2025年古代銀行考試試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.中國古代最早出現(xiàn)的專業(yè)金融機構(gòu)“質(zhì)庫”主要經(jīng)營以下哪類業(yè)務(wù)？A.貨幣兌換B.存貸款C.抵押借貸D.異地匯兌2.唐代“飛錢”的本質(zhì)是？A.金屬貨幣B.信用匯兌憑證C.實物貨幣D.國家法定紙幣3.北宋“交子”最初由哪類機構(gòu)發(fā)行？A.官方銀行B.商人聯(lián)合組織C.地方官府D.寺廟經(jīng)濟團體4.明清時期“山西票號”的核心業(yè)務(wù)是？A.貨幣鑄造B.存銀生息C.異地匯兌D.糧食抵押5.清代錢莊的“過賬銀”主要用于？A.民間日常小額交易B.錢莊間的賬目清算C.政府稅收繳納D.海外貿(mào)易結(jié)算6.以下哪項是明代“會票”的典型特征？A.由政府強制發(fā)行B.可直接兌換金屬貨幣C.僅限同城使用D.需加蓋多個商家印鑒7.宋代“便錢務(wù)”是中央政府設(shè)立的專門負(fù)責(zé)？A.貨幣鑄造B.海外貿(mào)易C.異地兌錢D.官辦借貸8.清代票號實行的“頂身股”制度主要目的是？A.限制股東權(quán)力B.激勵員工參與經(jīng)營C.防范貨幣偽造D.擴大資本規(guī)模9.以下哪種貨幣工具出現(xiàn)時間最晚？A.唐代飛錢B.北宋交子C.明代會票D.清代莊票10.古代“當(dāng)鋪”評估抵押品價值時，通常采用的原則是？A.高估現(xiàn)值B.低估現(xiàn)值C.按原價折算D.按市場波動價二、簡答題（每題15分，共45分）1.簡述唐代“飛錢”與宋代“便錢”的異同，并分析其對古代金融發(fā)展的意義。2.對比明清時期“票號”與“錢莊”的服務(wù)對象、業(yè)務(wù)范圍及地域分布差異。3.分析宋代“交子”從民間自發(fā)到官方收歸的演變過程，說明其背后的經(jīng)濟與政治動因。三、論述題（35分）結(jié)合具體案例，論述清代山西票號的風(fēng)險控制機制（如信用評估、賬目管理、聯(lián)號制度等）對現(xiàn)代銀行業(yè)風(fēng)險管理的啟示。參考答案一、單項選擇題1.C（質(zhì)庫即古代當(dāng)鋪，以抵押借貸為核心業(yè)務(wù)）2.B（飛錢是商人在京師存錢，至地方憑券取錢的匯兌憑證，非實際貨幣）3.B（交子最初由成都16家富商聯(lián)合發(fā)行，后因信用問題被官方接管）4.C（票號以“匯通天下”為目標(biāo)，主營異地匯兌，解決商幫跨區(qū)域貿(mào)易的資金流通問題）5.B（過賬銀是錢莊間清算工具，類似現(xiàn)代銀行間結(jié)算系統(tǒng)，減少現(xiàn)銀搬運風(fēng)險）6.D（明代會票需多方驗印，通過商業(yè)網(wǎng)絡(luò)互信實現(xiàn)匯兌，無政府信用背書）7.C（便錢務(wù)是宋太祖設(shè)立的官辦匯兌機構(gòu)，商人向京師便錢務(wù)存錢，可至諸州取現(xiàn)）8.B（頂身股允許員工以勞動入股分紅，綁定員工與票號利益，激勵長期經(jīng)營）9.D（莊票是清代錢莊發(fā)行的信用票據(jù)，出現(xiàn)于18世紀(jì)后，晚于其他選項）10.B（當(dāng)鋪為降低風(fēng)險，通常低估抵押品價值，如估值僅為市價50%-70%）二、簡答題1.異同分析：相同點：均為解決異地資金流通問題的匯兌工具，減少金屬貨幣長途運輸風(fēng)險；均依賴商業(yè)信用或官方信用支撐。不同點：飛錢由民間商人自發(fā)創(chuàng)造（分官辦、私辦兩種），便錢是宋代官方設(shè)立的“便錢務(wù)”主導(dǎo)；飛錢憑證不可流通，便錢允許商人主動申請匯兌；飛錢主要服務(wù)于長安與地方間的貿(mào)易，便錢覆蓋范圍更廣（諸路州軍）。意義：二者推動了貨幣流通從實物向信用工具的過渡，促進了跨區(qū)域貿(mào)易發(fā)展，為后世紙幣與匯兌制度奠定基礎(chǔ)。2.對比分析：服務(wù)對象：票號主要服務(wù)于晉商、徽商等大型商幫及官府（如匯解官餉），客戶多為豪商巨賈；錢莊側(cè)重中小商人、手工業(yè)者及普通市民，服務(wù)更貼近民間日常經(jīng)濟。