組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）利息支出(1,461.3)(1,387.8)(73.5)5.3%營(yíng)業(yè)支出(284.5)(356.1)71.6(20.1%)信用減值損失(324.2)(901.7)577.5(64.0%)其他資產(chǎn)減值損失(298.5)(17.3)(281.2)1,625.4%支出總額(2,368.5)(2,662.9)294.4(11.1%)本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出主要為2024年上半年劃分至持有待售的子公司金租公司產(chǎn)生的支出。2024年上半年，本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出為人民幣2,368.5百萬(wàn)元，同比減少11.1%。所得稅費(fèi)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得稅費(fèi)用下表載列於所示期間，本集團(tuán)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得稅費(fèi)用的組成部分。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）當(dāng)期所得稅中國(guó)企業(yè)所得稅(1,001.5)(308.8)(692.7)224.3%中國(guó)土地增值稅(13.3)(11.0)(2.3)20.9%遞延所得稅861.4(901.9)1,763.3(195.5%)合計(jì)(153.4)(1,221.7)1,068.3(87.4%)2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得稅費(fèi)用為人民幣153.4百萬(wàn)元，同比減少87.4%。終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得稅費(fèi)用本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得稅費(fèi)用主要為2024年上半年劃分至持有待售的子公司金租公司產(chǎn)生。2024年上半年，本集團(tuán)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得稅費(fèi)用為人民幣120.7百萬(wàn)元，同比增加250.9%。分部經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)本集團(tuán)各業(yè)務(wù)分部如下：不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部：主要包括本公司的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、商業(yè)化買斷的政策性債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)、本集團(tuán)的市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)以及特殊機(jī)遇投資業(yè)務(wù)，子公司開展的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以及基於不良資產(chǎn)的房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)；金融服務(wù)分部：主要包括金租公司開展的金融租賃業(yè)務(wù)。2024年5月28日，本公司與中信集團(tuán)簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，本公司同意向中信集團(tuán)轉(zhuǎn)讓金租公司60%的股權(quán)。截至2024年6月30日，金租公司被劃分為持有待售，金融租賃業(yè)務(wù)構(gòu)成終止經(jīng)營(yíng)（終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收益和持有待售資產(chǎn)、負(fù)債明細(xì)，請(qǐng)參閱「八、審閱報(bào)告及中期簡(jiǎn)要合併財(cái)務(wù)資料附註四、13。資產(chǎn)管理和投資分部：主要包括國(guó)際業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)。下表載列於所示期間，本集團(tuán)各業(yè)務(wù)分部的收入總額（含持續(xù)經(jīng)營(yíng)及終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，下同。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部19,326.932,650.3(13,323.4)(40.8%)金融服務(wù)分部3,162.02,962.0200.06.8%資產(chǎn)管理和投資分部12,102.01,179.610,922.4925.9%分部間抵銷(1,171.9)(1,181.2)9.3(0.8%)合計(jì)33,419.035,610.7(2,191.7)(6.2%)下表載列於所示期間，本集團(tuán)各業(yè)務(wù)分部的稅前利潤(rùn)（虧損。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年 變動(dòng) 變動(dòng)率（經(jīng)重述）（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部1,950.84,295.7(2,344.9)(54.6%)金融服務(wù)分部793.5299.1494.4165.3%資產(chǎn)管理和投資分部3,237.0(9,052.3)12,289.3135.8%分部間抵銷(435.0)(181.6)(253.4)139.5%合計(jì)5,546.3(4,639.1)10,185.4219.6%下表載列於所示日期，本集團(tuán)各業(yè)務(wù)分部的資產(chǎn)總額。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部746,610.4724,395.722,214.73.1%金融服務(wù)分部129,179.9116,429.712,750.211.0%資產(chǎn)管理和投資分部230,867.0178,005.252,861.829.7%分部間抵銷(67,510.0)(66,421.3)(1,088.7)1.6%合計(jì)1,039,147.3952,409.386,738.09.1%註：各業(yè)務(wù)分部的資產(chǎn)總額不含遞延所得稅資產(chǎn)，下同。不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部是本集團(tuán)收入的重要來(lái)源。2024年上半年，分部收入總額為人民幣19,326.9百萬(wàn)元，同比減少40.8%，佔(zhàn)分部收入總額的57.8%；分部稅前利潤(rùn)為人民幣1,950.8百萬(wàn)元，同比減少54.6%；於2024年6月30日，分部資產(chǎn)總額為人民幣746,610.4百萬(wàn)元，較上年末增加3.1%，佔(zhàn)分部資產(chǎn)總額的71.8%。金融服務(wù)業(yè)務(wù)主要為金融租賃業(yè)務(wù)。截至2024年6月30日，金租公司被劃分為持有待售，金融租賃業(yè)務(wù)構(gòu)成終止經(jīng)營(yíng)。2024年上半年，分部收入總額為人民幣3,162.0百萬(wàn)元，同比增加6.8%；分部稅前利潤(rùn)為人民幣793.5百萬(wàn)元，同比增加165.3%；於2024年6月30日，分部資產(chǎn)總額為人民幣129,179.9百萬(wàn)元，較上年末增加11.0%。