PAGE生產(chǎn)余料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)余料的管理，規(guī)范余料的回收、存儲、利用及處置流程，提高資源利用率，降低生產(chǎn)成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)余料產(chǎn)生、流轉(zhuǎn)及管理的部門和環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.節(jié)約高效原則：充分挖掘生產(chǎn)余料的潛在價值，通過合理利用和處置，實(shí)現(xiàn)資源的最大化利用，降低公司運(yùn)營成本。2.規(guī)范管理原則：建立健全生產(chǎn)余料管理的各項(xiàng)規(guī)章制度和操作流程，確保管理工作有章可循、規(guī)范有序。3.責(zé)任明確原則：明確各部門在生產(chǎn)余料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保各項(xiàng)管理措施得到有效落實(shí)。二、職責(zé)分工（一）生產(chǎn)部門1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中余料的標(biāo)識、收集、整理和初步分類，并及時通知倉庫辦理入庫手續(xù)。2.協(xié)助技術(shù)部門對余料進(jìn)行評估，提供余料的相關(guān)生產(chǎn)信息，如生產(chǎn)批次、使用設(shè)備、工藝參數(shù)等。3.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理安排余料的再利用，提高余料的利用率。（二）技術(shù)部門1.對生產(chǎn)余料進(jìn)行技術(shù)評估，確定余料是否可繼續(xù)用于生產(chǎn)、能否進(jìn)行改制或有其他利用價值。2.為余料的再利用提供技術(shù)支持，如制定改制方案、確定再利用的工藝要求等。3.定期對余料的利用情況進(jìn)行技術(shù)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出改進(jìn)建議，以提高余料的利用效果。（三）倉庫1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)余料的入庫驗(yàn)收、存儲保管和發(fā)放管理工作。2.建立余料庫存臺賬，準(zhǔn)確記錄余料的種類、數(shù)量、規(guī)格、入庫時間、存放位置等信息，并定期與財(cái)務(wù)部門核對賬目。3.按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放余料，確保余料的質(zhì)量不受影響。（四）質(zhì)量部門1.對生產(chǎn)余料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保余料符合相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和使用要求。2.對余料再利用后的產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量抽檢，保證產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對生產(chǎn)余料的成本核算，準(zhǔn)確記錄余料的采購成本、生產(chǎn)成本等相關(guān)費(fèi)用。2.對余料處置產(chǎn)生的收入和支出進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.參與余料管理相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的分析和決策，提供財(cái)務(wù)方面的建議和支持。三、生產(chǎn)余料的回收與入庫（一）回收要求1.生產(chǎn)過程中，各生產(chǎn)環(huán)節(jié)操作人員應(yīng)及時將產(chǎn)生的余料進(jìn)行清理和收集，不得隨意丟棄或積壓。2.余料回收時，應(yīng)按照不同的材質(zhì)、規(guī)格、型號進(jìn)行分類標(biāo)識，便于后續(xù)的管理和利用。3.對于可直接回用的余料，應(yīng)確保其質(zhì)量完好，無損壞、變質(zhì)等情況；對于需進(jìn)一步加工處理的余料，應(yīng)做好防護(hù)措施，防止在回收過程中造成二次損壞。（二）入庫流程1.生產(chǎn)部門收集整理好余料后，填寫“生產(chǎn)余料入庫單（一式三聯(lián)）”，詳細(xì)注明余料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批次、來源等信息，并簽字確認(rèn)。2.將“生產(chǎn)余料入庫單”隨同余料一并送至倉庫。倉庫管理人員按照入庫單內(nèi)容對余料進(jìn)行驗(yàn)收，核對余料的實(shí)物與入庫單信息是否一致，同時檢查余料的質(zhì)量狀況。3.驗(yàn)收合格后，倉庫管理人員在“生產(chǎn)余料入庫單”上簽字確認(rèn)，并將入庫單第一聯(lián)留存?zhèn)}庫作為庫存記錄憑證，第二聯(lián)交生產(chǎn)部門留存，第三聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作為記賬依據(jù)。4.倉庫管理人員根據(jù)余料的類別和存放要求，將余料存放至指定的倉庫區(qū)域，并做好標(biāo)識。四、生產(chǎn)余料的存儲管理（一）存儲環(huán)境要求1.根據(jù)余料的特性，設(shè)置專門的存儲區(qū)域，確保存儲環(huán)境符合余料的保管要求。對于易受潮、易腐蝕的余料，應(yīng)存放在干燥、通風(fēng)良好的倉庫內(nèi)，并采取防潮、防腐措施；對于易燃易爆的余料，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲，設(shè)置明顯的警示標(biāo)識，并配備相應(yīng)的消防器材。2.定期對存儲區(qū)域進(jìn)行清潔和檢查，保持存儲環(huán)境整潔衛(wèi)生，防止余料受到污染或損壞。（二）庫存盤點(diǎn)1.倉庫應(yīng)建立定期盤點(diǎn)制度，每月至少對生產(chǎn)余料進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)時，倉庫管理人員應(yīng)認(rèn)真核對庫存余料的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、型號等信息與庫存臺賬記錄是否一致。2.