信托保證金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國民法典》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實踐標(biāo)準(zhǔn)及集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險防控與合規(guī)管理的總體要求制定。為規(guī)范公司信托保證金管理行為，有效防范操作風(fēng)險、信用風(fēng)險及法律合規(guī)風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全與業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，結(jié)合企業(yè)實際運營需求，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在信托保證金管理相關(guān)的所有業(yè)務(wù)活動，覆蓋信托業(yè)務(wù)簽約、保證金收取、保管、使用、退還等全流程管理場景，以及涉及保證金管理的系統(tǒng)開發(fā)、數(shù)據(jù)應(yīng)用及對外合作等事項。第三條本制度下列核心術(shù)語定義如下：（一）“XX專項管理”指公司針對信托保證金管理所建立的全流程、系統(tǒng)化風(fēng)險防控與合規(guī)管理體系，包括制度建設(shè)、流程規(guī)范、風(fēng)險識別、處置改進(jìn)等環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險”指因保證金管理不當(dāng)可能引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險及聲譽(yù)風(fēng)險，具體表現(xiàn)為保證金收取不及時、保管不善、違規(guī)動用、信息泄露等情形。（三）“XX合規(guī)”指保證金管理活動嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、流程透明。（四）“保證金責(zé)任主體”指在信托業(yè)務(wù)中承擔(dān)保證金繳納、保管及退還義務(wù)的法人和自然人的統(tǒng)稱，包括委托人、受托人及其他約定參與方。第四條信托保證金專項管理遵循“全面覆蓋、責(zé)任到人、風(fēng)險導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的核心原則。（一）全面覆蓋：保證金管理范圍應(yīng)涵蓋所有涉及信托業(yè)務(wù)的場景，確保無死角、無盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各級管理主體及執(zhí)行崗位的職責(zé)權(quán)限，建立責(zé)任追溯機(jī)制。（三）風(fēng)險導(dǎo)向：以風(fēng)險防控為核心，實施分級分類管理，優(yōu)先防范重大風(fēng)險。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評估保證金管理體系的有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動態(tài)優(yōu)化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司信托保證金管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核及資源保障。第六條設(shè)立信托保證金專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)部及風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、決策審批、監(jiān)督評價職能，定期召開會議審議保證金管理重大事項。第七條成立專項管理辦公室（設(shè)在財務(wù)部），負(fù)責(zé)保證金管理制度的執(zhí)行監(jiān)督，具體職責(zé)包括：（一）制定與修訂保證金管理制度及操作細(xì)則；（二）組織開展保證金風(fēng)險排查與評估；（三）監(jiān)督保證金收取、保管、使用的合規(guī)性；（四）協(xié)調(diào)跨部門保證金管理事項。第八條牽頭部門（財務(wù)部）職責(zé)：（一）統(tǒng)籌保證金管理制度建設(shè)，確保與公司整體風(fēng)險管理體系協(xié)同；（二）定期組織風(fēng)險識別，建立保證金管理臺賬；（三）監(jiān)督考核各部門保證金管理績效，開展培訓(xùn)宣貫；（四）牽頭處理保證金爭議與糾紛。第九條專責(zé)部門（法務(wù)部、風(fēng)險部）職責(zé)：（一）法務(wù)部負(fù)責(zé)保證金條款的合規(guī)審核，提供法律支持；（二）風(fēng)險部負(fù)責(zé)保證金風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警，制定應(yīng)急預(yù)案；（三）聯(lián)合牽頭部門開展專項檢查，優(yōu)化流程管控。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實本領(lǐng)域保證金管理要求，確保業(yè)務(wù)操作符合制度規(guī)定；（二）開展日常風(fēng)險防控，及時上報異常情況；（三）配合完成保證金審計與評估工作。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守保證金操作規(guī)程，簽署崗位合規(guī)承諾書；（二）發(fā)現(xiàn)保證金管理風(fēng)險或違規(guī)行為，及時向上級報告；（三）參與保證金管理相關(guān)培訓(xùn)，具備必要的專業(yè)能力。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條保證金收取管理：業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定及時足額收取保證金，并完成書面及系統(tǒng)記錄。