PAGE生產(chǎn)物資發(fā)放管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司生產(chǎn)物資的管理，規(guī)范生產(chǎn)物資發(fā)放流程，確保生產(chǎn)物資的合理使用，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有與生產(chǎn)物資發(fā)放相關(guān)的部門和人員，包括但不限于生產(chǎn)部門、倉庫管理部門、采購部門等。（三）基本原則1.按需發(fā)放原則：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，準(zhǔn)確、及時(shí)地發(fā)放生產(chǎn)物資，避免積壓和浪費(fèi)。2.先進(jìn)先出原則：按照物資入庫時(shí)間的先后順序，優(yōu)先發(fā)放先入庫的物資，確保物資質(zhì)量。3.手續(xù)完備原則：所有生產(chǎn)物資的發(fā)放必須有完整的手續(xù)，包括領(lǐng)料單、審批單等，確保發(fā)放過程的合規(guī)性。4.賬物相符原則：倉庫管理部門應(yīng)定期核對(duì)物資賬目和實(shí)物，確保賬物相符，如有差異應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。二、生產(chǎn)物資的分類及定義（一）原材料指用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本原料，如鋼材、木材、塑料顆粒等。（二）輔助材料協(xié)助生產(chǎn)過程進(jìn)行，但不構(gòu)成產(chǎn)品主要實(shí)體的材料，如潤滑油、清潔劑、包裝材料等。（三）零部件構(gòu)成產(chǎn)品的各個(gè)組成部分，如發(fā)動(dòng)機(jī)、變速器、電路板等。（四）工具及設(shè)備用于生產(chǎn)操作的各類工具和設(shè)備，如機(jī)床、刀具、量具等。（五）辦公用品為辦公活動(dòng)提供支持的各類用品，如紙張、筆、文件夾等。三、生產(chǎn)物資發(fā)放流程（一）需求申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際生產(chǎn)進(jìn)度，填寫《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明所需物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至倉庫管理部門。（二）審核審批1.倉庫管理部門收到《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》后，對(duì)物資的庫存情況進(jìn)行核對(duì)。如庫存充足，直接進(jìn)入發(fā)放環(huán)節(jié)；如庫存不足，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門進(jìn)行采購。2.對(duì)于需采購的物資，采購部門根據(jù)采購流程進(jìn)行采購。在物資采購入庫后，倉庫管理部門再次核對(duì)庫存，并通知生產(chǎn)部門前來領(lǐng)取。3.對(duì)于貴重物資、限量物資或特殊物資的發(fā)放，需經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批流程如下：生產(chǎn)部門填寫《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》，并提交至部門負(fù)責(zé)人審核簽字。部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請(qǐng)表提交至相關(guān)審批領(lǐng)導(dǎo)。審批領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，并簽字確認(rèn)。審批通過后，申請(qǐng)表返回倉庫管理部門，作為發(fā)放物資的依據(jù)。（三）物資發(fā)放1.倉庫管理部門根據(jù)審批通過的《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》，準(zhǔn)備好相應(yīng)的物資。2.領(lǐng)料人員憑本人有效證件到倉庫管理部門領(lǐng)取物資。領(lǐng)料人員應(yīng)在《生產(chǎn)物資發(fā)放登記表》上簽字確認(rèn)，注明領(lǐng)取日期、物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。3.倉庫管理人員按照“先進(jìn)先出”原則發(fā)放物資，并對(duì)發(fā)放的物資進(jìn)行核對(duì)，確保賬物相符。4.對(duì)于一次性領(lǐng)取數(shù)量較大或貴重物資的發(fā)放，倉庫管理部門應(yīng)安排專人進(jìn)行監(jiān)督，確保物資發(fā)放的安全和準(zhǔn)確。（四）發(fā)放記錄1.倉庫管理部門應(yīng)建立完善的生產(chǎn)物資發(fā)放記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆物資發(fā)放的日期、領(lǐng)料部門、領(lǐng)料人員、物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.發(fā)放記錄臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)和整理，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí)，應(yīng)妥善保存發(fā)放記錄臺(tái)賬，以備查閱和審計(jì)。四、生產(chǎn)物資發(fā)放的相關(guān)責(zé)任（一）生產(chǎn)部門責(zé)任1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理、準(zhǔn)確地填寫《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》，確保需求信息的真實(shí)性和完整性。