銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程手冊(cè)一、手冊(cè)引言在銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，風(fēng)險(xiǎn)伴隨于信貸投放、資金交易、柜面操作等全流程環(huán)節(jié)。本手冊(cè)旨在為銀行各崗位人員提供標(biāo)準(zhǔn)化、可落地的風(fēng)險(xiǎn)管理操作指引，通過(guò)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制及監(jiān)控等環(huán)節(jié)的操作流程，助力機(jī)構(gòu)有效識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)、科學(xué)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平、精準(zhǔn)實(shí)施管控措施，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的動(dòng)態(tài)平衡，保障業(yè)務(wù)合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。二、風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)認(rèn)知（一）風(fēng)險(xiǎn)管理定義銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過(guò)識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)控業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用制度、技術(shù)、工具等手段將風(fēng)險(xiǎn)水平控制在可承受范圍內(nèi)的管理活動(dòng)。（二）核心管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別覆蓋表內(nèi)表外、境內(nèi)境外、本幣外幣全業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管控貫穿業(yè)務(wù)發(fā)起、審批、執(zhí)行、終止全生命周期。2.審慎性原則：以“風(fēng)險(xiǎn)為本”的理念開(kāi)展業(yè)務(wù)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)設(shè)置更嚴(yán)格的準(zhǔn)入門(mén)檻與管控要求。3.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（崗位）獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控等環(huán)節(jié)不受業(yè)務(wù)利益干擾。4.及時(shí)性原則：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前預(yù)警、發(fā)生時(shí)快速響應(yīng)、發(fā)生后及時(shí)處置，降低風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的可能性。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別操作流程（一）業(yè)務(wù)流程梳理1.操作步驟：業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，以“業(yè)務(wù)流程圖”形式還原業(yè)務(wù)全流程（如信貸業(yè)務(wù)需涵蓋“客戶申請(qǐng)→盡職調(diào)查→審批→放款→貸后管理”等環(huán)節(jié)），標(biāo)注流程中涉及的崗位、操作節(jié)點(diǎn)、資金流向、系統(tǒng)交互等關(guān)鍵信息。2.工具方法：使用Visio、ProcessOn等流程圖工具，確保流程邏輯清晰、節(jié)點(diǎn)無(wú)遺漏。3.注意要點(diǎn)：需同步梳理“隱性流程”（如客戶背景調(diào)查中的第三方合作機(jī)構(gòu)環(huán)節(jié)），避免因流程缺失導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別盲區(qū)。（二）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查1.操作步驟：結(jié)合歷史風(fēng)險(xiǎn)事件、監(jiān)管處罰案例、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，逐環(huán)節(jié)分析潛在風(fēng)險(xiǎn)誘因（如信貸審批環(huán)節(jié)需關(guān)注“借款人資質(zhì)造假”“審批標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不到位”等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)）；針對(duì)新業(yè)務(wù)（如數(shù)字人民幣錢包開(kāi)戶、跨境供應(yīng)鏈金融），通過(guò)“場(chǎng)景推演法”模擬極端場(chǎng)景下的風(fēng)險(xiǎn)（如政策變動(dòng)導(dǎo)致跨境資金凍結(jié)）。2.工具方法：采用“風(fēng)險(xiǎn)清單模板”（含風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)類型、涉及環(huán)節(jié)、影響程度等字段），確保排查結(jié)果可追溯、可更新。3.注意要點(diǎn)：需關(guān)注“關(guān)聯(lián)性風(fēng)險(xiǎn)”（如某企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)可能傳導(dǎo)至其擔(dān)保方、上下游企業(yè)），避免孤立分析單一業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)分類與歸檔1.操作步驟：按風(fēng)險(xiǎn)類型（信用、市場(chǎng)、操作等）、業(yè)務(wù)條線（公司金融、個(gè)人金融、金融市場(chǎng)等）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類，建立“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)”，記錄風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的觸發(fā)條件、歷史發(fā)生頻率、損失案例等信息，為后續(xù)評(píng)估提供依據(jù)。2.工具方法：使用Excel或數(shù)據(jù)庫(kù)工具搭建風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理臺(tái)賬，支持按關(guān)鍵詞檢索、按業(yè)務(wù)類型篩選。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作流程（一）評(píng)估準(zhǔn)備階段1.操作步驟：確定評(píng)估對(duì)象（可針對(duì)單一業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)組合或機(jī)構(gòu)層面開(kāi)展評(píng)估），收集評(píng)估資料（包括業(yè)務(wù)合同、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)數(shù)據(jù)、歷史風(fēng)險(xiǎn)處置記錄等）。