2026年轉(zhuǎn)融通業(yè)務實務考試試題及解析一、單選題（共10題，每題1分）1.關于轉(zhuǎn)融通業(yè)務的定義，以下說法正確的是？A.轉(zhuǎn)融通業(yè)務是指證券公司向投資者提供融資融券服務B.轉(zhuǎn)融通業(yè)務是指證券公司之間提供證券出借和資金借入服務C.轉(zhuǎn)融通業(yè)務是指投資者直接向證券公司借入證券賣出D.轉(zhuǎn)融通業(yè)務屬于銀行間市場業(yè)務2.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的參與者不包括？A.證券公司B.保險公司C.證券登記結算機構D.融資融券業(yè)務提供機構3.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，證券出借方的主要風險是？A.利率風險B.信用風險C.市場風險D.操作風險4.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，證券公司向客戶收取的費率通常包括？A.融資利率和融券費率B.交易傭金和印花稅C.借款利率和利息D.手續(xù)費和保證金5.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券源主要來自？A.交易所自營盤B.機構投資者持有的證券C.上市公司配股D.基金會持有的證券6.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款的期限通常為？A.1天B.7天C.30天D.1年7.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款劃付的方式通常是？A.現(xiàn)金劃付B.證券劃付C.電子結算D.票據(jù)結算8.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款占用費的計算基礎是？A.證券市值B.資金占用金額C.券款數(shù)量D.交易金額9.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款到期未還可能產(chǎn)生的后果是？A.罰息加倍B.強制平倉C.資產(chǎn)凍結D.法律訴訟10.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款劃付的流程不包括？A.券款申請B.券款審批C.券款劃轉(zhuǎn)D.交易對賭二、多選題（共5題，每題2分）1.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的主要功能包括？A.提高市場流動性B.優(yōu)化資源配置C.增加投資者交易成本D.促進市場穩(wěn)定2.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款的風險控制措施包括？A.保證金比例監(jiān)控B.券款凍結機制C.交易限額管理D.利率浮動調(diào)整3.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款劃付的流程包括？A.券款申請B.券款審批C.券款劃轉(zhuǎn)D.券款確認4.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款占用費的影響因素包括？A.券款期限B.證券種類C.市場利率D.交易規(guī)模5.轉(zhuǎn)融通業(yè)務中，券款到期未還的處理方式包括？A.罰息追繳B.強制平倉C.資產(chǎn)凍結D.法律訴訟三、判斷題（共10題，每題1分）1.轉(zhuǎn)融通業(yè)務屬于場外交易業(yè)務。（×）2.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付必須通過證券登記結算機構。（√）3.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費通常高于市場利率。（√）4.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付可以采用現(xiàn)金結算方式。（×）5.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款到期未還會導致投資者信用等級下降。（√）6.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付必須經(jīng)過交易所審核。（×）7.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費可以協(xié)商調(diào)整。（√）8.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付可以采用實物券方式。（×）9.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付必須通過銀行間市場。（×）10.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付可以采用電子結算方式。（√）四、簡答題（共5題，每題4分）1.簡述轉(zhuǎn)融通業(yè)務的基本流程。答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的基本流程包括券款申請、券款審批、券款劃轉(zhuǎn)和券款確認四個步驟。券款申請是指券款需求方向證券公司提交券款申請；券款審批是指證券公司對券款申請進行審核；券款劃轉(zhuǎn)是指證券公司通過證券登記結算機構劃轉(zhuǎn)券款；券款確認是指券款需求方確認券款到賬。2.簡述轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款風險控制措施。答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款風險控制措施包括保證金比例監(jiān)控、券款凍結機制、交易限額管理和利率浮動調(diào)整。