資產(chǎn)管理和投資業(yè)務(wù)稅前利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。2024年上半年，分部收入總額為人民幣12,102.0百萬(wàn)元，同比增加925.9%；分部稅前利潤(rùn)為人民幣3,237.0百萬(wàn)元，同比增加135.8%；於2024年6月30日，分部資產(chǎn)總額為人民幣230,867.0百萬(wàn)元，較上年末增加29.7%。集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況下表載列於所示日期，本集團(tuán)合併財(cái)務(wù)狀況表的主要項(xiàng)目。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)0.1112.1(112.0)(99.9%)存放金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)64,931.974,863.1(9,931.2)(13.3%)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)374,637.2317,516.057,121.218.0%買入返售金融資產(chǎn)4,374.9766.23,608.7471.0%合同資產(chǎn)5,335.15,486.2(151.1)(2.8%)應(yīng)收融資租賃款41.89,356.7(9,314.9)(99.6%)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具15,369.519,682.5(4,313.0)(21.9%)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的權(quán)益工具1,546.61,700.2(153.6)(9.0%)存貨23,222.923,005.0217.90.9%以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具309,688.5391,323.2(81,634.7)(20.9%)於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益79,477.274,336.85,140.46.9%物業(yè)及設(shè)備2,433.86,419.1(3,985.3)(62.1%)投資性物業(yè)9,959.69,570.1389.54.1%使用權(quán)資產(chǎn)767.3901.7(134.4)(14.9%)遞延所得稅資產(chǎn)16,194.515,693.9500.63.2%商譽(yù)18.218.2——持有待售資產(chǎn)129,179.9—129,179.9100.0%其他資產(chǎn)18,162.817,352.2810.64.7%資產(chǎn)總額1,055,341.8968,103.287,238.69.0%於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）向中央銀行借款5,971.9—5,971.9100.0%拆入資金7,291.010,375.9(3,084.9)(29.7%)賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款5,675.26,364.9(689.7)(10.8%)借款669,439.4665,305.34,134.10.6%以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債62.454.08.415.6%應(yīng)交稅費(fèi)1,146.9451.0695.9154.3%合同負(fù)債702.8834.0(131.2)(15.7%)租賃負(fù)債445.0501.0(56.0)(11.2%)遞延所得稅負(fù)債2,046.11,197.7848.470.8%應(yīng)付債券及票據(jù)174,519.8179,390.8(4,871.0)(2.7%)持有待售負(fù)債99,832.8—99,832.8100.0%其他負(fù)債35,503.455,591.8(20,088.4)(36.1%)負(fù)債總額1,002,636.7920,066.482,570.39.0%股本80,246.780,246.7——其他權(quán)益工具19,900.019,900.0——資本公積16,464.116,031.2432.92.7%盈餘公積8,564.28,564.2——一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備13,002.513,002.5——其他儲(chǔ)備(1,835.4)(1,751.9)(83.5)4.8%累計(jì)虧損(83,527.9)(87,997.3)4,469.4(5.1%)歸屬於本公司股東權(quán)益52,814.247,995.44,818.810.0%永久債務(wù)資本1,753.91,7%非控制性權(quán)益(1,863.0)(1,712.0)(151.0)8.8%權(quán)益總額52,705.148,036.84,668.39.7%權(quán)益與負(fù)債總額1,055,341.8968,103.287,238.69.0%資產(chǎn)於2024年6月30日，本集團(tuán)資產(chǎn)總額為人民幣1,055,341.8百萬(wàn)元，較上年末增加9.0%。本集團(tuán)資產(chǎn)主要包括：(i)存放金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)；(ii)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；(iii)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具；(iv)存貨；(v)以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具；及(vi)於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益。存放金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)於2024年6月30日，本集團(tuán)存放金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)為人民幣64,931.9百萬(wàn)元，較上年末減少13.3%。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)本集團(tuán)將不滿足分類為以攤餘成本計(jì)量，或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具，或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的權(quán)益工具劃分標(biāo)準(zhǔn)的金融資產(chǎn)，分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。下表載列於所示日期，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)的主要組成部分。