業(yè)務(wù)范圍：票號以異地匯兌為主（占比超70%），兼營存款（多為大額），極少發(fā)放貸款；錢莊則以貨幣兌換（銀錢互兌）、小額存貸、發(fā)行莊票為主，部分參與商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)。地域分布：票號總部集中于山西平遙、祁縣、太谷（“三幫”），分號遍布全國主要商埠（如北京、上海、廣州）及海外（如日本、俄羅斯）；錢莊多分布于江南、東南沿海等商品經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)（如上海、杭州、福州），以區(qū)域化為特征。3.演變過程：北宋初年，成都因鐵錢笨重（1000文鐵錢重25斤），16家富商聯(lián)合發(fā)行“交子”，作為鐵錢代用券（“同用一色紙印造，印文用屋木人物，鋪戶押字，各自隱密題號”），可兌換現(xiàn)錢。但因富商挪用資金、無法兌付，引發(fā)糾紛（如景德年間“爭訟數(shù)起”）。1023年，宋廷設(shè)“益州交子務(wù)”，將交子收歸官辦，規(guī)定分界發(fā)行（每界3年，備本錢36萬貫），限額125.63萬貫，成為世界上最早的官方紙幣。動因：經(jīng)濟上，四川地區(qū)商品經(jīng)濟繁榮，鐵錢流通不便，亟需便捷貨幣工具；政治上，民間交子信用失控威脅社會穩(wěn)定，官方壟斷可加強金融控制，同時通過發(fā)行紙幣彌補財政赤字（后期超發(fā)導(dǎo)致貶值）。三、論述題清代山西票號（如日升昌、蔚泰厚）的風(fēng)險控制機制對現(xiàn)代銀行業(yè)有重要啟示，具體體現(xiàn)在以下方面：1.嚴(yán)格的信用評估體系票號放款或匯兌前，需對客戶進行多層信用調(diào)查。例如，對商幫客戶，通過“相與”制度（長期合作關(guān)系）篩選信譽良好的商戶，僅與“相與”商戶交易；對零散客戶，要求提供鋪保（其他商戶擔(dān)保）或人保（有地位者作保）。如日升昌規(guī)定，新客戶需經(jīng)3家以上老客戶推薦，方可建立業(yè)務(wù)聯(lián)系。這種“關(guān)系型信用”雖依賴熟人網(wǎng)絡(luò)，但通過長期互動降低了信息不對稱風(fēng)險，類似現(xiàn)代銀行的“客戶畫像”與“信用評級”。2.精密的賬目管理與稽核制度票號實行“龍門賬”“四腳賬”等復(fù)式記賬法，將賬目分為“進（收入）”“繳（支出）”“存（資產(chǎn)）”“該（負(fù)債）”四類，每日結(jié)賬、每月盤賬、每年總結(jié)，確保賬實相符。總號對分號實行“月清、年總”的稽核制度，派“查賬先生”實地核查，重點核對匯兌憑證（如匯票需“書、押、印、密”四符：書寫筆跡、掌柜畫押、票號印章、密押暗號）。這種嚴(yán)格的財務(wù)監(jiān)管，與現(xiàn)代銀行的“內(nèi)部審計”“合規(guī)管理”異曲同工。3.聯(lián)號制度分散風(fēng)險票號通過設(shè)立“聯(lián)號”（如日升昌關(guān)聯(lián)的“日新中”“日升通”等），形成跨行業(yè)、跨區(qū)域的商業(yè)網(wǎng)絡(luò)。聯(lián)號間資金可調(diào)劑，但財務(wù)獨立核算，避免單一業(yè)務(wù)失敗波及整體。例如，某分號因地方戰(zhàn)亂虧損，總號可通過其他聯(lián)號盈利填補，降低系統(tǒng)性風(fēng)險。這與現(xiàn)代銀行的“多元化經(jīng)營”“風(fēng)險分散”原則一致。4.人力資本約束與激勵票號實行“東掌分離”（股東與掌柜分權(quán)），掌柜擁有經(jīng)營實權(quán)，但需以“頂身股”綁定利益（一般掌柜頂1-1.5股，伙計頂0.2-0.5股），且離職后5年內(nèi)不得從事同類業(yè)務(wù)（“跳槽禁例”）。這種“長期激勵+職業(yè)約束”機制，減少了代理人道德風(fēng)險，類似現(xiàn)代銀行的“股權(quán)激勵”與“競業(yè)限制”。啟示：古代票號雖無現(xiàn)代金融科技，但通過信用評估、財務(wù)稽核、風(fēng)險分散、人力資本管理等機制，實現(xiàn)了近200年的穩(wěn)定經(jīng)營（1823-1921）?，F(xiàn)代