PAGE員工收款規(guī)范管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司員工收款管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工在履行工作職責(zé)過程中涉及的收款活動(dòng)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保收款活動(dòng)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：收款信息準(zhǔn)確無誤，包括收款金額、客戶信息、款項(xiàng)性質(zhì)等，避免因信息錯(cuò)誤導(dǎo)致的糾紛和損失。3.及時(shí)性原則：及時(shí)收取款項(xiàng)，不得拖延，確保公司資金及時(shí)回籠。4.安全性原則：保障收款資金的安全，防止出現(xiàn)資金丟失、挪用等情況。二、收款職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂合同或協(xié)議，明確收款條款，包括收款方式、時(shí)間、金額等。2.按照合同約定，及時(shí)跟進(jìn)業(yè)務(wù)進(jìn)展，確?？蛻舭磿r(shí)付款。3.負(fù)責(zé)向客戶催款，并將收款情況及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)部門。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定收款計(jì)劃，并監(jiān)督執(zhí)行情況。2.審核收款憑證，確保收款信息準(zhǔn)確無誤。3.負(fù)責(zé)收款資金的入賬、核算和管理，定期編制收款報(bào)表。4.對(duì)收款過程中出現(xiàn)的異常情況進(jìn)行調(diào)查和處理。（三）其他部門配合業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門做好收款相關(guān)工作，如提供必要的協(xié)助、信息溝通等。三、收款方式及流程（一）現(xiàn)金收款1.適用范圍：適用于金額較小、客戶要求使用現(xiàn)金支付的情況。2.收款流程員工在收到現(xiàn)金后，應(yīng)立即開具收款收據(jù)，并在收據(jù)上加蓋公司財(cái)務(wù)專用章。收款收據(jù)應(yīng)注明收款日期、客戶名稱、收款金額、款項(xiàng)性質(zhì)等信息。員工應(yīng)在當(dāng)天將現(xiàn)金繳存公司指定的銀行賬戶，并將繳存憑證交財(cái)務(wù)部門核對(duì)。財(cái)務(wù)部門在收到繳存憑證后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）銀行轉(zhuǎn)賬收款1.適用范圍：適用于金額較大、客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付的情況。2.收款流程業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前與客戶溝通，獲取客戶的銀行轉(zhuǎn)賬信息，包括開戶行名稱、賬號(hào)、戶名等。員工在收到客戶銀行轉(zhuǎn)賬通知后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)轉(zhuǎn)賬信息，并與業(yè)務(wù)部門確認(rèn)款項(xiàng)性質(zhì)。財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的信息，在公司銀行賬戶中查詢到賬情況。若款項(xiàng)到賬，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并通知業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門應(yīng)在款項(xiàng)到賬后，及時(shí)與客戶確認(rèn)收款情況，并將相關(guān)信息反饋給財(cái)務(wù)部門。（三）支票收款1.適用范圍：適用于客戶使用支票支付的情況。2.收款流程員工在收到支票后，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)支票的各項(xiàng)信息，包括支票號(hào)碼、出票日期、收款人名稱、金額、付款行名稱等。檢查支票是否有涂改、背書等情況，如有異常應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系。將支票及時(shí)送交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門在收到支票后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到銀行辦理進(jìn)賬手續(xù)。財(cái)務(wù)部門在支票進(jìn)賬后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并將進(jìn)賬情況通知業(yè)務(wù)部門。（四）電子支付收款1.適用范圍：適用于客戶通過電子支付平臺(tái)（如微信、支付寶等）支付的情況。2.收款流程業(yè)務(wù)部門應(yīng)向客戶提供公司的電子支付收款碼或賬號(hào)信息。員工在收到客戶電子支付通知后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)支付信息，并與業(yè)務(wù)部門確認(rèn)款項(xiàng)性質(zhì)。財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的信息，在電子支付平臺(tái)中查詢到賬情況。若款項(xiàng)到賬，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并通知業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門應(yīng)在款項(xiàng)到賬后，及時(shí)與客戶確認(rèn)收款情況，并將相關(guān)信息反饋給財(cái)務(wù)部門。四、收款憑證管理（一）收款憑證種類收款憑證包括收款收據(jù)、發(fā)票、銀行進(jìn)賬單、電子支付記錄等。（二）收款憑證開具1.收款收據(jù)由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一印制和管理，員工應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具。2.發(fā)票的開具應(yīng)符合國(guó)家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，由財(cái)務(wù)部門或相關(guān)稅務(wù)人員負(fù)責(zé)開具。3.銀行進(jìn)賬單應(yīng)根據(jù)銀行實(shí)際進(jìn)賬情況填寫，確保信息準(zhǔn)確無誤。4.電子支付記錄應(yīng)及時(shí)保存，作為收款憑證的一部分。（三）收款憑證保管1.員工應(yīng)妥善保管收款憑證，不得丟失、損毀。2.收款憑證應(yīng)按照日期、類別等進(jìn)行分類整理，定期裝訂成冊(cè)，并移交財(cái)務(wù)部門存檔。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立收款憑證檔案管理制度，確保收款憑證的安全和完整。五、收款核對(duì)與監(jiān)控（一）收款核對(duì)1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)收款情況，確保收款信息一致。2.核對(duì)內(nèi)容包括收款金額、客戶名稱、款項(xiàng)性質(zhì)、收款時(shí)間等。3.如發(fā)現(xiàn)收款差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。（二）收款監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立收款監(jiān)控機(jī)制，對(duì)收款進(jìn)度進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤。2.對(duì)于逾期未收款的情況，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門進(jìn)行催款，并分析原因，采取相應(yīng)的措施。3.定期對(duì)收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，評(píng)估收款風(fēng)險(xiǎn)，為公司決策提供依據(jù)。六、收款風(fēng)險(xiǎn)防范（一）客戶信用評(píng)估1.在與客戶簽訂合同前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，合理確定收款方式和信用額度，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）合同管理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)與客戶簽訂詳細(xì)、明確的合同或協(xié)議，明確收款條款和違約責(zé)任。2.合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本交財(cái)務(wù)部門備案，以便財(cái)務(wù)部門進(jìn)行收款跟蹤和管理。（三）催款管理1.對(duì)于逾期未付款的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行催款。催款方式包括電話催款、郵件催款、上門催款等。電話催款應(yīng)注意語言文明、態(tài)度誠(chéng)懇，記錄催款過程和結(jié)果。郵件催款應(yīng)發(fā)送正式的催款函，明確催款金額、期限和違約責(zé)任等。上門催款應(yīng)提前預(yù)約，安排專人負(fù)責(zé)，避免與客戶發(fā)生沖突。2.在催款過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在惡意拖欠或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司管理層，并采取相應(yīng)的法律措施。（四）內(nèi)部控制1.建立健全收款內(nèi)部控制制度，明確各部門和人員的職責(zé)權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)收款過程的監(jiān)督和管理。2.定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查收款制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照規(guī)定的收款流程進(jìn)行操作，導(dǎo)致收款信息錯(cuò)誤或資金損失。2.擅自挪用、截留收款資金。3.未及時(shí)催款，導(dǎo)致公司資金逾期未收回。4.偽造、變?cè)焓湛顟{證。5.其他違反收款規(guī)范管理制度的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對(duì)于一般違規(guī)行為，公司將給予警告、批評(píng)教育等處理，并責(zé)令其限期整改。2.對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，