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)填寫“生產(chǎn)余料盤點(diǎn)表”，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并填寫“生產(chǎn)余料盤盈/盤虧報(bào)告表”，說明差異情況及原因，報(bào)相關(guān)部門審批處理。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保賬實(shí)相符。同時，對盤盈、盤虧情況進(jìn)行分析，總結(jié)管理中存在的問題，提出改進(jìn)措施。（三）庫存安全管理1.加強(qiáng)對生產(chǎn)余料存儲區(qū)域的安全管理，設(shè)置必要的安全防護(hù)設(shè)施，如防火、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施。2.倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁在存儲區(qū)域內(nèi)吸煙、使用明火或進(jìn)行其他可能引發(fā)安全事故的行為。3.定期對存儲區(qū)域的安全設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)安全隱患，應(yīng)及時報(bào)告并采取措施進(jìn)行整改。五、生產(chǎn)余料的利用（一）內(nèi)部再利用1.技術(shù)部門根據(jù)生產(chǎn)余料的評估結(jié)果，結(jié)合公司生產(chǎn)計(jì)劃和產(chǎn)品需求，制定余料內(nèi)部再利用方案。2.生產(chǎn)部門按照再利用方案，組織安排余料用于生產(chǎn)。在使用余料前，應(yīng)對余料進(jìn)行再次檢驗(yàn)，確保其質(zhì)量符合生產(chǎn)要求。3.對于需對余料進(jìn)行改制或加工處理后再利用的情況，生產(chǎn)部門應(yīng)按照技術(shù)部門提供的工藝要求和操作規(guī)范進(jìn)行操作，并做好相關(guān)記錄。（二）委托加工利用1.如公司內(nèi)部無法對生產(chǎn)余料進(jìn)行有效利用，可考慮委托外部有資質(zhì)的加工企業(yè)進(jìn)行加工處理。2.由采購部門負(fù)責(zé)尋找合適的委托加工企業(yè)，并簽訂委托加工合同。合同中應(yīng)明確加工內(nèi)容、質(zhì)量要求、加工費(fèi)用、交貨時間等條款。3.倉庫按照委托加工合同的要求，將余料發(fā)至委托加工企業(yè)，并辦理相關(guān)出庫手續(xù)。在余料發(fā)出前，應(yīng)對余料進(jìn)行再次核對，確保發(fā)出的余料數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等與合同要求一致。4.質(zhì)量部門負(fù)責(zé)對委托加工企業(yè)加工后的余料及產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合公司要求。檢驗(yàn)合格后，辦理入庫手續(xù)。六、生產(chǎn)余料的處置（一）處置原則1.對于確實(shí)無法再利用的生產(chǎn)余料，應(yīng)按照環(huán)保、經(jīng)濟(jì)、合法的原則進(jìn)行處置。2.在處置生產(chǎn)余料前，應(yīng)進(jìn)行必要的評估和審批，確保處置行為符合相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定。（二）處置方式1.出售：對于有市場需求的生產(chǎn)余料，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可通過市場交易的方式進(jìn)行出售。出售余料時，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行定價，并簽訂銷售合同。銷售合同應(yīng)明確余料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、付款方式、交貨時間等條款。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對銷售款項(xiàng)進(jìn)行核算和管理。2.報(bào)廢：對于已無使用價值或無法修復(fù)的生產(chǎn)余料，由使用部門填寫“生產(chǎn)余料報(bào)廢申請單”，詳細(xì)說明報(bào)廢原因、余料名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并提交技術(shù)部門、質(zhì)量部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行審核。審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后，倉庫按照規(guī)定辦理報(bào)廢手續(xù)，并將報(bào)廢余料進(jìn)行妥善處理，如委托有資質(zhì)的廢品回收公司進(jìn)行回收等。（三）處置記錄1.對于生產(chǎn)余料的處置情況，應(yīng)建立詳細(xì)的記錄檔案。記錄內(nèi)容包括處置方式、處置時間、處置數(shù)量、處置價格、接收單位等信息。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)處置記錄進(jìn)行賬務(wù)處理，確保處置收入和支出的準(zhǔn)確核算。同時，定期對處置記錄進(jìn)行整理和歸檔，以便查閱和審計(jì)。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司設(shè)立生產(chǎn)余料管理監(jiān)督小組，由生產(chǎn)管理部門、質(zhì)量部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)對生產(chǎn)余料管理工作進(jìn)行定期監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)制定詳細(xì)的檢查計(jì)劃，明確檢查內(nèi)容、檢查方式和檢查頻率。檢查內(nèi)容包括余料回收、入庫、存儲、利用、處置等各個環(huán)節(jié)的管理情況，以及相關(guān)制度和流程的執(zhí)行情況。3.每次檢查結(jié)束后，監(jiān)督小組應(yīng)填寫“生產(chǎn)余料管理檢查報(bào)告表”，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行詳細(xì)記錄，并提出整改意見和建議。（二）考核機(jī)制1.建立生產(chǎn)余料管理考核制度，將各部門在生產(chǎn)余料管理工作中的表現(xiàn)納入績效考核體系。考核指標(biāo)包括余料回收率、余料利用率、庫存準(zhǔn)確率、處置合規(guī)性等。2.根據(jù)考核結(jié)果，對在生產(chǎn)余料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