2.注意要點(diǎn)：需對(duì)資料真實(shí)性進(jìn)行核驗(yàn)（如通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)驗(yàn)證客戶負(fù)債信息），避免基于虛假數(shù)據(jù)得出錯(cuò)誤評(píng)估結(jié)論。（二）評(píng)估實(shí)施階段1.定性評(píng)估操作步驟：邀請(qǐng)業(yè)務(wù)專家、風(fēng)控專員組成評(píng)估小組，結(jié)合行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、政策環(huán)境對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度進(jìn)行主觀判斷（如判斷某高耗能企業(yè)貸款的政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)）。工具方法：采用“專家打分法”，設(shè)置“風(fēng)險(xiǎn)可能性”“風(fēng)險(xiǎn)影響度”兩個(gè)維度，每個(gè)維度劃分為“極低、低、中、高、極高”5個(gè)等級(jí)，最終按加權(quán)平均得出定性結(jié)論。2.定量評(píng)估操作步驟：針對(duì)可量化風(fēng)險(xiǎn)（如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)中的違約概率），選取適配模型進(jìn)行計(jì)算（如用“風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型”評(píng)估債券投資組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，用“內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）”計(jì)算企業(yè)客戶違約概率）。工具方法：借助風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)（如SASRiskManagement、銀行自研系統(tǒng)）實(shí)現(xiàn)模型運(yùn)算，輸出風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)（如預(yù)期損失率、風(fēng)險(xiǎn)敞口）。3.綜合評(píng)估操作步驟：結(jié)合定性、定量評(píng)估結(jié)果，按“風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)矩陣”（橫軸為可能性、縱軸為影響度）劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（如“低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)”）。示例：某筆貸款定量評(píng)估顯示預(yù)期損失率為3%（中風(fēng)險(xiǎn)），但定性評(píng)估發(fā)現(xiàn)借款人實(shí)際控制人涉訴（高風(fēng)險(xiǎn)），綜合判定為“高風(fēng)險(xiǎn)”。（三）評(píng)估結(jié)果輸出1.操作步驟：形成《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，內(nèi)容包括評(píng)估對(duì)象、評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、建議管控措施等。2.注意要點(diǎn)：報(bào)告需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管行長(zhǎng)雙重審核，確保結(jié)論客觀、建議可落地。五、風(fēng)險(xiǎn)控制操作流程（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略1.操作場(chǎng)景：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性極高、且無(wú)有效管控手段時(shí)（如某行業(yè)被列入國(guó)家產(chǎn)能過(guò)剩名單，且客戶環(huán)保合規(guī)性存疑）。2.操作步驟：業(yè)務(wù)部門(mén)終止業(yè)務(wù)申報(bào)流程，或?qū)Υ媪繕I(yè)務(wù)啟動(dòng)“提前終止/退出機(jī)制”（如提前收回貸款、賣出高風(fēng)險(xiǎn)債券）；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)同步更新“禁止準(zhǔn)入行業(yè)/客戶清單”，向全機(jī)構(gòu)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（二）風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略1.操作場(chǎng)景：風(fēng)險(xiǎn)水平超出容忍度，但業(yè)務(wù)具有戰(zhàn)略價(jià)值或收益空間（如支持科創(chuàng)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，信用風(fēng)險(xiǎn)較高但符合國(guó)家政策導(dǎo)向）。2.操作步驟：風(fēng)險(xiǎn)降低：優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)（如縮短貸款期限、提高擔(dān)保要求），或增加風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施（如要求客戶繳納保證金、購(gòu)買履約保險(xiǎn)）。風(fēng)險(xiǎn)分散：通過(guò)“銀團(tuán)貸款”“資產(chǎn)證券化”等方式分散風(fēng)險(xiǎn)敞口（如將大額對(duì)公貸款拆分為多筆小額貸款，或打包轉(zhuǎn)讓信用卡不良資產(chǎn)）。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略1.操作場(chǎng)景：風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)外部工具轉(zhuǎn)移（如保險(xiǎn)公司可承保的信用保險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具）。2.操作步驟：選擇合規(guī)合作機(jī)構(gòu)（如持牌保險(xiǎn)公司、證券公司），簽訂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移協(xié)議（如信用保險(xiǎn)合同、利率互換合約）；定期跟蹤合作機(jī)構(gòu)資質(zhì)變化（如保險(xiǎn)公司償付能力、證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力），避免風(fēng)險(xiǎn)“二次轉(zhuǎn)移”。（四）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略1.操作場(chǎng)景：風(fēng)險(xiǎn)水平在容忍度內(nèi)，或管控成本高于風(fēng)險(xiǎn)損失（如小額個(gè)人消費(fèi)貸款，違約率低且催收成本可控）。2.