2.生產(chǎn)部門應(yīng)按照規(guī)定的流程申請(qǐng)和領(lǐng)取生產(chǎn)物資，不得擅自擴(kuò)大需求范圍或虛報(bào)需求數(shù)量。3.生產(chǎn)部門在領(lǐng)取生產(chǎn)物資后，應(yīng)妥善保管和使用，不得隨意丟棄、浪費(fèi)或挪作他用。如因保管不善或使用不當(dāng)造成物資損壞、丟失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（二）倉庫管理部門責(zé)任1.倉庫管理部門應(yīng)建立健全生產(chǎn)物資庫存管理制度，確保物資的安全存儲(chǔ)和賬物相符。2.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)審批通過的《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放生產(chǎn)物資，不得拖延或拒絕發(fā)放。3.倉庫管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資發(fā)放過程的監(jiān)督和管理，防止物資錯(cuò)發(fā)、漏發(fā)或被盜等情況的發(fā)生。如因管理不善造成物資損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。4.倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存物資的積壓、變質(zhì)、損壞等問題。（三）采購部門責(zé)任1.采購部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部門的需求和庫存情況，及時(shí)、準(zhǔn)確地采購生產(chǎn)物資，確保物資供應(yīng)的及時(shí)性和穩(wěn)定性。2.采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照采購流程進(jìn)行采購，確保采購物資的質(zhì)量符合要求，價(jià)格合理。3.采購部門在采購物資過程中，如發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量問題或供應(yīng)商違約等情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（四）審批人員責(zé)任1.審批人員應(yīng)認(rèn)真審核《生產(chǎn)物資需求申請(qǐng)表》，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，確保審批結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性。2.審批人員應(yīng)嚴(yán)格遵守審批流程和審批權(quán)限，不得擅自越權(quán)審批或違規(guī)審批。如因?qū)徟д`造成公司損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。五、生產(chǎn)物資發(fā)放的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)生產(chǎn)物資發(fā)放管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查物資發(fā)放流程是否合規(guī)、手續(xù)是否完備、賬目是否清晰等。對(duì)于審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）定期盤點(diǎn)倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬物相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。在盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)賬物不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。（三）不定期抽查公司相關(guān)管理部門應(yīng)不定期對(duì)生產(chǎn)物資發(fā)放情況進(jìn)行抽查，檢查領(lǐng)料單、審批單等手續(xù)是否齊全，物資發(fā)放是否符合規(guī)定等。對(duì)于抽查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)要求相關(guān)部門進(jìn)行整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。六、生產(chǎn)物資發(fā)放的異常處理（一）物資短缺1.如因庫存不足或采購延誤等原因?qū)е律a(chǎn)物資短缺，影響生產(chǎn)進(jìn)度的，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門采取緊急采購措施，并向生產(chǎn)部門說明情況。2.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)任務(wù)，盡量減少物資短缺對(duì)生產(chǎn)的影響。（二）物資損壞或變質(zhì)1.在物資發(fā)放過程中，如發(fā)現(xiàn)物資損壞或變質(zhì)的情況，倉庫管理部門應(yīng)立即停止發(fā)放，并對(duì)損壞或變質(zhì)的物資進(jìn)行標(biāo)識(shí)和隔離。2.倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商退換貨或索賠事宜。同時(shí)，應(yīng)查明物資損壞或變質(zhì)的原因，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，防止類似問題再次發(fā)生。（三）超計(jì)劃領(lǐng)料1.如領(lǐng)料人員申請(qǐng)領(lǐng)取的生產(chǎn)物資超出生產(chǎn)計(jì)劃需求，倉庫管