PAGE企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)問(wèn)責(zé)制度一、總則（一）制度目的為規(guī)范本企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，確保企業(yè)合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，保障企業(yè)和股東的合法權(quán)益，特制定本企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)問(wèn)責(zé)制度（以下簡(jiǎn)稱“本制度”）。（二）適用范圍本制度適用于本企業(yè)及其下屬各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司以及全體員工。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，確保問(wèn)責(zé)工作有法可依、有章可循。2.客觀公正原則：以事實(shí)為依據(jù)，對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行客觀認(rèn)定和公正處理，不受任何個(gè)人因素干擾。3.權(quán)責(zé)對(duì)等原則：根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果，確定相應(yīng)的責(zé)任人和責(zé)任程度，做到責(zé)任與權(quán)力、義務(wù)相匹配。4.懲教結(jié)合原則：?jiǎn)栘?zé)不僅要追究責(zé)任，更要注重教育和引導(dǎo)，幫助相關(guān)人員認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，改進(jìn)工作，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。二、問(wèn)責(zé)事項(xiàng)及情形（一）違反法律法規(guī)及政策規(guī)定1.企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反國(guó)家法律法規(guī)，如偷稅漏稅、走私販私、非法集資等。2.未按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)開展業(yè)務(wù)，導(dǎo)致企業(yè)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)或受到行政處罰。3.違反環(huán)保、安全生產(chǎn)等相關(guān)法律法規(guī)，造成環(huán)境污染、安全事故等嚴(yán)重后果。（二）內(nèi)部管理失控1.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)未能有效發(fā)揮作用，導(dǎo)致決策失誤或管理混亂。2.內(nèi)部控制制度失效，存在財(cái)務(wù)造假、資金挪用、資產(chǎn)流失等問(wèn)題。3.人力資源管理混亂，如違規(guī)招聘、辭退員工，勞動(dòng)用工不規(guī)范等。4.信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，誤導(dǎo)投資者或其他利益相關(guān)者。（三）經(jīng)營(yíng)決策失誤1.重大投資決策失誤，導(dǎo)致企業(yè)資金損失、資產(chǎn)減值或經(jīng)營(yíng)陷入困境。2.市場(chǎng)營(yíng)銷策略失誤，市場(chǎng)份額大幅下降，企業(yè)盈利能力受損。3.產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題頻發(fā)，嚴(yán)重影響企業(yè)聲譽(yù)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（四）違反職業(yè)道德和廉潔自律規(guī)定1.員工利用職務(wù)之便謀取私利，如收受賄賂、回扣，侵占企業(yè)資產(chǎn)等。2.泄露企業(yè)商業(yè)秘密，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)喪失。3.在業(yè)務(wù)活動(dòng)中違反誠(chéng)信原則，欺詐客戶或合作伙伴。三、問(wèn)責(zé)方式（一）警告對(duì)情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予警告處分，責(zé)令相關(guān)責(zé)任人限期改正，并在一定范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)。（二）罰款根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)和造成的損失程度，對(duì)責(zé)任人處以一定金額的罰款。罰款金額根據(jù)具體情況確定，但不得超過(guò)責(zé)任人上一年度收入的一定比例。（三）降職或免職對(duì)于嚴(yán)重影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理或造成重大損失的責(zé)任人，給予降職或免職處分，調(diào)整其工作崗位或解除其職務(wù)。（四）解除勞動(dòng)合同對(duì)違規(guī)情節(jié)特別嚴(yán)重、給企業(yè)造成巨大損失或構(gòu)成犯罪的責(zé)任人，依法解除勞動(dòng)合同，并追究其法律責(zé)任。（五）其他問(wèn)責(zé)方式根據(jù)實(shí)際情況，還可采取責(zé)令公開道歉、停職檢查、扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、取消評(píng)優(yōu)評(píng)先資格等其他問(wèn)責(zé)方式。四、問(wèn)責(zé)程序（一）線索收集與受理1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察、法務(wù)等部門負(fù)責(zé)收集違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的線索，包括舉報(bào)、投訴、自查發(fā)現(xiàn)等。2.對(duì)收集到的線索進(jìn)行初步審查，判斷是否屬于本制度適用范圍，并決定是否受理。對(duì)于受理的線索，應(yīng)建立專門的臺(tái)賬進(jìn)行記錄。