PAGE生產(chǎn)過程物料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)過程中物料的管理，規(guī)范物料的采購、儲(chǔ)存、使用、核算等環(huán)節(jié)，確保物料的安全、合理使用，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司生產(chǎn)過程中所需的各類原材料、輔助材料、零部件、半成品、成品等物料的管理。（三）基本原則1.合法性原則：物料管理活動(dòng)必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.準(zhǔn)確性原則：物料的計(jì)量、記錄、核算等必須準(zhǔn)確無誤，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性。3.經(jīng)濟(jì)性原則：在保證生產(chǎn)需求的前提下，合理控制物料庫存，降低物料損耗，提高物料利用率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化。4.安全性原則：加強(qiáng)物料儲(chǔ)存、使用過程中的安全管理，防止物料泄漏、火災(zāi)、爆炸等事故的發(fā)生，確保人員和財(cái)產(chǎn)安全。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，制定物料采購計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保物料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，處理采購過程中的問題和糾紛。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)物料的驗(yàn)收入庫、儲(chǔ)存保管、發(fā)放領(lǐng)用等工作。2.建立物料庫存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫存，確保賬實(shí)相符。3.做好倉庫的安全管理工作，防止物料損壞、變質(zhì)、丟失等情況的發(fā)生。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排物料的使用，提高物料利用率。2.負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中物料的現(xiàn)場管理，及時(shí)清理剩余物料，做好物料的退庫和報(bào)廢工作。3.協(xié)助倉庫管理部門做好物料盤點(diǎn)工作。（四）質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對采購的物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保物料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.在生產(chǎn)過程中對物料的質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控，防止不合格物料投入生產(chǎn)。3.對不合格物料的處理進(jìn)行監(jiān)督和審核。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)物料采購成本的核算和控制，審核采購發(fā)票和付款申請。2.建立物料成本臺(tái)賬，定期進(jìn)行成本分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。3.參與物料盤點(diǎn)工作，對盤盈、盤虧情況進(jìn)行賬務(wù)處理。三、物料采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃、月度生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，提前向采購部門提交物料需求計(jì)劃。2.采購部門結(jié)合物料需求計(jì)劃、庫存狀況、市場供應(yīng)情況等因素，制定詳細(xì)的物料采購計(jì)劃，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購計(jì)劃應(yīng)明確物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間、質(zhì)量要求等內(nèi)容。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等方面進(jìn)行綜合評估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄，對于不合格供應(yīng)商及時(shí)淘汰。（三）采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)審批后的采購計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保物料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.如因供應(yīng)商原因?qū)е挛锪涎舆t交貨或質(zhì)量問題，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的措施，如催貨、換貨、補(bǔ)貨等，減少對生產(chǎn)的影響。3.采購部門應(yīng)及時(shí)收集供應(yīng)商提供的發(fā)票、送貨單等相關(guān)資料，辦理物料入庫手續(xù)，并提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。四、物料驗(yàn)收入庫管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.倉庫管理部門在物料到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收場地、工具、人員等方面的準(zhǔn)備工作。2.根據(jù)采購合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備好相應(yīng)的驗(yàn)收文件和檢驗(yàn)工具，如驗(yàn)收單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、量具等。（二）驗(yàn)收流程1.物料到貨后，倉庫管理人員應(yīng)核對送貨單與采購訂單的一致性，包括物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.對物料的外觀、包裝等進(jìn)行檢查，如有破損、變形、受潮等情況，應(yīng)及時(shí)記錄并拍照留存。3.按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對物料進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，檢驗(yàn)內(nèi)容包括物料的尺寸、性能、化學(xué)成分等。對于重要物料或關(guān)鍵工序使用的物料，應(yīng)進(jìn)行全檢。4.質(zhì)量檢驗(yàn)部門負(fù)責(zé)對檢驗(yàn)結(jié)果進(jìn)行判定，如檢驗(yàn)合格，倉庫管理人員應(yīng)辦理入庫手續(xù)；如檢驗(yàn)不合格，應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）入庫手續(xù)辦理1.驗(yàn)收合格的物料，倉庫管理人員應(yīng)填寫入庫單，注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商等信息，并簽字確認(rèn)。2.將入庫單的一聯(lián)交采購部門，作為采購付款的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為記賬憑證；一聯(lián)留存?zhèn)}庫，作為庫存管理的依據(jù)。3.倉庫管理人員應(yīng)按照物料的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并做好標(biāo)識(shí)，確保物料易于查找和管理。五、物料儲(chǔ)存保管管理（一）倉庫布局規(guī)劃1.根據(jù)物料的特性、用途、出入庫頻率等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、不合格品區(qū)等。2.對危險(xiǎn)化學(xué)品、易燃易爆物品等特殊物料，應(yīng)設(shè)置專門的儲(chǔ)存區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）物料存儲(chǔ)條件1.根據(jù)物料的性質(zhì)和要求，提供適宜的儲(chǔ)存條件，如溫度、濕度、通風(fēng)、防潮、防火、防爆等。2.對于易受潮、易氧化、易變質(zhì)的物料，應(yīng)采取密封包裝、防潮處理、冷藏保存等措施。3.