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良債權(quán)資產(chǎn)—收購(gòu)處置類182,036.8180,620.81,416.00.8%—收購(gòu)重組類459.2640.6(181.4)(28.3%)權(quán)益工具—上市84,300.738,180.046,120.7120.8%—非上市32,689.228,227.64,461.615.8%基金39,960.836,395.03,565.89.8%信託產(chǎn)品18,331.618,759.4(427.8)(2.3%)可轉(zhuǎn)換債券5,764.71,578.34,186.4265.2%債券1,741.43,346.0(1,604.6)(48.0%)衍生產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品1,290.11,439.6(149.5)(10.4%)委託貸款597.6611.1(13.5)(2.2%)資產(chǎn)管理計(jì)劃443.3585.3(142.0)(24.3%)理財(cái)產(chǎn)品96.3184.6(88.3)(47.8%)其他債權(quán)資產(chǎn)6,925.56,947.7(22.2)(0.3%)合計(jì)374,637.2317,516.057,121.218.0%於2024年6月30日，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)為人民幣374,637.2百萬(wàn)元，較上年末增加18.0%。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的不良債權(quán)資產(chǎn)為本集團(tuán)收購(gòu)處置類和收購(gòu)重組類不良債權(quán)資產(chǎn)。2024年上半年，本集團(tuán)積極發(fā)揮不良資產(chǎn)行業(yè)國(guó)家隊(duì)、主力軍作用，進(jìn)一步做精做強(qiáng)不良包業(yè)務(wù)，市場(chǎng)佔(zhàn)比保持同業(yè)前列。同時(shí)積極開展處置營(yíng)銷，提升資產(chǎn)處置質(zhì)效，於2024年6月30日，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的收購(gòu)處置類不良債權(quán)資產(chǎn)為人民幣182,036.8百萬(wàn)元，較上年末增加0.8%。於2024年6月30日，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的權(quán)益工具為人民幣116,989.9百萬(wàn)元，較上年末增加76.2%。主要由於本集團(tuán)持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和行業(yè)佈局，加強(qiáng)資產(chǎn)配置並優(yōu)化管理，同時(shí)得益於資本市場(chǎng)相對(duì)改善，權(quán)益工具賬面價(jià)值有所增加。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具為本集團(tuán)持有的同時(shí)滿足以下條件的債務(wù)工具：(i)持有債務(wù)工具的業(yè)務(wù)模式目標(biāo)是為了同時(shí)收取合同現(xiàn)金流量和出售；(ii)合同條款導(dǎo)致在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)H代表未支付的本金以及未償還本金的利息。下表載列於所示日期，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具的主要組成部分。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良債權(quán)資產(chǎn)11,436.012,934.2(1,498.2)(11.6%)資產(chǎn)管理計(jì)劃1,459.51,459.5——委託貸款1,456.71,542.5(85.8)(5.6%)債務(wù)工具603.0584.418.63.2%債券—公司債券307.8367.8(60.0)(16.3%)—政府債券102.31,569.6(1,467.3)(93.5%)—公共實(shí)體及準(zhǔn)政府債券—1,015.4(1,015.4)(100.0%)—金融機(jī)構(gòu)債券—204.3(204.3)(100.0%)信託產(chǎn)品4.24.8(0.6)(12.5%)合計(jì)15,369.519,682.5(4,313.0)(21.9%)於2024年6月30日，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具為人民幣15,369.5百萬(wàn)元，較上年末減少21.9%。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的不良債權(quán)資產(chǎn)為收購(gòu)重組類不良債權(quán)資產(chǎn)。2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)推進(jìn)主業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，穩(wěn)步提升重組業(yè)務(wù)能力，積極探索企業(yè)紓困新模式，於2024年6月30日，本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的不良債權(quán)資產(chǎn)為人民幣11,436.0百萬(wàn)元。除不良債權(quán)資產(chǎn)外的其他以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具包括資產(chǎn)管理計(jì)劃、委託貸款、債務(wù)工具、各類債券等。於2024年6月30日，本集團(tuán)其他以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具為人民幣3,933.5百萬(wàn)元，較上年末減少41.7%，主要由於本集團(tuán)部分債券到期、出售，同時(shí)將金租公司的資產(chǎn)劃分到持有待售資產(chǎn)（持有待售資產(chǎn)明細(xì)，請(qǐng)參閱「八、審閱報(bào)告及中期簡(jiǎn)要合併財(cái)務(wù)資料附註四、13.3持有待售資產(chǎn)和負(fù)債」。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具在財(cái)務(wù)報(bào)表中按照公允價(jià)值計(jì)量，對(duì)其按照預(yù)期信用損失模型計(jì)提的減值準(zhǔn)備計(jì)入其他綜合收益並累積在投資重估儲(chǔ)備中，計(jì)入當(dāng)期損益並相應(yīng)調(diào)整其他綜合收益的減值準(zhǔn)備不會(huì)減少這些債務(wù)工具的賬面價(jià)值。於2024年6月30日，在投資重估儲(chǔ)備中列報(bào)的以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具的減值準(zhǔn)備金額為人民幣9,219.2百萬(wàn)元，較上年末減少20.3%。存貨下表載列於所示日期，本集團(tuán)存貨的主要組成部分。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）房地產(chǎn)開發(fā)成本21,064.520,538.4526.12.6%房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品3,446.53,663.1(216.6)(5.9%)小計(jì)24,511.024,201.5309.51.3%資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(1,288.1)(1,196.5)(91.6)7.7%合計(jì)23,222.923,005.0217.90.9%本集團(tuán)存貨主要來(lái)自實(shí)業(yè)公司。於2024年6月30日，本集團(tuán)存貨為人民幣23,222.9百萬(wàn)元，較上年末增加0.9%。