（必會）初級銀行從業(yè)資格《（公司信貸）實務》近年考試練習題題庫（含答案解析）一、單項選擇題（共20題）1.下列關于公司信貸基本要素的表述中，錯誤的是（）。A.信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式B.貸款期限包括提款期、寬限期和還款期C.貸款利率通常分為年利率、月利率和日利率D.擔保方式只能是抵押、質押或保證答案：D解析：擔保方式包括抵押、質押、保證、留置和定金（但公司信貸中常用抵押、質押、保證），因此“只能”表述錯誤。2.某企業(yè)向銀行申請1年期流動資金貸款，約定年利率為4.35%，按季度結息。若企業(yè)實際提款日為2023年3月15日，還款日為2024年3月14日，則實際計息天數(shù)為（）天。A.360B.364C.365D.366答案：B解析：非閏年時，3月15日至次年3月14日為364天（3月15日到3月31日17天，4-12月共275天，次年1-2月59天，3月1-14日14天，合計17+275+59+14=365？需修正：正確計算應為365-1=364天，因3月15日提款，次年3月14日還款，跨364天）。3.貸前調查中，不屬于非財務因素分析的是（）。A.行業(yè)地位B.管理層素質C.現(xiàn)金流量分析D.經營環(huán)境答案：C解析：現(xiàn)金流量分析屬于財務因素分析，非財務因素主要包括行業(yè)風險、經營風險、管理風險等。4.某企業(yè)資產負債表顯示：流動資產800萬元，流動負債400萬元，存貨200萬元，則速動比率為（）。A.1.5B.2.0C.0.5D.1.0答案：A解析：速動比率=（流動資產-存貨）/流動負債=（800-200）/400=1.5。5.下列關于貸款審批原則的表述中，正確的是（）。A.審貸分離是指將貸款調查與貸款審批分離B.分級審批是指所有貸款均需總行審批C.集體審議是指由客戶經理單獨決策D.展期貸款無需重新審批答案：A解析：審貸分離原則要求調查、審查、審批崗位分離；分級審批根據(jù)權限逐級審批；集體審議需委員會決策；展期貸款需重新履行審批程序。6.保證擔保中，若保證合同未約定保證方式，則視為（）。A.一般保證B.連帶責任保證C.最高額保證D.抵押擔保答案：B解析：《民法典》規(guī)定，保證合同未明確約定保證方式的，視為連帶責任保證。7.下列不屬于貸后管理內容的是（）。A.貸款資金使用監(jiān)控B.貸款風險分類C.貸款檔案管理D.貸款申請受理答案：D解析：貸后管理包括資金監(jiān)控、風險分類、檔案管理等，貸款申請受理屬于貸前環(huán)節(jié)。8.某企業(yè)信用評級為BBB級，根據(jù)貸款風險分類標準，其貸款最可能被劃分為（）。A.正常類B.關注類C.次級類D.可疑類答案：B解析：BBB級（投資級最低）企業(yè)可能存在潛在風險，貸款可能被歸為關注類（借款人目前有能力還款，但存在不利因素）。9.下列關于抵押登記的表述中，正確的是（）。A.動產抵押無需登記即可對抗第三人B.不動產抵押登記后生效C.抵押登記由借款人辦理，銀行無需核實D.抵押登記僅需提供抵押物清單答案：B解析：不動產抵押需登記生效（如房產）；動產抵押登記對抗第三人（未登記不得對抗善意第三人）；銀行需核實登記真實性；登記需提供權屬證明等材料。10.不良貸款重組中，“借新還舊”的適用條件不包括（）。A.借款人生產經營正常B.原貸款無逾期記錄C.借款人未挪用貸款D.原貸款擔保有效答案：B解析：借新還舊允許原貸款存在輕微逾期（如欠息已歸還），但需滿足生產經營正常、未挪用、擔保有效等條件。11.下列關于貸款合同的表述中，錯誤的是（）。A.合同應明確貸款用途B.擔保條款可單獨簽訂擔保合同C.還款方式只能是等額本息D.違約責任需明確罰息計算方式答案：C解析：還款方式包括等額本息、等額本金、到期一次性還本付息等，非只能等額本息。12.某企業(yè)申請固定資產貸款，銀行需重點評估的是（）。A.企業(yè)短期償債能力B.項目可行性與現(xiàn)金流C.企業(yè)存貨周轉速度D.企業(yè)應收賬款賬期答案：B解析：固定資產貸款用于項目建設，需評估項目可行性、未來現(xiàn)金流能否覆蓋還款。13.下列屬于銀行內部評級法核心指標的是（）。A.流動比率B.違約概率（PD）C.存貨周轉率D.