（二）調(diào)查核實(shí)1.成立專門的調(diào)查組，負(fù)責(zé)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查組成員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，與被調(diào)查對(duì)象存在利害關(guān)系的人員應(yīng)予以回避。2.調(diào)查組通過(guò)查閱文件資料、詢問(wèn)相關(guān)人員、實(shí)地走訪等方式，全面收集證據(jù)，查明事實(shí)真相。調(diào)查過(guò)程中應(yīng)制作詳細(xì)的調(diào)查筆錄，收集相關(guān)證據(jù)材料，并要求被調(diào)查對(duì)象簽字確認(rèn)。3.在調(diào)查過(guò)程中，被調(diào)查對(duì)象有義務(wù)配合調(diào)查組工作，如實(shí)提供有關(guān)情況和資料。如有拒絕、阻礙調(diào)查的行為，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。（三）責(zé)任認(rèn)定1.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，調(diào)查組對(duì)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果進(jìn)行分析，認(rèn)定相關(guān)責(zé)任人及其責(zé)任程度。2.在責(zé)任認(rèn)定過(guò)程中，應(yīng)充分聽取責(zé)任人的陳述和申辯意見，對(duì)合理的意見予以采納。如責(zé)任人對(duì)責(zé)任認(rèn)定結(jié)果有異議，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向上級(jí)主管部門提出申訴。（四）問(wèn)責(zé)決定1.根據(jù)責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，由企業(yè)管理層或董事會(huì)作出問(wèn)責(zé)決定。問(wèn)責(zé)決定應(yīng)以書面形式送達(dá)責(zé)任人，并告知其享有的權(quán)利和應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。2.問(wèn)責(zé)決定應(yīng)明確問(wèn)責(zé)方式、問(wèn)責(zé)理由、生效時(shí)間等內(nèi)容，并在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行公示，接受全體員工的監(jiān)督。（五）執(zhí)行與監(jiān)督1.責(zé)任人應(yīng)按照問(wèn)責(zé)決定的要求，認(rèn)真履行相關(guān)責(zé)任。對(duì)于罰款、降職、免職等問(wèn)責(zé)措施，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)。2.企業(yè)人力資源部門負(fù)責(zé)對(duì)問(wèn)責(zé)決定的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問(wèn)責(zé)措施得到有效落實(shí)。同時(shí)，應(yīng)建立問(wèn)責(zé)檔案，記錄責(zé)任人的違規(guī)行為、問(wèn)責(zé)過(guò)程及結(jié)果等信息。3.被問(wèn)責(zé)人如對(duì)問(wèn)責(zé)決定不服，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向上級(jí)主管部門提出申訴。上級(jí)主管部門應(yīng)在接到申訴后進(jìn)行復(fù)查，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出復(fù)查決定。復(fù)查期間，原問(wèn)責(zé)決定不停止執(zhí)行。五、申訴與復(fù)查（一）申訴條件被問(wèn)責(zé)人對(duì)問(wèn)責(zé)決定不服的，可在收到問(wèn)責(zé)決定之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)，向上級(jí)主管部門提出申訴。申訴應(yīng)具備以下條件：1.有明確的申訴請(qǐng)求和事實(shí)依據(jù)。2.屬于本制度規(guī)定的申訴范圍。3.在規(guī)定的申訴期限內(nèi)提出。（二）申訴受理上級(jí)主管部門收到申訴后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審查，決定是否受理。對(duì)于受理的申訴，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)處理，并通知申訴人和被申訴部門。（三）復(fù)查程序1.上級(jí)主管部門應(yīng)在受理申訴后的[X]個(gè)工作日內(nèi)組成復(fù)查組，對(duì)申訴事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查。復(fù)查組應(yīng)獨(dú)立開展工作，不受原問(wèn)責(zé)決定部門和其他部門的干擾。2.復(fù)查組通過(guò)查閱原調(diào)查資料、聽取申訴人和被申訴部門的意見、進(jìn)行必要的調(diào)查核實(shí)等方式，對(duì)申訴事項(xiàng)進(jìn)行全面審查。復(fù)查過(guò)程中應(yīng)制作復(fù)查筆錄，收集相關(guān)證據(jù)材料。3.復(fù)查組應(yīng)在復(fù)查結(jié)束后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，向上級(jí)主管部門提交復(fù)查報(bào)告。復(fù)查報(bào)告應(yīng)包括申訴事項(xiàng)、復(fù)查過(guò)程、復(fù)查結(jié)果及處理建議等內(nèi)容。（四）復(fù)查決定上級(jí)主管部門根據(jù)復(fù)查組提交的復(fù)查報(bào)告，在[X]個(gè)工作日內(nèi)作出復(fù)查決定。復(fù)查決定應(yīng)書面通知申訴人和被申訴部門。如復(fù)查決定維持原問(wèn)責(zé)決定，申訴人應(yīng)接受原問(wèn)責(zé)決定，并按照要求執(zhí)行；如復(fù)查決定變更原問(wèn)責(zé)決定，應(yīng)按照復(fù)查決定執(zhí)行。六、附則（一）