以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具為本集團(tuán)持有的同時(shí)滿足以下條件的債務(wù)工具：(1)持有債務(wù)工具的業(yè)務(wù)模式目標(biāo)是為了收取合同現(xiàn)金流量；(2)合同條款導(dǎo)致在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)H代表未支付的本金以及未償還本金的利息。下表載列於所示日期，本集團(tuán)以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具的組成部分。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）不良債權(quán)資產(chǎn)自金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)貸款自非金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)其他債權(quán)資產(chǎn)27,084.728,358.8(1,274.1)(4.5%)179,293.5185,835.3(6,541.8)(3.5%)小計(jì)206,378.2214,194.1(7,815.9)(3.6%)減：預(yù)期信用減值準(zhǔn)備12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(325.0)(538.9)213.9(39.7%)(44,681.2)(49,637.4)4,956.2(10.0%)小計(jì)(45,006.2)(50,176.3)5,170.1(10.3%)不良債權(quán)資產(chǎn)的賬面價(jià)值161,372.0164,017.8(2,645.8)(1.6%)其他債權(quán)資產(chǎn)債務(wù)工具102,787.396,531.26,256.16.5%信託產(chǎn)品52,520.146,775.45,744.712.3%委託貸款41,281.643,000.5(1,718.9)(4.0%)債券7,825.67,769.855.80.7%資產(chǎn)管理計(jì)劃5,622.05,689.2(67.2)(1.2%)應(yīng)收售後回租款—93,027.1(93,027.1)(100.0%)其他5,045.43,885.81,159.629.8%小計(jì)215,082.0296,679.0(81,597.0)(27.5%)於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）減：預(yù)期信用減值準(zhǔn)備12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(664.2)(2,161.6) 1,497.4 (69.3%)(66,101.3)(67,212.0) 1,110.7 (1.7%)小計(jì)(66,765.5)(69,373.6) 2,608.1 (3.8%)其他債權(quán)資產(chǎn)賬面價(jià)值148,316.5227,305.4 (78,988.9) (34.8%)合計(jì)309,688.5391,323.2 (81,634.7) (20.9%)於2024年6月30日，本集團(tuán)以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具為人民幣309,688.5百萬(wàn)元，較上年末減少20.9%。以攤餘成本計(jì)量的不良債權(quán)資產(chǎn)為收購(gòu)重組類不良債權(quán)資產(chǎn)。2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)推進(jìn)主業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，穩(wěn)步提升重組業(yè)務(wù)能力，積極探索企業(yè)紓困新模式，於2024年6月30日，本集團(tuán)以攤餘成本計(jì)量的不良債權(quán)資產(chǎn)餘額為人民幣206,378.2百萬(wàn)元，較上年末減少3.6%。除不良債權(quán)資產(chǎn)外的其他以攤餘成本計(jì)量的債權(quán)資產(chǎn)包括債務(wù)工具、信託產(chǎn)品、委託貸款等。於2024年6月30日，本集團(tuán)其他以攤餘成本計(jì)量的債權(quán)資產(chǎn)餘額為人民幣215,082.0百萬(wàn)元，較上年末減少27.5%。於2024年6月30日，本集團(tuán)結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)等外部形勢(shì)和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具計(jì)提的減值準(zhǔn)備餘額為人民幣111,771.7百萬(wàn)元，較上年末減少6.5%。於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益下表載列於所示日期，本集團(tuán)於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益的主要組成部分。於2024年6月30日

於2023年12月31日 變動(dòng) 變動(dòng)率（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）於聯(lián)營(yíng)企業(yè)之權(quán)益於聯(lián)營(yíng)企業(yè)之投資成本於損益及其他綜合收益中享有的份額減去已收股利減：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備77,110.875,879.41,231.41.6%2,534.1(869.6)3,403.7(391.4%)(1,762.3)(2,391.4)629.1(26.3%)小計(jì)77,882.672,618.45,264.27.2%於合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益於合營(yíng)企業(yè)之投資成本於損益及其他綜合收益中享有的份額減去已收股利減：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備5,785.76,059.2(273.5)(4.5%)(388.2)(429.5)41.3(9.6%)(3,802.9)(3,911.3)108.4(2.8%)小計(jì)1,594.61,718.4(123.8)(7.2%)合計(jì)79,477.274,336.85,140.46.9%於2024年6月30日，本集團(tuán)於聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)之權(quán)益為人民幣79,477.2百萬(wàn)元，較上年末增加6.9%，主要是本集團(tuán)所佔(zhàn)聯(lián)營(yíng)及合營(yíng)企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)黾?。?fù)債於2024年6月30日，本集團(tuán)的負(fù)債總額為人民幣1,002,636.7百萬(wàn)元，較上年末增加9.0%，主要組成部分包括：(i)借款，包括從銀行及其他金融機(jī)構(gòu)獲得的借款；(ii)應(yīng)付債券及票據(jù)。借款於2024年6月30日，本集團(tuán)借款餘額為人民幣669,439.4百萬(wàn)元，較上年末增加0.6%。應(yīng)付債券及票據(jù)於2024年6月30日，本集團(tuán)應(yīng)付債券及票據(jù)餘額為人民幣174,519.8百萬(wàn)元，較上年末減少2.7%，主要是應(yīng)付債券到期兌付?；蛴胸?fù)債由於業(yè)務(wù)性質(zhì)，本集團(tuán)於日常業(yè)務(wù)過(guò)程中牽涉若干法律訴訟，包括訴訟及仲裁。