資產負債率答案：B解析：內部評級法核心是違約概率（PD）、違約損失率（LGD）等風險參數(shù)。14.貸款發(fā)放時，“實貸實付”原則要求（）。A.一次性發(fā)放全部貸款B.根據(jù)項目進度逐筆發(fā)放C.由借款人自主支付D.無需監(jiān)控資金用途答案：B解析：實貸實付要求根據(jù)項目進度和資金需求逐筆發(fā)放，確保資金用于約定用途。15.下列關于貸款展期的表述中，正確的是（）。A.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限B.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的1/2C.長期貸款展期期限累計不得超過5年D.展期無需重新落實擔保答案：A解析：短期貸款展期≤原期限；中期≤原期限1/2；長期≤3年；展期需重新落實擔保。16.某企業(yè)因市場波動導致銷售收入下降，無法按時償還貸款本息，但擔保物價值充足，該貸款應劃分為（）。A.正常類B.關注類C.次級類D.可疑類答案：C解析：次級類貸款特征是借款人還款能力明顯問題，需執(zhí)行擔?？赡茉斐蓳p失（本題中雖擔保充足，但企業(yè)自身無法還款，符合次級標準）。17.下列關于保證期間的表述中，錯誤的是（）。A.未約定保證期間的，為主債務履行期屆滿之日起6個月B.約定保證期間早于主債務履行期的，視為無約定C.保證期間內，債權人未要求保證人承擔責任的，保證人免責D.保證期間可隨意延長答案：D解析：保證期間由合同約定或法定，不可隨意延長。18.下列不屬于銀行信貸授權類型的是（）。A.直接授權B.轉授權C.臨時授權D.無限授權答案：D解析：信貸授權包括直接授權、轉授權、臨時授權，無無限授權。19.某企業(yè)資產總額2000萬元，負債總額1200萬元，則資產負債率為（）。A.40%B.60%C.50%D.30%答案：B解析：資產負債率=負債總額/資產總額=1200/2000=60%。20.不良貸款處置方式中，“債務重組”不包括（）。A.調整還款期限B.減免利息C.破產清算D.變更擔保答案：C解析：債務重組包括調整期限、減免利息、變更擔保等，破產清算屬于強制清收。二、多項選擇題（共15題）1.公司信貸的基本要素包括（）。A.信貸產品B.貸款期限C.貸款利率D.擔保方式E.還款方式答案：ABCDE解析：基本要素包括主體、對象、產品、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式等。2.貸前調查的方法包括（）。A.現(xiàn)場調研B.非現(xiàn)場調查C.委托第三方調查D.財務報表分析E.行業(yè)數(shù)據(jù)收集答案：ABCDE解析：貸前調查方法包括現(xiàn)場調研（實地考察）、非現(xiàn)場調查（報表分析、行業(yè)數(shù)據(jù)）、委托第三方（如會計師事務所）等。3.下列屬于企業(yè)盈利能力指標的是（）。A.銷售凈利率B.總資產周轉率C.凈資產收益率D.成本費用利潤率E.流動比率答案：ACD解析：盈利能力指標包括銷售凈利率、凈資產收益率、成本費用利潤率；總資產周轉率是營運能力指標；流動比率是償債能力指標。4.貸款審批應遵循的原則有（）。A.審貸分離B.分級審批C.集體審議D.展期優(yōu)先E.責任追究答案：ABCE解析：貸款審批原則包括審貸分離、分級審批、集體審議（如貸審會）、責任追究，展期需重新審批非優(yōu)先。5.抵押擔保中，抵押物應滿足的條件有（）。A.權屬清晰B.價值穩(wěn)定C.可依法轉讓D.已被查封E.共有人同意答案：ABCE解析：抵押物需權屬清晰、價值穩(wěn)定、可轉讓、共有人同意；已被查封的財產不得抵押。6.貸后管理的主要內容包括（）。A.貸款資金監(jiān)控B.客戶財務分析C.貸款風險分類D.擔保物價值重估E.貸款本息催收答案：ABCDE解析：貸后管理涵蓋資金監(jiān)控、客戶跟蹤、風險分類、擔保管理、本息催收等。7.下列屬于關注類貸款特征的是（）。A.借款人銷售收入下降但仍能還款B.擔保物價值出現(xiàn)波動C.借款人挪用貸款資金D.借款人處于停產狀態(tài)E.貸款本息逾期90天以上答案：ABC解析：關注類貸款特征包括潛在不利因素（如收入下降、擔保波動、挪用資金）；借款人停產、逾期90天以上屬于次級類。