操作步驟：業(yè)務(wù)部門(mén)正常開(kāi)展業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)按“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度”計(jì)提撥備（如根據(jù)貸款分類結(jié)果計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備）；定期回顧風(fēng)險(xiǎn)容忍度，若業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)累積，需及時(shí)調(diào)整策略（如從“承擔(dān)”轉(zhuǎn)為“緩釋”）。（五）控制措施執(zhí)行與驗(yàn)證1.操作步驟：業(yè)務(wù)部門(mén)按管控方案執(zhí)行（如落實(shí)擔(dān)保、調(diào)整合同條款），風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)通過(guò)“穿行測(cè)試”“抽樣檢查”驗(yàn)證措施有效性（如檢查擔(dān)保品登記手續(xù)是否合規(guī)、合同條款是否與管控要求一致）。2.注意要點(diǎn)：需留存執(zhí)行記錄（如擔(dān)保合同掃描件、合同修訂版），為后續(xù)審計(jì)、監(jiān)管檢查提供依據(jù)。六、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控操作流程（一）監(jiān)控指標(biāo)體系搭建1.操作步驟：按風(fēng)險(xiǎn)類型設(shè)置核心指標(biāo)：信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注“不良貸款率、逾期率、客戶集中度”；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注“利率敏感性缺口、匯率波動(dòng)敞口”；操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注“案件發(fā)生率、系統(tǒng)故障時(shí)長(zhǎng)”；針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)（如房地產(chǎn)貸款、地方政府融資平臺(tái)貸款）設(shè)置“專屬監(jiān)控指標(biāo)”（如房地產(chǎn)項(xiàng)目“五證齊全率”“銷售回款率”）。2.工具方法：使用BI工具（如Tableau、PowerBI）搭建風(fēng)險(xiǎn)儀表盤(pán)，實(shí)現(xiàn)指標(biāo)實(shí)時(shí)可視化（如大屏展示不良率趨勢(shì)、高風(fēng)險(xiǎn)客戶名單）。（二）監(jiān)控頻率與方式1.操作步驟：實(shí)時(shí)監(jiān)控：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（如大額資金匯劃、衍生品交易）通過(guò)系統(tǒng)直連監(jiān)控（如設(shè)置資金匯劃“單筆限額+日累計(jì)限額”，超限自動(dòng)預(yù)警）。定期監(jiān)控：對(duì)中低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（如個(gè)人住房貸款）按“月度/季度”生成監(jiān)控報(bào)告，分析指標(biāo)波動(dòng)原因（如某區(qū)域房貸逾期率上升，需排查是否因當(dāng)?shù)胤績(jī)r(jià)下跌導(dǎo)致）。2.注意要點(diǎn)：需明確“監(jiān)控責(zé)任人”（如信用風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)控專員監(jiān)控、操作風(fēng)險(xiǎn)由運(yùn)營(yíng)主管監(jiān)控），避免責(zé)任推諉。（三）異常預(yù)警與處置1.操作步驟：當(dāng)指標(biāo)觸發(fā)預(yù)警閾值（如不良率突破3%、某客戶負(fù)債增速超50%），系統(tǒng)自動(dòng)推送預(yù)警信息至相關(guān)責(zé)任人（如業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)控主管）；責(zé)任人需在“1個(gè)工作日內(nèi)”啟動(dòng)核查（如約談客戶、調(diào)取交易流水），“3個(gè)工作日內(nèi)”形成《預(yù)警處置報(bào)告》，明確處置措施（如增加貸后檢查頻率、凍結(jié)賬戶交易）。2.工具方法：使用“預(yù)警管理系統(tǒng)”，記錄預(yù)警觸發(fā)時(shí)間、處置進(jìn)度、最終結(jié)果，形成“預(yù)警-處置-復(fù)盤(pán)”閉環(huán)。七、流程優(yōu)化與持續(xù)改進(jìn)（一）定期復(fù)盤(pán)機(jī)制1.操作步驟：每半年/年度召開(kāi)“風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)盤(pán)會(huì)”，回顧風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的完整性（是否遺漏重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)）、評(píng)估的準(zhǔn)確性（風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分是否合理）、控制的有效性（管控措施是否降低損失）、監(jiān)控的及時(shí)性（預(yù)警是否提前于風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)）。2.工具方法：采用“魚(yú)骨圖分析法”分析流程漏洞（如風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別遺漏的原因可能是“培訓(xùn)不足”“工具落后”“人員經(jīng)驗(yàn)不足”）。（二）反饋與優(yōu)化實(shí)施1.操作步驟：建立“全員反饋渠道”（如內(nèi)部OA系統(tǒng)設(shè)置“風(fēng)險(xiǎn)流程建議箱”），收集一線員工對(duì)流程繁瑣、遺漏的反饋（如柜面員工反饋“開(kāi)戶反洗錢審核流程重復(fù)，需優(yōu)化系統(tǒng)校驗(yàn)規(guī)則”）；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)聯(lián)合業(yè)務(wù)部門(mén)、科技部門(mén)，對(duì)合理建議進(jìn)行流程修訂（如優(yōu)化系統(tǒng)規(guī)則、簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)），并通過(guò)“內(nèi)部培訓(xùn)+手冊(cè)更新”確保全員知曉。2.注意要點(diǎn)：流程變更需履行“合規(guī)性審查”（如修訂后的貸款審批流程需符合《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》），避免因優(yōu)化導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。八、手冊(cè)應(yīng)用與附則（一）手冊(cè)應(yīng)用要求本手冊(cè)為銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理操作的指導(dǎo)性文件，各部門(mén)、各崗位需結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)場(chǎng)景嚴(yán)格執(zhí)行。新員工入職需接受手冊(cè)培訓(xùn)（培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)不少于8學(xué)時(shí)），考核通過(guò)后方可上崗；在崗員工每年需參加手冊(cè)更新內(nèi)容的復(fù)訓(xùn)（不