考慮律師意見(jiàn)，當(dāng)高級(jí)管理層能夠合理估計(jì)訴訟的結(jié)果時(shí)，本集團(tuán)將為有關(guān)索賠金額造成的可能損失適時(shí)地作出準(zhǔn)備。如果無(wú)法合理估計(jì)訴訟結(jié)果，或高級(jí)管理層認(rèn)為承擔(dān)法律責(zé)任的可能性不大，或任何產(chǎn)生的法律責(zé)任不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐芍卮蟛焕绊?，本集團(tuán)不會(huì)就未決訴訟作出準(zhǔn)備。於2024年6月30日，本集團(tuán)作為被告的未決訴訟案件標(biāo)的金額是人民幣3,271（於2023年12月31日：人民幣4,312百萬(wàn)元。根據(jù)法庭判決以及律師的意見(jiàn)，本集團(tuán)計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債人民幣72.92百萬(wàn)（於2023年12月31日：人民幣13.35百萬(wàn)元。本公司董事會(huì)認(rèn)為該等法律訴訟的最終裁決結(jié)果不會(huì)對(duì)本集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編製的財(cái)務(wù)報(bào)表差異本公司按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編製的合併財(cái)務(wù)報(bào)表與按照國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編製的合併財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)告期內(nèi)淨(jìng)利潤(rùn)及股東權(quán)益無(wú)差異。業(yè)務(wù)綜述本集團(tuán)業(yè)務(wù)分部包括：(i)不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部；(ii)金融服務(wù)分部；及(iii)資產(chǎn)管理和投資分部。金融服務(wù)業(yè)務(wù)主要為金融租賃業(yè)務(wù)，截至2024年6月30日，金租公司被劃分為持有待售，金融租賃業(yè)務(wù)構(gòu)成終止經(jīng)營(yíng)。下表載列於所示期間，各業(yè)務(wù)分部的收入總額及稅前利潤(rùn)。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023（經(jīng)重述）金額 佔(zhàn)比 金額 佔(zhàn)比（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）收入總額不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部19,326.957.8%32,650.391.7%金融服務(wù)分部3,162.09.5%2,962.08.3%資產(chǎn)管理和投資分部12,102.036.2%1,179.63.3%分部間抵銷(1,171.9)(3.5%)(1,181.2)(3.3%)總計(jì)33,419.0100.0%35,610.7100.0%稅前利潤(rùn)不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部1,950.835.2%4,295.7(92.6%)金融服務(wù)分部793.514.3%299.1(6.4%)資產(chǎn)管理和投資分部3,237.058.4%(9,052.3)195.1%分部間抵銷(435.0)(7.9%)(181.6)3.9%總計(jì)5,546.3100.0%(4,639.1)100.0%不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)本集團(tuán)不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要包括：(i)本公司不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；(ii)本公司商業(yè)化買斷的政策性債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)；(iii)本集團(tuán)市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)以及特殊機(jī)遇投資業(yè)務(wù)；(iv)子公司開展的不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；(v)子公司開展的基於不良資產(chǎn)的房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)。不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是本集團(tuán)的核心業(yè)務(wù)，也是重要收入來(lái)源。2024年上半年，本集團(tuán)持續(xù)深耕主業(yè)，堅(jiān)決扛起化解金融風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)使命，不斷提升「收購(gòu)處置業(yè)務(wù)能力、併購(gòu)重組業(yè)務(wù)能力、股權(quán)投資能力、特殊債券投資能力」四大業(yè)務(wù)能力，不良債權(quán)新增投放及收入實(shí)現(xiàn)雙增，不良資產(chǎn)主業(yè)拓展取得新成效。下表載列於所示期間及日期本集團(tuán)不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分部的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023（人民幣百萬(wàn)元）本公司的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)本期新增收購(gòu)成本本期經(jīng)營(yíng)收入(1)其他不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)本期經(jīng)營(yíng)收入(2)25,399.719,661.49,559.18,073.32,261.02,451.9本公司商業(yè)化買斷的政策性債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)本期股利收入127.4121.8本期處置淨(jìng)收益554.8111.7本集團(tuán)市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)以及特殊機(jī)遇投資業(yè)務(wù)(3)本期收入5,665.120,165.4子公司開展的不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)匯通資產(chǎn)不良債權(quán)資產(chǎn)收入22.119.8子公司開展的基於不良資產(chǎn)的房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)實(shí)業(yè)公司房產(chǎn)銷售及一級(jí)土地開發(fā)收入334.0237.4於2024年6月30日