定期檢查倉庫的存儲(chǔ)條件，確保符合要求，如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和處理。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對物料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或每年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.在盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括整理庫存賬目、核對物料數(shù)量和標(biāo)識(shí)等。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)如實(shí)記錄物料的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量狀況等信息，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，說明盤點(diǎn)情況、盤盈盤虧原因及處理建議，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行賬務(wù)處理。（四）庫存預(yù)警1.建立庫存預(yù)警機(jī)制，設(shè)定各類物料的安全庫存、最高庫存和最低庫存標(biāo)準(zhǔn)。2.倉庫管理部門應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)控庫存動(dòng)態(tài)，當(dāng)庫存數(shù)量接近預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，通知采購部門和生產(chǎn)部門。3.采購部門根據(jù)預(yù)警信息及時(shí)調(diào)整采購計(jì)劃，生產(chǎn)部門合理安排生產(chǎn)進(jìn)度，避免因庫存積壓或缺貨影響生產(chǎn)和經(jīng)營。六、物料發(fā)放領(lǐng)用管理（一）發(fā)放原則1.物料發(fā)放應(yīng)遵循“先進(jìn)先出、按需發(fā)放”的原則，確保物料的質(zhì)量和有效期。2.嚴(yán)格按照生產(chǎn)計(jì)劃和領(lǐng)料單發(fā)放物料，不得超量發(fā)放或擅自發(fā)放。（二）領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫領(lǐng)料單，注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。2.領(lǐng)料人員持審批后的領(lǐng)料單到倉庫領(lǐng)取物料，倉庫管理人員核對領(lǐng)料單與庫存情況，無誤后發(fā)放物料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。3.對于貴重物料、危險(xiǎn)化學(xué)品等特殊物料的發(fā)放，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行雙人簽字制度，確保發(fā)放過程的安全和準(zhǔn)確。（三）退料管理1.生產(chǎn)過程中剩余的物料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)辦理退庫手續(xù)，填寫退料單，注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、退料原因等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。2.倉庫管理人員對退料進(jìn)行驗(yàn)收，如退料符合要求，辦理入庫手續(xù)；如退料不符合要求，應(yīng)及時(shí)通知生產(chǎn)部門進(jìn)行處理。（四）報(bào)廢管理1.對于因質(zhì)量問題、損壞、過期等原因無法使用的物料，生產(chǎn)部門或倉庫管理部門應(yīng)填寫報(bào)廢申請單，注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，并提交相關(guān)部門審核。2.質(zhì)量控制部門對報(bào)廢物料進(jìn)行鑒定，確認(rèn)是否符合報(bào)廢條件。對于價(jià)值較高的報(bào)廢物料，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行評審，提出處理意見。3.經(jīng)審批同意報(bào)廢的物料，倉庫管理部門應(yīng)進(jìn)行單獨(dú)存放，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理，如變賣、銷毀等，處理過程應(yīng)做好記錄。七、物料核算與成本管理（一）物料核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全物料核算體系，對物料的采購成本、入庫成本、發(fā)出成本等進(jìn)行準(zhǔn)確核算。2.物料采購成本包括購買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以及其他可歸屬于采購成本的費(fèi)用。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物料的入庫單、領(lǐng)料單、發(fā)票等原始憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保物料核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（二）成本分析1.定期對物料成本進(jìn)行分析，分析物料成本的構(gòu)成、變動(dòng)趨勢及影響因素，為成本控制提供依據(jù)。2.通過與歷史數(shù)據(jù)、同行業(yè)數(shù)據(jù)對比，找出成本差異，提出降低成本的措施和建議。3.參與物料采購價(jià)格談判、庫存管理等環(huán)節(jié)，從成本角度提供專業(yè)意見，協(xié)助公司降低物料成本。（三）成本控制1.采購部門應(yīng)通過優(yōu)化采購渠道、談判降低采購價(jià)格、控制采購費(fèi)用等方式，降低物料采購成本。2.倉庫管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫存管理，合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費(fèi)，降低庫存成本。3.生產(chǎn)部門應(yīng)提高物料利用率，減少物料損耗，通過技術(shù)創(chuàng)新、工藝改進(jìn)等手段降低生產(chǎn)成本。八、物料安全與環(huán)保管理（一）安全管理1.加強(qiáng)物料儲(chǔ)存、使用過程中的安全管理，制定安全操作規(guī)程，確保操作人員熟悉物料的特性和安全注意事項(xiàng)。2.對危險(xiǎn)化學(xué)品、易燃易爆物品等特殊物料，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理，設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)識(shí)，配備必要的安全防護(hù)設(shè)備和應(yīng)急救援器材。3.定期對物料儲(chǔ)存設(shè)施、設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其安全可靠運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)安全隱患，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改。（二）環(huán)保管理1.物料管理活動(dòng)應(yīng)符合國家環(huán)保要求，減少物料在采購、儲(chǔ)存、使用過程中的環(huán)境污染。2.對廢棄物料、危險(xiǎn)廢物等應(yīng)按照環(huán)保規(guī)定進(jìn)行分類收集、存放和處理，防止對環(huán)境造成污染。3.加強(qiáng)對物料運(yùn)輸過程中的環(huán)保管理，采取有效的措施防止物料泄漏、灑落等情況的發(fā)生。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司設(shè)立專門的物料管理監(jiān)督小組，定期對采購部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門的物料管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物料采購計(jì)劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理情況、物料驗(yàn)收入庫情況、庫存管理情況、物料發(fā)放領(lǐng)用情況、成本核算情況、安全環(huán)保管理情況等。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改，并跟