行政資產(chǎn)管理制度通用模板（公司資產(chǎn)管理與盤點(diǎn)版）一、適用范圍與核心場景二、全流程操作指引（一）資產(chǎn)入庫管理申購與審批使用部門根據(jù)工作需求填寫《資產(chǎn)申購單》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)估單價(jià)、用途、預(yù)算來源等信息，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交至行政部。行政部核對申購必要性（如現(xiàn)有資產(chǎn)是否可調(diào)配、是否符合部門預(yù)算），審批通過后轉(zhuǎn)交采購部門；重大資產(chǎn)（單價(jià)超5000元或批量超2萬元）需報(bào)公司管理層二次審批。采購與驗(yàn)收采購部門根據(jù)審批結(jié)果執(zhí)行采購，優(yōu)先選擇定點(diǎn)供應(yīng)商，保證資產(chǎn)質(zhì)量與合規(guī)性。資產(chǎn)到貨后，由行政部、使用部門、采購部門共同驗(yàn)收：核對資產(chǎn)型號(hào)、數(shù)量、外觀完好度及配件（如電源線、說明書等），確認(rèn)無誤后三方在《資產(chǎn)驗(yàn)收單》簽字，留存采購發(fā)票復(fù)印件（或電子憑證）作為入賬依據(jù)。登記與標(biāo)簽行政部根據(jù)驗(yàn)收信息，在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入資產(chǎn)編號(hào)（規(guī)則：年份+部門代碼+資產(chǎn)類別流水號(hào)，如“2024-01-001”）、名稱、型號(hào)、購置日期、金額、使用部門、存放位置、責(zé)任人等信息，唯一資產(chǎn)二維碼標(biāo)簽，粘貼于資產(chǎn)顯眼位置（如電腦主機(jī)背面、文件柜側(cè)面），保證標(biāo)簽清晰、不易脫落。（二）日常使用與維護(hù)責(zé)任落實(shí)資產(chǎn)使用人為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)日常保管、清潔及簡單維護(hù)，禁止私自轉(zhuǎn)借、調(diào)換、拆卸或外帶資產(chǎn)（如因公需外帶，需填寫《資產(chǎn)外攜申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報(bào)行政部備案）。部門負(fù)責(zé)人為本部門資產(chǎn)監(jiān)管第一責(zé)任人，需定期檢查本部門資產(chǎn)使用狀況，發(fā)覺問題及時(shí)上報(bào)行政部。異動(dòng)管理內(nèi)部調(diào)撥：因部門人員變動(dòng)或工作需要調(diào)撥資產(chǎn)時(shí)，由原使用部門填寫《資產(chǎn)調(diào)撥單》，注明資產(chǎn)編號(hào)、名稱、調(diào)撥原因、原使用人、新使用人等信息，雙方部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后交行政部更新資產(chǎn)臺(tái)賬，同步調(diào)整系統(tǒng)中的使用部門與責(zé)任人信息。維修管理：資產(chǎn)出現(xiàn)故障時(shí)，使用人填寫《資產(chǎn)維修申請表》，行政部評(píng)估維修價(jià)值（維修費(fèi)用超資產(chǎn)原值50%時(shí)，需考慮報(bào)廢更換），聯(lián)系維修服務(wù)商并記錄維修過程、費(fèi)用及結(jié)果，維修后重新確認(rèn)資產(chǎn)狀態(tài)。定期檢查行政部每季度組織一次資產(chǎn)使用狀況抽查，重點(diǎn)檢查資產(chǎn)完好率、標(biāo)簽完整性、責(zé)任人落實(shí)情況，填寫《資產(chǎn)季度檢查表》，對異常資產(chǎn)（如閑置、損壞）拍照留檔并督促整改。（三）定期盤點(diǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃年度全面盤點(diǎn)：每年12月下旬，由行政部牽頭，財(cái)務(wù)部、各部門指定人員（每部門至少1名）組成盤點(diǎn)小組，提前10個(gè)工作日下發(fā)《資產(chǎn)盤點(diǎn)通知》，明確盤點(diǎn)范圍（全公司資產(chǎn)）、時(shí)間節(jié)點(diǎn)（連續(xù)3個(gè)工作日內(nèi)）、人員分組（2人/組，1人清點(diǎn)、1人復(fù)核）。半年度抽查：每年6月，隨機(jī)抽取30%-50%的資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注高頻使用資產(chǎn)及新增資產(chǎn)?，F(xiàn)場盤點(diǎn)盤點(diǎn)小組對照《資產(chǎn)清單》（系統(tǒng)導(dǎo)出），逐項(xiàng)核對資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格、存放位置、使用人、狀態(tài)（正常/維修中/待報(bào)廢），保證“賬、卡、物”一致；對差異資產(chǎn)（盤盈、盤虧、毀損）標(biāo)注原因，如“盤虧-員工離職未交還”“毀損-意外碰撞”，使用人簽字確認(rèn)差異情況，部門負(fù)責(zé)人審核。