於2023年12月31日（人民幣百萬(wàn)元）本公司的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)期末資產(chǎn)餘額(4)減：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備餘額(5)期末資產(chǎn)賬面價(jià)值其他不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)期末資產(chǎn)餘額(6)本公司商業(yè)化買斷的政策性債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)期末資產(chǎn)賬面價(jià)值本集團(tuán)市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)以及特殊機(jī)遇投資業(yè)務(wù)(3)累計(jì)投放總額393,120.1398,493.342,698.148,246.2354,357.7355,649.6114,501.196,755.311,746.512,781.570,259.967,866.9本期經(jīng)營(yíng)收入等於合併財(cái)務(wù)表中本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)及不良債權(quán)資產(chǎn)收入之和。本期經(jīng)營(yíng)收入等於合併財(cái)務(wù)表中本公司在利息收入、其他金融資產(chǎn)和負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)等科目中的其他不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入之和。市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)以及特殊機(jī)遇投資業(yè)務(wù)主要由本公司及華融瑞通股權(quán)投資管理有限公司「瑞通公司、融德資產(chǎn)等子公司開展。期末資產(chǎn)餘額等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司在以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具中列報(bào)的不良債權(quán)資產(chǎn)餘額之和。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備餘額等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司在以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具中列報(bào)的不良債權(quán)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，其中，以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具中不良債權(quán)資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備作為投資重估儲(chǔ)備的一部分列報(bào)，不影響不良債權(quán)資產(chǎn)賬面淨(jìng)額。期末資產(chǎn)餘額等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中，本公司在以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的權(quán)益工具中列報(bào)的其他不良資產(chǎn)餘額之和。本公司的其他不良資產(chǎn)是指，除不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、商業(yè)化買斷的政策性債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)、市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)以及特殊機(jī)遇投資業(yè)務(wù)以外的，實(shí)質(zhì)性重組等不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)。本公司的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)本公司以參與競(jìng)標(biāo)、競(jìng)拍、摘牌或協(xié)議收購(gòu)等方式從金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)不良債權(quán)資產(chǎn)，再結(jié)合收購(gòu)不良債權(quán)資產(chǎn)的特點(diǎn)及債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、抵質(zhì)押物狀況及信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)處置或重組手段實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值，從而獲得現(xiàn)金收益或保留有經(jīng)營(yíng)價(jià)值的資產(chǎn)。本公司不良債權(quán)資產(chǎn)的收購(gòu)資金主要來(lái)源於自有資金、借款及債券發(fā)行。不良債權(quán)資產(chǎn)的收購(gòu)來(lái)源按收購(gòu)來(lái)源分類，本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)主要包括：(i)金融類不良債權(quán)資產(chǎn)；以及(ii)非金融類不良債權(quán)資產(chǎn)。2024年上半年，本公司積極發(fā)揮不良資產(chǎn)行業(yè)國(guó)家隊(duì)和主力軍作用，將做好「金融五篇大文章」作置能力建設(shè)和精細(xì)化管理水平，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，壓降非金債規(guī)模，不良債權(quán)資產(chǎn)投放規(guī)模和收入水平雙增，主業(yè)拓展成效顯現(xiàn)。2024年上半年，新增不良債權(quán)資產(chǎn)收購(gòu)成本為人民幣25,399.7百萬(wàn)元，同比增加29.2%；不良債權(quán)經(jīng)營(yíng)收入為人民幣9,559.1百萬(wàn)元，同比增加18.4%。於2024年6月30日，非金融類不良債權(quán)資產(chǎn)餘額為人民幣195,051.9百萬(wàn)元，較上年末減少人民幣6,366.5百萬(wàn)元，佔(zhàn)比較上年末減少0.9個(gè)百分點(diǎn)。下表載列於所示期間及日期，本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)按收購(gòu)來(lái)源分類的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年金額 佔(zhàn)比 金額 佔(zhàn)比（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）新增不良債權(quán)資產(chǎn)收購(gòu)成本金融類15,280.460.2%10,837.055.1%非金融類10,119.339.8%8,824.444.9%合計(jì)25,399.7100.0%19,661.4100.0%當(dāng)期不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入(1)金融類3,000.531.4%(148.6)(1.8%)非金融類6,558.668.6%8,221.9101.8%合計(jì)9,559.1100.0%8,073.3100.0%於2024年6月30日 於2023年12月31日（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）期末不良債權(quán)資產(chǎn)餘額(2)金融類198,068.250.4%197,074.949.5%非金融類195,051.949.6%201,418.450.5%合計(jì)393,120.1100.0%398,493.3100.0%當(dāng)期不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)及不良債權(quán)資產(chǎn)收入之和。