保證金比例監(jiān)控是指對券款需求方的保證金比例進行實時監(jiān)控；券款凍結機制是指券款到期未還時凍結券款；交易限額管理是指對券款需求方的交易規(guī)模進行限制；利率浮動調(diào)整是指根據(jù)市場利率變化調(diào)整券款占用費。3.簡述轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付方式。答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付方式通常為證券劃付和電子結算。券款需求方通過證券公司提交券款申請，證券公司審核通過后通過證券登記結算機構劃轉(zhuǎn)券款，券款需求方通過電子系統(tǒng)確認券款到賬。4.簡述轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費計算方法。答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費計算方法通常為券款數(shù)量×券款期限×市場利率。券款占用費根據(jù)券款數(shù)量、券款期限和市場利率計算，券款數(shù)量越多、券款期限越長、市場利率越高，券款占用費越高。5.簡述轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款到期未還的處理方式。答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款到期未還的處理方式包括罰息追繳、強制平倉、資產(chǎn)凍結和法律訴訟。罰息追繳是指對券款需求方追繳罰息；強制平倉是指對券款需求方的證券進行強制平倉；資產(chǎn)凍結是指凍結券款需求方的資產(chǎn)；法律訴訟是指對券款需求方提起法律訴訟。五、案例分析題（共2題，每題10分）1.某證券公司A向客戶B提供轉(zhuǎn)融通服務，客戶B借入100萬資金進行融資交易，期限為30天，融資利率為4%。客戶B到期未還款，證券公司A采取哪些措施？答：客戶B到期未還款，證券公司A可以采取以下措施：①罰息追繳，對客戶B追繳罰息；②強制平倉，對客戶B的證券進行強制平倉；③資產(chǎn)凍結，凍結客戶B的資產(chǎn)；④法律訴訟，對客戶B提起法律訴訟。此外，證券公司A還可以通過信用評級機構降低客戶B的信用等級，限制客戶B未來的券款需求。2.某證券公司C向客戶D提供轉(zhuǎn)融通服務，客戶D借入100股某上市公司股票，期限為7天，融券費率為5%。客戶D到期未還，證券公司C采取哪些措施？答：客戶D到期未還，證券公司C可以采取以下措施：①罰息追繳，對客戶D追繳罰息；②強制平倉，對客戶D的證券進行強制平倉；③資產(chǎn)凍結，凍結客戶D的資產(chǎn)；④法律訴訟，對客戶D提起法律訴訟。此外，證券公司C還可以通過信用評級機構降低客戶D的信用等級，限制客戶D未來的券款需求。答案及解析一、單選題1.B解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務是指證券公司之間提供證券出借和資金借入服務，屬于證券市場的一種融資融券機制。2.B解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的參與者包括證券公司、證券登記結算機構、融資融券業(yè)務提供機構等，不包括保險公司。3.C解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的證券出借方主要面臨市場風險，即證券價格波動導致出借成本增加的風險。4.A解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的費率通常包括融資利率和融券費率，屬于券款占用成本。5.B解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券源主要來自機構投資者持有的證券，包括公募基金、私募基金等。6.C解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款期限通常為30天，屬于短期融資融券業(yè)務。7.B解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付方式通常為證券劃付，即通過證券登記結算機構劃轉(zhuǎn)券款。8.C解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費計算基礎是券款數(shù)量，即出借的券款數(shù)量越多，占用費越高。9.B解析：券款到期未還可能導致強制平倉，即證券公司強制賣出客戶持有的證券以償還券款。10.D解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付流程包括券款申請、券款審批、券款劃轉(zhuǎn)和券款確認，不包括交易對賭。二、多選題1.A、B、D解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的主要功能包括提高市場流動性、優(yōu)化資源配置和促進市場穩(wěn)定，不包括增加投資者交易成本。2.A、B、C、D解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款風險控制措施包括保證金比例監(jiān)控、券款凍結機制、交易限額管理和利率浮動調(diào)整。3.A、B、C、D解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付流程包括券款申請、券款審批、券款劃轉(zhuǎn)和券款確認。4.A、B、C、D解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費影響因素包括券款期限、證券種類、市場利率和交易規(guī)模。