體育消費券制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國消費者權(quán)益保護法》《中華人民共和國電子商務(wù)法》等國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實踐及集團母公司關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司體育消費券發(fā)放、使用及監(jiān)管的實際需求，旨在規(guī)范體育消費券業(yè)務(wù)流程，防范操作風險、合規(guī)風險及聲譽風險，促進資源合理配置，保障公司及消費者的合法權(quán)益。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋體育消費券的設(shè)計、發(fā)放、兌換、核銷、追溯等全生命周期管理，以及涉及的業(yè)務(wù)場景，包括但不限于員工福利發(fā)放、客戶營銷活動、線下門店引流等。第三條本制度下列核心術(shù)語定義如下：（一）體育消費券專項管理：指公司圍繞體育消費券業(yè)務(wù)，建立覆蓋風險識別、制度設(shè)計、流程管控、執(zhí)行監(jiān)督、績效考核及持續(xù)優(yōu)化的全流程管理體系。（二）專項風險：指因體育消費券管理不善可能導致的資金損失、信息泄露、操作違規(guī)、消費者投訴或監(jiān)管處罰等潛在危害。（三）XX合規(guī)：指體育消費券業(yè)務(wù)活動嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及公司內(nèi)部規(guī)章，確保業(yè)務(wù)透明、權(quán)責清晰、流程規(guī)范。第四條體育消費券專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保管理制度覆蓋體育消費券業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)，不留監(jiān)管盲區(qū)。（二）責任到人：明確各級組織及崗位的管理職責，實現(xiàn)風險防控閉環(huán)。（三）風險導向：以風險防控為核心，動態(tài)調(diào)整管控策略。（四）持續(xù)改進：定期評估管理效果，優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對體育消費券專項管理工作負總責，承擔最終決策與領(lǐng)導責任；分管領(lǐng)導為直接責任人，負責組織落實、監(jiān)督考核及重大事項審批。第六條公司設(shè)立體育消費券專項管理領(lǐng)導小組，由分管領(lǐng)導牽頭，成員包括財務(wù)部、法務(wù)部、市場部、信息技術(shù)部及各下屬單位負責人，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)以下職能：（一）制定與修訂專項管理制度，審批重大業(yè)務(wù)方案。（二）統(tǒng)籌跨部門協(xié)作，協(xié)調(diào)解決業(yè)務(wù)分歧。（三）監(jiān)督管理效果，定期聽取工作報告。第七條明確三類主體職責如下：（一）牽頭部門：由市場部擔任，負責：1.統(tǒng)籌設(shè)計體育消費券產(chǎn)品形態(tài)、發(fā)行規(guī)模及使用規(guī)則；2.組織專項風險識別與評估，制定應(yīng)急預(yù)案；3.監(jiān)督業(yè)務(wù)執(zhí)行，定期開展合規(guī)檢查；4.落實培訓宣貫，提升全員合規(guī)意識。（二）專責部門：由法務(wù)部、財務(wù)部及信息技術(shù)部擔任，負責：1.法務(wù)部：審核業(yè)務(wù)合規(guī)性，出具法律意見；2.財務(wù)部：監(jiān)管資金流向，規(guī)范審批權(quán)限；3.信息技術(shù)部：保障系統(tǒng)穩(wěn)定運行，實現(xiàn)數(shù)據(jù)加密與權(quán)限控制。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負責：1.執(zhí)行專項管理制度，落實日常風險防控；2.按需申請、發(fā)放及核銷體育消費券，確保信息準確；3.及時上報異常事件，配合調(diào)查處置。第八條基層執(zhí)行崗（如業(yè)務(wù)員、財務(wù)專員）需履行以下合規(guī)操作責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，熟知業(yè)務(wù)流程及禁止性行為；（二）按權(quán)限操作，嚴禁越級審批或擅自修改業(yè)務(wù)參數(shù)；（三）發(fā)現(xiàn)異常情況及時上報，不得隱瞞或拖延。