不良債權(quán)資產(chǎn)餘額等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司在以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、在以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具中列報(bào)的不良債權(quán)資產(chǎn)餘額之和。金融類不良債權(quán)資產(chǎn)本公司收購(gòu)的金融類不良債權(quán)資產(chǎn)主要來(lái)自大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市和農(nóng)村商業(yè)銀行以及非銀行金融機(jī)構(gòu)出售的不良貸款和其他不良債權(quán)資產(chǎn)。下表載列於所示日期，按收購(gòu)成本計(jì)算，本公司從各類金融機(jī)構(gòu)新增收購(gòu)的金融類不良債權(quán)資產(chǎn)的明細(xì)分析。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年金額 佔(zhàn)比 金額 佔(zhàn)比（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）銀行大型商業(yè)銀行4,276.928.0%1,786.916.5%股份制商業(yè)銀行3,594.323.5%5,691.352.5%城市和農(nóng)村商業(yè)銀行961.46.3%1,874.917.3%小計(jì)8,832.657.8%9,353.186.3%非銀行金融機(jī)構(gòu)6,447.842.2%1,483.913.7%總計(jì)15,280.4100.0%10,837.0100.0%非金融類不良債權(quán)資產(chǎn)本公司目前收購(gòu)的非金融類不良債權(quán)資產(chǎn)主要為非金融企業(yè)的應(yīng)收賬款及其他不良債權(quán)。該等不良債權(quán)資產(chǎn)包括：(i)逾期應(yīng)收款；(ii)預(yù)期可能發(fā)生違約的應(yīng)收款；及(iii)債務(wù)人存在流動(dòng)性問(wèn)題的應(yīng)收款。不良債權(quán)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)模式按經(jīng)營(yíng)模式分類，本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)可以分為收購(gòu)處置類業(yè)務(wù)和收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)。下表載列於所示期間及日期本公司不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)按經(jīng)營(yíng)模式的細(xì)分信息。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023年金額 佔(zhàn)比 金額 佔(zhàn)比（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）新增不良債權(quán)資產(chǎn)收購(gòu)成本收購(gòu)處置類15,398.460.6%11,380.857.9%收購(gòu)重組類10,001.339.4%8,280.642.1%合計(jì)25,399.7100.0%19,661.4100.0%當(dāng)期不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入(1)收購(gòu)處置類1,930.820.2%(1,277.1)(15.8%)收購(gòu)重組類7,628.379.8%9,350.4115.8%合計(jì)9,559.1100.0%8,073.3100.0%於2024年6月30日 於2023年12月31日（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）期末不良債權(quán)資產(chǎn)餘額(2)收購(gòu)處置類185,921.147.3%184,436.546.3%收購(gòu)重組類207,199.052.7%214,056.853.7%合計(jì)393,120.1100.0%398,493.3100.0%當(dāng)期不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)及不良債權(quán)資產(chǎn)收入之和。期末不良債權(quán)資產(chǎn)餘額等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司在以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、在以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具中列報(bào)的不良債權(quán)資產(chǎn)餘額之和。收購(gòu)處置類業(yè)務(wù)作為不良債權(quán)資產(chǎn)一級(jí)市場(chǎng)主要參與者和二級(jí)市場(chǎng)重要參與者與供給者，本公司以公開競(jìng)標(biāo)或協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式從以銀行為主的不良資產(chǎn)市場(chǎng)上批量收購(gòu)不良資產(chǎn)包。本公司以實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)回收價(jià)值最大化為目標(biāo)，結(jié)合不良資產(chǎn)特點(diǎn)、債務(wù)人情況、抵質(zhì)押物情況綜合評(píng)估，靈活採(cǎi)用不同處置方式，包括階段性經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)重組、債轉(zhuǎn)股、單戶轉(zhuǎn)讓、打包轉(zhuǎn)讓、非全額清償、破產(chǎn)清算、本息清收、訴訟追償、以物抵債、債務(wù)重組等。本公司從事收購(gòu)處置類業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力在於作為不良資產(chǎn)管理專業(yè)機(jī)構(gòu)，在長(zhǎng)期市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)中積累的不良資產(chǎn)定價(jià)和專業(yè)處置能力。2024年上半年，本公司持續(xù)提升收購(gòu)處置業(yè)務(wù)能力，積極發(fā)揮不良資產(chǎn)行業(yè)國(guó)家隊(duì)、主力軍作用，進(jìn)一步做精做強(qiáng)不良包業(yè)務(wù)。在收購(gòu)端，牢固樹立成本效益理念，提升資產(chǎn)盡調(diào)和定價(jià)能力，積極精準(zhǔn)競(jìng)包，市場(chǎng)佔(zhàn)比保持同業(yè)前列，2024年上半年新增收購(gòu)不良資產(chǎn)包債權(quán)人民幣15,398.4百萬(wàn)元，同比增加35.3%。於2024年6月末，不良債權(quán)資產(chǎn)餘額為人民幣185,921.1百萬(wàn)元，較上年末增加人民幣1,484.6百萬(wàn)元。