結(jié)果處理盤點(diǎn)結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)，行政部編制《資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告》，匯總盤點(diǎn)數(shù)據(jù)、差異原因及整改建議，報(bào)公司管理層審批；盤盈資產(chǎn)：核實(shí)來源（如供應(yīng)商贈(zèng)品、以前年度漏登），補(bǔ)充登記入庫并更新臺(tái)賬；盤虧資產(chǎn)：由使用部門說明原因，行政部會(huì)同財(cái)務(wù)部核查，非人為原因報(bào)備后核銷，人為原因需追究責(zé)任人經(jīng)濟(jì)責(zé)任（按資產(chǎn)凈值比例賠償）；差異調(diào)整完成后，更新系統(tǒng)臺(tái)賬并反饋至各部門，保證數(shù)據(jù)一致。（四）資產(chǎn)處置申請與鑒定資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢年限（參考：電子設(shè)備3-5年、辦公家具5-8年）、無法修復(fù)或因公司業(yè)務(wù)調(diào)整不再需用時(shí)，由使用部門填寫《資產(chǎn)報(bào)廢申請表》，注明資產(chǎn)信息、報(bào)廢原因、處置建議（如拍賣、回收）。行政部組織技術(shù)鑒定小組（行政部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部各1人）對資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)鑒定，確認(rèn)是否具備使用價(jià)值，形成《資產(chǎn)鑒定意見》。審批與處置技術(shù)鑒定通過后，報(bào)廢申請報(bào)公司管理層審批，審批通過后抄送財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理；行政部選擇合規(guī)處置方式：有殘值的資產(chǎn)通過公開拍賣或?qū)I(yè)回收公司處置（保留處置合同及收款憑證），無殘值資產(chǎn)按規(guī)定登記后統(tǒng)一銷毀（如涉密資產(chǎn)需碎紙?zhí)幚恚膛恼樟魴n。臺(tái)賬注銷處置完成后，行政部在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中注銷該資產(chǎn)信息，移除實(shí)物標(biāo)簽，將《報(bào)廢申請表》《鑒定意見》《處置合同》等資料歸檔保存，保存期限不少于5年。三、配套工具表格清單表格名稱核心字段《資產(chǎn)申購單》申購部門、申購人、日期、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)估單價(jià)、總價(jià)、用途、審批意見《資產(chǎn)驗(yàn)收單》供應(yīng)商名稱、采購單號(hào)、資產(chǎn)編號(hào)、名稱、型號(hào)、數(shù)量、購置日期、金額、驗(yàn)收情況、三方簽字《資產(chǎn)登記表》資產(chǎn)編號(hào)、名稱、型號(hào)、類別、購置日期、金額、使用部門、存放位置、責(zé)任人、資產(chǎn)狀態(tài)《資產(chǎn)調(diào)撥單》原使用部門、新使用部門、資產(chǎn)編號(hào)、名稱、數(shù)量、調(diào)撥原因、雙方負(fù)責(zé)人簽字、行政部備案號(hào)《資產(chǎn)盤點(diǎn)表》盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)人、資產(chǎn)編號(hào)、名稱、賬面數(shù)量、實(shí)盤數(shù)量、差異、差異原因、責(zé)任人簽字《資產(chǎn)報(bào)廢申請表》資產(chǎn)編號(hào)、名稱、購置日期、使用年限、報(bào)廢原因、處置建議、鑒定意見、審批意見四、執(zhí)行要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性：資產(chǎn)編號(hào)需唯一且與標(biāo)簽一致，信息變更（如調(diào)撥、維修）時(shí)需同步更新臺(tái)賬，避免“賬外資產(chǎn)”或“信息滯后”；責(zé)任到人：新員工入職時(shí)，部門負(fù)責(zé)人需明確其使用資產(chǎn)并簽字確認(rèn)；員工離職時(shí)，行政部需核查其名下資產(chǎn)是否完好，未完成交接不予辦理離職手續(xù)；盤點(diǎn)頻率：資產(chǎn)規(guī)模超1000臺(tái)的企業(yè)建議每半年全面盤點(diǎn)一次，新公司或資產(chǎn)變動(dòng)頻繁的企業(yè)可增加至季度盤點(diǎn)；處置合規(guī)：禁止私自報(bào)廢或變賣資產(chǎn)