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：（一）體育消費券設(shè)計：明確面額、有效期、適用場景、使用限制（如不可與其他優(yōu)惠疊加），確保條款清晰無歧義。（二）供應(yīng)商選擇：遵循“公開、公平、公正”原則，實施供應(yīng)商盡職調(diào)查，包括資質(zhì)審查、財務(wù)狀況評估及歷史合規(guī)記錄核查。（三）招標流程：涉及金額XX萬元以上的消費券項目需啟動招標程序，全程記錄決策過程。第十條禁止性行為：（一）嚴禁通過虛假宣傳誘導消費，不得夸大消費券使用范圍；（二）嚴禁向關(guān)聯(lián)方傾斜資源，如定向發(fā)放或設(shè)置差異化使用規(guī)則；（三）嚴禁超額發(fā)放，超出預(yù)算部分需重新審批。第十一條專項風險防控重點：（一）資金安全風險：監(jiān)控大額核銷、高頻兌換，防范套現(xiàn)行為；（二）信息泄露風險：對消費者個人信息采取加密存儲，限制訪問權(quán)限；（三）操作失誤風險：建立復核機制，重要參數(shù)調(diào)整需雙人確認。第十二條合規(guī)審查嵌入關(guān)鍵節(jié)點：（一）業(yè)務(wù)決策：新增發(fā)行方案需經(jīng)領(lǐng)導小組審批；（二）合同簽訂：涉及第三方合作需明確權(quán)責邊界；（三）項目啟動：核銷系統(tǒng)上線前完成安全測評。第十三條風險應(yīng)對措施：（一）一般風險：業(yè)務(wù)部門自行處置，每日上報異常臺賬；（二）重大風險：啟動應(yīng)急預(yù)案，成立處置小組，上報領(lǐng)導小組及上級單位。第十四條責任追究標準：（一）違規(guī)發(fā)放：追責牽頭部門，情節(jié)嚴重扣減績效；（二）泄露信息：追究系統(tǒng)管理崗，并通報批評；（三）未及時上報：對相關(guān)崗位實施警告或罰款。第十五條評估改進機制：（一）每季度開展管理效果評估，形成分析報告；（二）根據(jù)評估結(jié)果優(yōu)化制度流程，如調(diào)整審批權(quán)限或完善系統(tǒng)功能。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新：（一）每年X月啟動修訂，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及投訴反饋調(diào)整條款；（二）重大政策調(diào)整需30日內(nèi)完成制度補充分布。第十七條風險識別預(yù)警：（一）每月聯(lián)合財務(wù)部、信息技術(shù)部開展數(shù)據(jù)核查，識別超額核銷、關(guān)聯(lián)交易等異常模式；（二）發(fā)布預(yù)警通知時需說明風險等級、處置建議及責任部門。第十八條合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程：（一）消費券發(fā)放前需確認需求合理性，未經(jīng)審查不得啟動；（二）核銷時同步校驗用戶資格及使用限制，系統(tǒng)自動攔截違規(guī)操作。第十九條風險應(yīng)對分級處置：（一）一般風險：責任部門3日內(nèi)完成整改，并提交復盤報告；（二）重大風險：啟動跨部門協(xié)同機制，24小時內(nèi)上報領(lǐng)導小組。第二十條責任追究聯(lián)動機制：（一）違規(guī)行為納入績效考核，情節(jié)嚴重者取消評優(yōu)資格；（二）涉嫌違法的移交法務(wù)部處理，并通報至人力資源部。第二十一條評估改進周期：（一）每半年開展一次管理有效性評估，重點檢查制度落地率；（二）根據(jù)評估結(jié)果優(yōu)化制度細節(jié)，如簡化審批流程或增設(shè)風險監(jiān)控指標。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：（一）各級領(lǐng)導需簽署責任書，明確“一崗雙責”；（二）領(lǐng)導小組每季度召開會議，聽取專項報告。第二十三條考核激勵機制：（一）將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于X%；（二）對優(yōu)秀團隊給予資源傾斜，對失職行為實施連帶追責。第二十四條培訓宣傳機制：（一）管理層需參加合規(guī)履職培訓，每年不少于X小時；（二）一線員工定期進行操作規(guī)范培訓，考核合格后方可上崗。第二十五條信息化支撐：（一）開發(fā)消費券管理系統(tǒng)，實現(xiàn)全流程電子化留痕；（二）設(shè)置權(quán)限矩陣，確保財務(wù)、業(yè)務(wù)、風控部門獨立操作。第二十六條文化建設(shè)：（一）制作專項合規(guī)手冊，覆蓋業(yè)務(wù)全流程；（二）每年X月開展合規(guī)宣誓活動，營造全員參與氛圍。第二十七條報告制度：（一）風險事件需在2小時內(nèi)上報至牽頭部門，次日提交初步分析；（二）年度管理報告需在次年X月前完成，包含數(shù)據(jù)統(tǒng)計、問題清單及改進計劃。第六章附則