5.A、B、C、D解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款到期未還的處理方式包括罰息追繳、強制平倉、資產(chǎn)凍結和法律訴訟。三、判斷題1.（×）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務屬于場外交易業(yè)務，不屬于場外交易業(yè)務。2.（√）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付必須通過證券登記結算機構，確保券款安全。3.（√）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費通常高于市場利率，以補償券款出借方的風險。4.（×）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付必須通過證券劃付方式，不能采用現(xiàn)金結算。5.（√）解析：券款到期未還會導致投資者信用等級下降，影響未來券款需求。6.（×）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付不需要經(jīng)過交易所審核，通過證券登記結算機構即可。7.（√）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費可以協(xié)商調(diào)整，但需符合監(jiān)管要求。8.（×）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付不能采用實物券方式，必須通過證券劃付。9.（×）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付通過證券登記結算機構，不需要通過銀行間市場。10.（√）解析：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付可以采用電子結算方式，提高效率。四、簡答題1.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的基本流程答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的基本流程包括券款申請、券款審批、券款劃轉(zhuǎn)和券款確認四個步驟。券款需求方通過證券公司提交券款申請，證券公司對券款申請進行審核，審核通過后通過證券登記結算機構劃轉(zhuǎn)券款，券款需求方通過電子系統(tǒng)確認券款到賬。2.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款風險控制措施答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款風險控制措施包括保證金比例監(jiān)控、券款凍結機制、交易限額管理和利率浮動調(diào)整。保證金比例監(jiān)控是指對券款需求方的保證金比例進行實時監(jiān)控，確保券款需求方的資金實力；券款凍結機制是指券款到期未還時凍結券款，防止券款流失；交易限額管理是指對券款需求方的交易規(guī)模進行限制，防止過度交易；利率浮動調(diào)整是指根據(jù)市場利率變化調(diào)整券款占用費，確保券款出借方的利益。3.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付方式答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款劃付方式通常為證券劃付和電子結算。券款需求方通過證券公司提交券款申請，證券公司審核通過后通過證券登記結算機構劃轉(zhuǎn)券款，券款需求方通過電子系統(tǒng)確認券款到賬。證券劃付方式確保券款安全，電子結算方式提高效率。4.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費計算方法答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款占用費計算方法通常為券款數(shù)量×券款期限×市場利率。券款占用費根據(jù)券款數(shù)量、券款期限和市場利率計算，券款數(shù)量越多、券款期限越長、市場利率越高，券款占用費越高。此外，券款占用費還可以根據(jù)券款種類和市場情況進行調(diào)整，確保券款出借方的利益。5.轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款到期未還的處理方式答：轉(zhuǎn)融通業(yè)務的券款到期未還的處理方式包括罰息追繳、強制平倉、資產(chǎn)凍結和法律訴訟。罰息追繳是指對券款需求方追繳罰息，以彌補券款出借方的損失；強制平倉是指對券款需求方的證券進行強制平倉，以償還券款；資產(chǎn)凍結是指凍結券款需求方的資產(chǎn)，防止券款流失；法律訴訟是指對券款需求方提起法律訴訟，以維護券款出借方的權益。此外，券款到期未還還會導致投資者信用等級下降，影響未來券款需求。五、案例分析題1.某證券公司A向客戶B提供轉(zhuǎn)融通服務，客戶B借入100萬資金進行融資交易，期限為30天，融資利率為4%?？蛻鬊到期未還款，證券公司A采取哪些措施？答：客戶B到期未還款，證券公司A可以采取以下措施：①罰息追繳，對客戶B追繳罰息；②強制平倉，對客戶B的證券進行強制平倉；③資產(chǎn)凍結，凍結客戶B的資產(chǎn)；④法律訴訟，對客戶B提起法律訴訟。此外，證券公司A還可以通過信用評級機構降低客戶B的信用等級，限制客戶B未來的券款需求。罰息追繳可以彌補證券公司A的損失，強制平倉可以收回券款，資產(chǎn)凍結可以防止客戶B轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，法律訴訟可以維護證券公司A的權益。通過這些措施，證券公司A可以有效控制風險，維護自身利益。2.某證券公司C向客戶D提供轉(zhuǎn)融通服務，客戶D借入100股某上市公司股票，期限為7天，融券費率為5%?？蛻鬌到期未還，證券公司C采取哪些措施？答：客戶D到期未還，證券公司