PAGE非生產(chǎn)領(lǐng)料管理制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司非生產(chǎn)領(lǐng)料行為，加強(qiáng)對非生產(chǎn)用料的管理與控制，確保物料的合理使用，降低成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有非生產(chǎn)領(lǐng)料活動，包括但不限于辦公耗材、維修用料、活動物料等。（三）基本原則1.按需領(lǐng)料原則：各部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，合理申請非生產(chǎn)用料，避免浪費(fèi)。2.審批規(guī)范原則：所有非生產(chǎn)領(lǐng)料必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，確保領(lǐng)料用途合理合規(guī)。3.成本控制原則：在保證工作正常開展的前提下，盡量降低非生產(chǎn)領(lǐng)料成本。4.賬實(shí)相符原則：倉庫應(yīng)準(zhǔn)確記錄非生產(chǎn)領(lǐng)料的出入庫情況，做到賬實(shí)一致。二、職責(zé)分工（一）需求部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)本部門實(shí)際工作需求，準(zhǔn)確填寫非生產(chǎn)領(lǐng)料申請單，詳細(xì)說明領(lǐng)料用途、數(shù)量等信息。2.對領(lǐng)用的非生產(chǎn)物料進(jìn)行妥善保管和使用，不得擅自轉(zhuǎn)借、挪用或浪費(fèi)。3.配合倉庫定期進(jìn)行非生產(chǎn)物料的盤點(diǎn)工作。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)接收、審核非生產(chǎn)領(lǐng)料申請單，按照審批結(jié)果發(fā)放物料。2.建立健全非生產(chǎn)物料庫存臺賬，詳細(xì)記錄物料的出入庫時(shí)間、數(shù)量、規(guī)格、領(lǐng)用部門等信息。3.定期對非生產(chǎn)物料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，并及時(shí)向相關(guān)部門反饋庫存情況。4.對庫存的非生產(chǎn)物料進(jìn)行妥善保管，做好防潮、防火、防盜等工作，保證物料質(zhì)量不受損。（三）審批部門1.根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況，對非生產(chǎn)領(lǐng)料申請進(jìn)行審批，確保領(lǐng)料符合公司利益和相關(guān)規(guī)定。2.對于金額較大或特殊用途的非生產(chǎn)領(lǐng)料申請，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)審核，并提出意見和建議。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核非生產(chǎn)領(lǐng)料申請單中的成本核算信息，確保領(lǐng)料成本的合理性。2.定期對非生產(chǎn)領(lǐng)料費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督非生產(chǎn)領(lǐng)料管理制度的執(zhí)行情況，對違反制度的行為進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。三、非生產(chǎn)領(lǐng)料申請流程（一）申請1.需求部門根據(jù)工作需要，填寫非生產(chǎn)領(lǐng)料申請單（以下簡稱“申請單”）。申請單應(yīng)包括領(lǐng)料部門、領(lǐng)料日期、物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等詳細(xì)信息。2.申請單由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，表明申請情況屬實(shí)，并對領(lǐng)料用途和數(shù)量負(fù)責(zé)。（二）審批1.申請單提交至倉庫管理部門，倉庫管理人員對申請單的完整性和準(zhǔn)確性進(jìn)行初步審核。審核內(nèi)容包括申請單填寫是否規(guī)范、物料庫存是否充足等。2.對于庫存充足且申請信息完整的申請單，倉庫管理人員將其提交至審批部門進(jìn)行審批。審批部門根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定和實(shí)際情況，對申請進(jìn)行審批。3.審批流程可根據(jù)領(lǐng)料金額和重要性分為不同級別：對于金額較?。ň唧w金額標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定）的非生產(chǎn)領(lǐng)料申請，可由部門負(fù)責(zé)人直接審批。對于金額較大或涉及重要項(xiàng)目的非生產(chǎn)領(lǐng)料申請，需經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批等多級審批流程。4.審批部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審批，并在申請單上簽署審批意見。如申請通過，審批部門應(yīng)注明同意領(lǐng)料；如申請不通過，應(yīng)說明原因。（三）領(lǐng)料1.倉庫管理部門根據(jù)審批通過后的申請單，按照申請數(shù)量發(fā)放非生產(chǎn)物料。發(fā)放時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)核對物料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，并與申請單一致。2.領(lǐng)料人應(yīng)在倉庫發(fā)放記錄上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取物料。倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫存臺賬，記錄物料的發(fā)出情況。四、非生產(chǎn)領(lǐng)料的分類管理（一）辦公耗材1.辦公耗材包括但不限于紙張、墨盒、硒鼓、筆、筆記本等。2.各部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際辦公需求，合理申請辦公耗材。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)庫存情況和申請數(shù)量，合理發(fā)放辦公耗材。3.對于用量較大的辦公耗材，可采用批量采購、集中發(fā)放的方式，以降低采購成本。4.鼓勵各部門節(jié)約使用辦公耗材，如雙面打印、合理使用文具等。（二）維修用料1.維修用料是指用于設(shè)備維修、設(shè)施維護(hù)等方面的物料。2.設(shè)備使用部門或設(shè)施管理部門在發(fā)現(xiàn)設(shè)備或設(shè)施需要維修時(shí)，應(yīng)填寫維修申請單，詳細(xì)說明故障情況和維修需求。3.維修申請單經(jīng)審批通過后，由維修部門根據(jù)維修需求領(lǐng)取維修用料。維修部門應(yīng)確保維修用料的合理使用，避免浪費(fèi)。4.維修完成后，維修部門應(yīng)及時(shí)將剩余維修用料退回倉庫，并在維修記錄中注明用料情況。（三）活動物料1.活動物料是指用于公司內(nèi)部活動、會議、宣傳等方面的物料，如橫幅、海報(bào)、裝飾品等。2.活動組織部門應(yīng)提前填寫活動物料申請單，詳細(xì)說明活動內(nèi)容、所需物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。3.活動物料申請單經(jīng)審批通過后，由倉庫管理部門根據(jù)申請發(fā)放物料?；顒咏Y(jié)束后，活動組織部門應(yīng)及時(shí)將剩余活動物料退回倉庫，并做好清理工作。五、庫存管理（一）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對非生產(chǎn)物料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)公司實(shí)際情況設(shè)定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括核對庫存臺賬、整理物料等。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)物料數(shù)量、檢查物料質(zhì)量，并做好記錄。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。（二）庫存預(yù)警1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)非生產(chǎn)物料的庫存情況和使用頻率，設(shè)定庫存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫存低于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門發(fā)出預(yù)警通知。2.相關(guān)部門接到庫存預(yù)警通知后，應(yīng)及時(shí)評估物料需求情況，并根據(jù)需要進(jìn)行采購申請或調(diào)整領(lǐng)料計(jì)劃。（三）庫存積壓處理1.對于長期積壓的非生產(chǎn)物料，倉庫管理部門應(yīng)定期進(jìn)行清理和統(tǒng)計(jì)。積壓物料的定義和標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。2.倉庫管理部門應(yīng)將積壓物料的情況反饋給相關(guān)部門，共同商討處理方案。處理方案可包括內(nèi)部調(diào)劑、降價(jià)銷售、報(bào)廢處理等。3.對于需要報(bào)廢處理的非生產(chǎn)物料，應(yīng)按照公司固定資產(chǎn)報(bào)廢管理規(guī)定進(jìn)行審批和處理，確保資產(chǎn)處置合規(guī)。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)定期對非生產(chǎn)領(lǐng)料管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度的有效實(shí)施。監(jiān)督檢查可由內(nèi)部審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部門或其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括非生產(chǎn)領(lǐng)料申請流程的執(zhí)行情況、物料庫存管理情況、成本控制情況等。檢查人員應(yīng)認(rèn)真查閱相關(guān)記錄和資料，實(shí)地查看物料庫存情況，并與相關(guān)人員進(jìn)行溝通。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)不符合制度規(guī)定的行為，檢查人員應(yīng)及時(shí)記錄，并提出整改意見。整改意見應(yīng)明確整改要求、整改期限和責(zé)任人。（二）考核機(jī)制1.公司應(yīng)建立非生產(chǎn)領(lǐng)料管理考核機(jī)制，對各部門和相關(guān)人員在非生產(chǎn)領(lǐng)料管理方面的工作進(jìn)行考核評價(jià)?？己私Y(jié)果將與部門績效、個(gè)人績效掛鉤。2.考核內(nèi)容包括非生產(chǎn)領(lǐng)料申請的準(zhǔn)確性、審批流程的合規(guī)性、物料使用的合理性、庫存管理的規(guī)范性等方面。3.對于在非生產(chǎn)領(lǐng)料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，公司應(yīng)給予表彰和獎勵；