在處置端，加大資產(chǎn)推介力度，加快現(xiàn)金回收，提升資產(chǎn)處置質(zhì)效，2024年上半年，處置不良債權(quán)資產(chǎn)總額為人民幣15,242.4百萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.5%，不良債權(quán)資產(chǎn)淨(jìng)收益為人民幣1,930.8百萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)人民幣3,207.9百萬(wàn)元。下表載列於所示期間本公司收購(gòu)處置類業(yè)務(wù)的總體經(jīng)營(yíng)情況。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）期初不良債權(quán)資產(chǎn)總額184,436.5182,951.0新增不良債權(quán)資產(chǎn)收購(gòu)成本15,398.411,380.8處置不良債權(quán)資產(chǎn)總額15,242.412,971.4期末不良債權(quán)資產(chǎn)餘額(1)185,921.1178,160.3不良債權(quán)資產(chǎn)產(chǎn)生的淨(jìng)損益(2)已實(shí)現(xiàn)收益602.21,923.0未實(shí)現(xiàn)公允價(jià)值變動(dòng)1,328.6(3,200.1)合計(jì)1,930.8(1,277.1)期末不良債權(quán)資產(chǎn)餘額為合併報(bào)表中本公司在以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中列報(bào)的不良債權(quán)資產(chǎn)餘額。不良債權(quán)資產(chǎn)產(chǎn)生的淨(jìng)損益為合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)。2024年上半年，本公司資產(chǎn)佈局不斷優(yōu)化，處置業(yè)務(wù)向不良資產(chǎn)市場(chǎng)活躍地區(qū)聚焦，來(lái)源於長(zhǎng)江三角洲、珠江三角洲和環(huán)渤海地區(qū)的不良債權(quán)資產(chǎn)總額合計(jì)為人民幣111,301.0百萬(wàn)元，較上年末增加人民幣2,017.6百萬(wàn)元。下表載列於所示日期，本公司收購(gòu)處置類不良債權(quán)資產(chǎn)總額按照收購(gòu)資產(chǎn)包收購(gòu)來(lái)源所在地區(qū)的明細(xì)分析。於2024年6月30日 於2023年12月31日金額 佔(zhàn)比 金額 佔(zhàn)比（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）長(zhǎng)江三角洲(1)47,470.225.5%44,717.124.2%珠江三角洲(2)31,493.916.9%32,635.817.7%環(huán)渤海地區(qū)(3)32,336.917.4%31,930.517.3%中部地區(qū)(4)20,098.110.8%20,047.610.9%西部地區(qū)(5)43,321.323.3%44,131.523.9%東北地區(qū)(6)11,200.76.1%10,974.06.0%總計(jì)185,921.1100.0%184,436.5100.0%長(zhǎng)江三角洲包括上海、江蘇和浙江。珠江三角洲包括廣東和福建。環(huán)渤海地區(qū)包括北京、天津、河北和山東。中部地區(qū)包括山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西和海南。西部地區(qū)包括重慶、四川、貴州、雲(yún)南、廣西、陝西、甘肅、青海、寧夏、新疆和內(nèi)蒙古。東北地區(qū)包括遼寧、黑龍江和吉林。收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)本公司收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)主要包括流動(dòng)性救助業(yè)務(wù)，針對(duì)流動(dòng)性暫時(shí)出現(xiàn)問(wèn)題的企業(yè)，憑藉個(gè)性化、專業(yè)化的定制重組手段，對(duì)債務(wù)要素進(jìn)行重構(gòu)，使債務(wù)人的償債能力與調(diào)整後債權(quán)的各項(xiàng)要素條件相匹配，將信用風(fēng)險(xiǎn)化解遷移，賦予企業(yè)債務(wù)緩釋的時(shí)間和空間，幫助企業(yè)修復(fù)信用。本公司從事收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力在於通過(guò)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，對(duì)債務(wù)人整體債權(quán)價(jià)值的發(fā)現(xiàn)、重估和提升能力。2024年上半年，本公司穩(wěn)步提升重組業(yè)務(wù)能力，以「公司所能」服務(wù)「國(guó)家所需」，著力防範(fàn)化解金融風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。上半年新增不良債權(quán)資產(chǎn)收購(gòu)成本為人民幣10,001.3百萬(wàn)元，同比增加20.8%，重點(diǎn)領(lǐng)域業(yè)務(wù)拓展成效明顯。下表載列於所示期間及日期本公司收購(gòu)重組類業(yè)務(wù)的總體經(jīng)營(yíng)情況。截至6月30日止六個(gè)月2024年 2023（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）新增不良債權(quán)資產(chǎn)收購(gòu)成本不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入(1)10,001.37,628.38,280.69,350.4不良債權(quán)資產(chǎn)月均年化收益率(2)7.0%7.4%於2024年6月30日

於2023年12月31日（人民幣百萬(wàn)元，百分比除外）對(duì)於在以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具中列報(bào)的不良債權(quán)資產(chǎn)期末存量項(xiàng)目數(shù)量（個(gè)）904975不良債權(quán)資產(chǎn)餘額(3)206,739.8213,416.2資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(4)(42,698.1)(48,246.2)不良債權(quán)資產(chǎn)賬面淨(jìng)額(5)167,977.4170,572.5不良債權(quán)資產(chǎn)撥備比(6)20.7%22.6%不良債權(quán)資產(chǎn)抵押率(7)45.4%43.0%對(duì)於在以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中列報(bào)的收購(gòu)重組類不良債權(quán)資產(chǎn)期末存量項(xiàng)目數(shù)量（個(gè)）11不良債權(quán)資產(chǎn)賬面餘額(8)459.2640.6不良債權(quán)資產(chǎn)抵押率(7)30.1%41.9%不良債權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司的不良債權(quán)資產(chǎn)收入和本公司的收購(gòu)重組類不良債權(quán)資產(chǎn)已實(shí)現(xiàn)公允價(jià)值變動(dòng)之和。不良債權(quán)資產(chǎn)月均年化收益率等於不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入除以當(dāng)年不良資產(chǎn)月末平均總額。不良債權(quán)資產(chǎn)餘額等於合併財(cái)務(wù)報(bào)表中本公司在以攤餘成本計(jì)量的債務(wù)工具、以公允