8.保證擔保中，保證人需滿足的條件有（）。A.具有代為清償能力B.信用狀況良好C.無重大經濟糾紛D.可以是自然人E.可以是企業(yè)法人答案：ABCDE解析：保證人需具備代償能力、信用良好、無糾紛，自然人或法人均可（但機關法人一般不得為保證人）。9.固定資產貸款的貸前調查重點包括（）。A.項目合規(guī)性（如環(huán)評、立項）B.項目資本金到位情況C.項目現(xiàn)金流預測D.借款人歷史信用E.市場前景分析答案：ABCDE解析：固定資產貸款需評估項目合規(guī)性、資本金、現(xiàn)金流、借款人信用及市場前景。10.下列關于貸款風險分類的表述中，正確的有（）。A.正常類貸款：借款人能履行合同，無不利因素B.關注類貸款：存在不利因素但仍能還款C.次級類貸款：還款能力明顯問題，需執(zhí)行擔保D.可疑類貸款：本息無法收回，損失概率50%-90%E.損失類貸款：本息無法收回，損失概率90%以上答案：ABCDE解析：五類貸款的核心定義符合監(jiān)管要求（銀保監(jiān)會《貸款風險分類指引》）。11.不良貸款的處置方式包括（）。A.重組B.核銷C.轉讓D.訴訟清收E.債轉股答案：ABCDE解析：不良貸款處置方式包括重組、核銷、轉讓、訴訟清收、債轉股等。12.下列屬于銀行信貸資金運動特征的是（）。A.以償還為前提的支出B.與社會再生產相結合C.產生經濟效益才能良性循環(huán)D.信貸資金運動的二重支付、二重歸流E.一次性完成周轉答案：ABCD解析：信貸資金運動特征：償還性、與再生產結合、效益性、二重支付（銀行→企業(yè)→再生產）和二重歸流（再生產→企業(yè)→銀行）。13.下列關于貸款合同簽訂的表述中，正確的有（）。A.合同需采用書面形式B.可口頭約定擔保條款C.需明確貸款用途D.借款人需加蓋公章并由法定代表人簽字E.合同簽訂后無需備案答案：ACD解析：貸款合同需書面形式，擔保條款需書面約定；借款人需簽章；部分合同需備案（如不動產抵押）。14.影響企業(yè)償債能力的因素包括（）。A.資產結構B.盈利能力C.現(xiàn)金流狀況D.或有負債E.行業(yè)競爭答案：ABCDE解析：償債能力受資產結構（流動性）、盈利（收入來源）、現(xiàn)金流（還款資金）、或有負債（潛在債務）、行業(yè)競爭（經營穩(wěn)定性）等影響。15.下列關于貸款展期的表述中，正確的有（）。A.短期貸款展期期限累計不超過原期限B.中期貸款展期期限累計不超過原期限的一半C.長期貸款展期期限累計不超過3年D.展期需重新落實擔保E.展期后貸款風險分類可能調整答案：ABCDE解析：展期期限符合監(jiān)管規(guī)定（銀保監(jiān)會），需重新落實擔保，風險分類根據(jù)實際情況調整。三、判斷題（共15題）1.公司信貸的對象只能是企業(yè)法人，不能是非法人組織。（）答案：×解析：公司信貸對象包括經工商登記的法人、非法人組織（如個人獨資企業(yè)）。2.流動比率越高，企業(yè)短期償債能力越強，因此流動比率越高越好。（）答案：×解析：流動比率過高可能表明資產閑置（如存貨過多），需結合速動比率等分析。3.貸款審批中，若客戶經理與借款人存在親屬關系，無需回避。（）答案：×解析：審貸分離要求關聯(lián)關系需回避，防止利益輸送。4.抵押擔保中，抵押物價值需覆蓋貸款本息，因此抵押率越高越好。（）答案：×解析：抵押率=貸款金額/抵押物價值，抵押率越低（如50%）風險越低，過高（如90%）可能無法覆蓋損失。5.貸后管理中，只需關注借款人經營狀況，無需監(jiān)控擔保物價值變化。（）答案：×解析：貸后需監(jiān)控擔保物價值（如房產貶值），及時要求追加擔保。6.次級類貸款的核心特征是“借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定造成較大損失”。（）答案：×解析：次級類是“還款能力明顯問題，依靠正常收入無法足額還款，執(zhí)行擔?？赡茉斐梢欢〒p失”；可疑類是“肯定造成較大損失”。7.保證擔保中，一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或仲裁前，可拒絕承擔保證責任。（）答案：√解析：一般保證的保證人享有先訴抗辯權（連帶責任保證無此權利）。8.固