禁止以任何形式變相減免或延遲收取。第十三條保證金保管管理：財務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)保證金專項存儲，采用銀行賬戶獨立保管或合規(guī)第三方存管方式，確保資金安全。第十四條保證金使用審批：動用保證金需經(jīng)業(yè)務(wù)部門提出申請，由財務(wù)部審核、領(lǐng)導(dǎo)小組審批，重大事項報主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。嚴(yán)禁挪作他用或超權(quán)限使用。第十五條保證金退還流程：按照合同約定或協(xié)議約定，業(yè)務(wù)部門提交退還申請后，財務(wù)部核實并辦理退還手續(xù)，同時更新系統(tǒng)記錄。第十六條保證金風(fēng)險識別：重點防范以下風(fēng)險點：（一）收取不及時導(dǎo)致的履約糾紛；（二）保管不當(dāng)引發(fā)的資金損失；（三）違規(guī)動用導(dǎo)致的法律訴訟；（四）信息泄露引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險。第十七條保證金合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：（一）業(yè)務(wù)操作必須符合合同約定及公司制度；（二）系統(tǒng)記錄與書面憑證保持一致，確?？勺匪荩唬ㄈ┒ㄆ陂_展保證金盤點，賬實相符率應(yīng)達(dá)100%。第十八條禁止性行為：（一）嚴(yán)禁未經(jīng)審批擅自動用保證金；（二）嚴(yán)禁將保證金用于非約定用途；（三）嚴(yán)禁泄露保證金管理相關(guān)敏感信息。第十九條專項風(fēng)險防控措施：（一）建立保證金管理應(yīng)急預(yù)案，明確重大風(fēng)險處置流程；（二）定期開展壓力測試，評估極端情景下的保證金覆蓋率；（三）加強(qiáng)系統(tǒng)監(jiān)控，實時預(yù)警異常操作。第四章專項管理運行機(jī)制第二十條制度動態(tài)更新機(jī)制：財務(wù)部每年牽頭評估保證金管理制度的有效性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及風(fēng)險事件及時修訂。第二十一條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：（一）每季度開展保證金管理風(fēng)險排查，形成評估報告；（二）對重大風(fēng)險發(fā)布預(yù)警通知，明確整改要求；（三）建立風(fēng)險庫，持續(xù)跟蹤處置效果。第二十二條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將保證金合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、資金使用等關(guān)鍵節(jié)點；（二）實施“一票否決制”，未經(jīng)審查不得實施相關(guān)操作；（三）建立審查臺賬，確保過程留痕。第二十三條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)處置，專責(zé)部門監(jiān)督；（二）重大風(fēng)險由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭，跨部門協(xié)同處置；（三）明確應(yīng)急聯(lián)系人及聯(lián)系方式，確保及時響應(yīng)。第二十四條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形包括但不限于未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)收取、違規(guī)動用、信息泄露等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)情節(jié)輕重分為警告、降級、紀(jì)律處分等；（三）聯(lián)動績效考核，違規(guī)行為直接影響部門及個人評優(yōu)。第二十五條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年委托第三方機(jī)構(gòu)開展保證金管理體系有效性評估；（二）根據(jù)評估報告優(yōu)化流程漏洞，完善制度體系；（三）建立持續(xù)改進(jìn)臺賬，跟蹤整改落實情況。第五章專項管理保障措施第二十六條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)明確保證金管理推進(jìn)責(zé)任，定期聽取專項匯報，解決實際困難。第二十七條考核激勵機(jī)制：（一）將保證金合規(guī)情況納入部門年度考核指標(biāo)；（二）對表現(xiàn)突出的團(tuán)隊和個人給予獎勵；（三）考核結(jié)果與績效工資、評優(yōu)評先直接掛鉤。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層接受合規(guī)履職培訓(xùn)，強(qiáng)化責(zé)任意識；（二）一線員工參加操作規(guī)范培訓(xùn)，掌握制度要求；（三）通過內(nèi)刊、OA等渠道宣貫保證金管理要點。第二十九條信息化支撐：（一）開發(fā)保證金管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)流程自動化；（二）建立風(fēng)險實時監(jiān)控模塊，觸發(fā)預(yù)警自動通知；（三）確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全，符合監(jiān)管報送要求。第三十條文化建設(shè)：（一）編制《信托保證金管理合規(guī)手冊》，發(fā)放至全體員工；（二）簽訂保證金管理承諾書，強(qiáng)化全員責(zé)任意識；（三）設(shè)立合規(guī)文化宣傳角，營造崇尚合規(guī)氛圍。第三十一條報告制度：（一）風(fēng)險事件每月向領(lǐng)導(dǎo)小組報告，重大事件即時上報；（二）年度保證金管理情況報